UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE 2. lékařská fakulta

Transkript

1 UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE 2. lékařská fakulta Výroční zpráva o hospodaření za rok 2015

2 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Úvod Výroční zpráva o hospodaření 2. lékařské fakulty Univerzity Karlovy v Praze za rok 2015 podává podrobný přehled o hospodaření fakulty. Výnosy v roce 2015 dosáhly částky tis. Kč, a proti roku 2014 se zvýšily o tis. Kč. Fakulta získala vyšší příspěvek na vzdělávání, vyšší dotace na vědeckou činnost, pojišťovnou byla uhrazena převážná část nákladů na odstranění havárie vody na Plzeňské a v neposlední řadě fakulta zvýšila vlastní příjmy za studium v anglickém jazyce. Náklady včetně daně z příjmu v roce 2015 činily tis. Kč. Vzrostly téměř veškeré druhy nákladů, nejvíce náklady na opravy. Škody způsobené havárií vody v areálu teoretických ústavů na Plzeňské dosáhly více než 8,5 milionu Kč a z toho 7,3 milionu Kč bylo pojišťovnou již uhrazeno. V pořadí druhou nejvíce navýšenou položkou jsou mzdové náklady. Podrobnější přehled o hospodaření je uveden v dalších částech výroční zprávy. 1. Roční účetní závěrka Rozvaha Rozvaha fakulty má v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1). V průběhu roku 2015 byl pořízen dlouhodobý majetek v celkové částce tis. Kč. Mezi nejvýznamnější investice patří hyperspektrální průtokový cytometr za tis. Kč, který bude z 93 % hrazen ze zdrojů OPPK. Byl nakoupen obrazový cytometr ImageStream za tis. Kč, přístroj pro sekvenování nové generace Illuminia NextSeq 500 za tis. Kč a analyzátor proteinových interakcí za tis. Kč. Tyto špičkové přístroje jsou téměř celé hrazeny ze zdrojů OP VaVpI, Ze zdrojů OP VaVpI byla provedena i rekonstrukce nové vědecké laboratoře VIAL v areálu fakulty na Plzeňské v hodnotě tis. Kč a nakoupeny další laboratorní přístroje, vybavení a SW pro vědecké účely. Z Institucionálního rozvojového plánu byly pořízeny další laboratorní přístroje, 3D tiskárna, modely, výukové pomůcky a výpočetní technika. Oběžná aktiva zahrnují finanční prostředky vázané v pohledávkách a především na krátkodobém finančním majetku bankovních účtech. Nárůst pohledávek je způsoben zejména pohledávkou v částce tis. Kč za MŠMT (část prostředků z OP VaVpI) a pohledávkou v částce tis. Kč za Magistrátem HMP (poskytovatelem prostředků OPPK). Pohledávky za studium v anglickém jazyce jsou ve výši tis. Kč. Tato částka je z většiny tvořena druhou splátkou školného pro ak. rok 2015/16, která je v souladu s OD 3/2015 splatná až v dubnu Objem vlastních zdrojů ke krytí stálých a oběžných aktiv činí tis. Kč, což je 77,3 % z celkových pasiv. Cizí zdroje činí tis. Kč. Str.1

3 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Výkaz zisku a ztráty V hlavní činnosti byl v roce 2015 vytvořen zisk 214 tis. Kč a v doplňkové činnosti zisk 128 tis. Kč, snížený o daň z příjmu 337 tis. Kč. Celkovým hospodářským výsledkem je zisk ve výši 5 tis. Kč. V tabulce 2 jsou vyčísleny náklady a výnosy v hlavní i doplňkové činnosti, členěné podle jednotlivých druhů Výsledek hospodaření V tabulce 3 je uveden přehled o výsledcích hospodaření v hlavní i doplňkové činnosti. 2. Analýza výnosů a nákladů Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů V tabulce 5 je uveden podrobný přehled o poskytnutém příspěvku a dotacích z kapitoly MŠMT a ostatních kapitol státního rozpočtu. Celková poskytnutá částka činí tis. Kč. V roce 2015 bylo použito tis. Kč. Z toho 830 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků a 927 tis. Kč do fondu účelově určených prostředků a tis. Kč bylo vráceno do státního rozpočtu. Příspěvek na vzdělávání byl oproti původně plánované částce snížen o tis. Kč a tato částka byla převedena MŠMT na dofinancování OP VaVpI. I přesto příspěvek a dotace na vzdělávání činí tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce Celkové provozní dotace od MŠMT na vědu a výzkum (PRVOUK, GAUK, UNCE, SVV) byly poskytnuty ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč méně než v roce Celkové provozní dotace na vědu a výzkum z ostatních kapitol státního rozpočtu (zejména IGA a AZV) byly poskytnuty ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce Další finanční prostředky (téměř výhradně kapitálové) fakulta získala z OP VaVpI tis. Kč, z programů reprodukce majetku MŠMT tis. Kč (dofinancování OP VaVpI) a z OPPK tis. Kč Přehled vybraných výnosů za rok 2015 V tabulce 6 jsou uvedeny vybrané výnosy tzv. smluvního výzkumu, konzultačních a poradenských služeb. Jedná se laboratorní rozbory a odborné posudky na objednávky různých organizací, např. BioInova s.r.o., Ministerstvo obrany ČR a Ministerstvo vnitra ČR. Celkový objem prostředků získaných smluvním výzkumem, konzultačními a poradenskými službami v r činil 641 tis. Kč. V doplňkové činnosti jsou dlouhodobě pronajímány prostory studentskému klubu a reklamní plochy. V hlavní činnosti se jedná o příležitostné pronájmy spojené s pořádáním seminářů a konferencí. Str.2

4 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Rozbor poplatků spojených se studiem V tabulce 7 jsou uvedeny příjmy správního charakteru podle 58 Zákona o vysokých školách spojené s přijímacím řízením, poplatky za delší studium a studium v dalším studijním programu. Příjem za studium v anglickém jazyce ve výši tis. Kč je nejvýznamnějším vlastním příjmem fakulty. Je ve srovnání s rokem 2014 o tis. Kč vyšší. Důvodem navýšení je vyšší počet studentů a změny v systému poskytování slev na školném Pracovníci a mzdové prostředky V tabulce 8 je proveden rozbor mzdových nákladů fakulty podle jednotlivých skupin zaměstnanců a zdrojů financování. Roční mzdové náklady činí tis. Kč, tvoří 46,83 % celkových nákladů fakulty a proti roku 2014 jsou vyšší o tis. Kč Stipendia V roce 2015 byla na fakultě vyplacena stipendia v celkové výši tis. Kč (tabulka 9), což je o 570 tis. Kč více než v roce Fondy V souladu se Zákonem o vysokých školách hospodaří fakulta s těmito fondy: Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků V tabulce 11 je uveden přehled o stavu a pohybu na jednotlivých fondech v průběhu roku Podrobněji je v tabulkách č. 11 a-g analyzován pohyb na jednotlivých fondech. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen z odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů. Prostředky z tohoto fondu byly čerpány v souladu s plánem investic fakulty a byly použity na přípravné práce 3. etapy výstavby areálu na Plzeňské, na dofinancování přístrojů a zařízení z OPPK a OP VaVpI a nákup laboratorních přístrojů výpočetní techniky pro výuku a vědeckou činnost. Celkem činilo čerpání fondu tis. Kč. Ze stipendijního fondu se vyplácejí stipendia podle Stipendijního řádu UK a je udržován přibližně ve výši vyplácených stipendií za 1 rok. Z fondu odměn nebyly v r vyčerpány žádné finanční prostředky. Na fond účelově určených prostředků byly převedeny nevyčerpané prostředky účelově určených darů, účelově určených finančních prostředků ze zahraničí, nevyčerpané prostředky do výše 5 % z objemu jednotlivých projektů na vědu a výzkum. Str.3

5 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí Pokynem děkana č. 2/2015 Pravidla pro tvorbu a použití sociálního fondu. Fond byl vytvořen ve výši 1,3 % z celkového objemu hrubých mezd v částce tis. Kč, vyčerpáno bylo tis. Kč. Fond provozních prostředků byl navýšen o tis. Kč a nebyl čerpán. 4. Kontroly majetku a hospodaření fakulty V souladu s plánem inventarizací na rok 2015 byla provedena fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku, včetně dokladové inventarizace. Dokladová inventarizace byla provedena se zaměřením na závazky, pohledávky, bankovní účty a pokladní hotovost. Fakulta nemá žádné nedobytné pohledávky a své závazky hradí v termínech splatnosti. Zpráva o výsledcích inventarizace byla projednána inventarizační komisí a byla součástí roční účetní závěrky. Roční účetní uzávěrka byla posouzena nezávislým externím auditorem, jehož výrok je v příloze 2. Závěr Z ekonomického pohledu byly v roce 2015 nejdůležitější dvě události. První významnou událostí bylo vybavení fakulty špičkovými vědeckými přístroji díky získané podpoře projektu VaVpI s názvem VIAL vývojový inkubátor funkčních analýz. Očekávaným přínosem tohoto projektu jsou vynikající výsledky ve vědecké oblasti a tím v dlouhodobějším horizontu navýšení podílu financí plynoucích z vědeckých přínosů. Druhou velmi závažnou, byť nemilou, událostí byla havárie vody v areálu teoretických ústavů na Plzeňské, která v červenci zasáhla téměř celou novou budovu. Oprava budovy, vybavení učeben, laboratoří a pracoven byla zajišťována tak, aby mohla začít výuka na začátku zimního semestru. Likvidace veškerých vzniklých škod nebyla doposud ukončena. Přesto, že fakulta musela v r řešit havárii a část provozního příspěvku byla přímo převedena na dofinancování OP VaVpI, fakulta dokázala udržet vyrovnaný hospodářský výsledek. Nemalá částka byla navíc převedena do fondu provozních prostředků a došlo také k nárůstu mzdových nákladů. Vypracovala: Ing. Rita Zdrubecká Str.4

6 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Přílohy: 1. tabulková část 2. výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky Příloha 1: Tabulková část Tab. č. 1 Rozvaha Tab. č. 2 Výkaz zisku a ztráty Tab. č. 3 Hospodářský výsledek za rok 2015 Tab. č. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2015 Tab. č. 5a Financování vzděl. a vědecké, výzk, vývoj., um. a další tvůrčí činnosti Tab. č. 5b Financování výzkumu a vývoje Tab. č. 5c Financování programů reprodukce maj. v roce 2015 Tab. č. 5d Financování programů strukturálních fondů v roce 2015 Tab. č. 6 Přehled vybraných výnosů Tab. č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Tab. č. 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tab. č. 9 Stipendia za rok 2015 Tab. č. 11 Fondy Tab. č. 11a Rezervní fond Tab. č. 11b Fond reprodukce investičního majetku Tab. č. 11c Stipendijní fond Tab. č.. 11d Fond odměn Tab. č. 11e Fond účelově určených prostředků Tab. č. 11f - Fond sociální Tab. č. 11g Fond provozních prostředků Příloha 2: Výrok auditora Str.5

7 Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám

8 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až Účet výsledku hospodaření , Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zúčtování VH vnitro Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.

9 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty sumář Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkam Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř

10 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkam Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy Vnitroorganizační dotace Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/ Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 342 5

11 Tabulka 3 Hospodářský výsledek (tis. Kč) Součást VVŠ HV z hlavní HV z doplňkové činnosti činnosti HV celkem 2.lékařská fakulta

12 Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) tis. Kč I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5.

13 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) použité kapitálové nevyčerpanýc Použité zdroje celkem č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) neveřej. h prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP zdroje (5) a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e f k l= f+k 1 MŠMT Příspěvek A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky I Institucinální rozvojový plán S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování ostatní: ostatní odbory MŠMT Dům zahraniční spolupráce Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra Ministerstvo financí Česká rozvojová agentura Podpora de minimis : Úřad vlády ČR Územní rozpočty Obce a městské části Kraje a MHMP Podpora de minimis: MHMP Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) Evropská unie mimo evropské fondy Zahraničí ostatní mimo EU C e l k e m Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).

14 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e f i j=f+i 1 MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV v tom: Rámcové programy Mobilita výzkumných pracovníků Norské fondy (Česko Norský výzk. progr. CZ09) Visegradská skupina + Japonsko rozvoj spolupráce Účelová podpora Aplikovaný výzkum v tom: COST(LD) EUPRO II (LE) INGO II (LG) KONTAKT II (LH) NÁVRAT (LK) ERC (LL) Národní program udržitelnosti (LO) Informace základ výzkumu (LR) Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ministerstva , Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo kultury Ministerstvo zemědělství Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo vnitra Ministerstvo financí Grantové agentury GAČR TAČR IGA MZ AZV MZ Územní rozpočty obce a městské části Kraje a MHMP Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) Evropská unie mimo evropské fondy Rámcové programy Zahraničí ostatní mimo EU C e l k e m z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné (tis. Kč) Použité zdroje celkem Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů).

15 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku (tis. Kč) Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Ostatní použité Použité Vlastní Identifikační číslo běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných neveřejné zdroje zdroje č.ř. Název akce použité (3) EDS poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité prostředků celkem (4) celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e f h i j=f+h+i 1 133D UK Vývojový inkubátor funkčních analýz 2. LF UK C e l k e m (5) Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2015 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši převedených finančních prostředků na účet u ČNB k (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. Podle potřeby vložit další řádky

16 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho z toho (6) Nevyčerp. z Vratka Ostatní kapitálové zdroje EU v zajištěno Použité zdroje poskyt.veř. pr. nevyčerp. použ.nev. zdr. č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité % (5) spoluřešit. celkem v roce (7) prostř. (8) celk. (9) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e f h i j= f+i 1 MŠMT OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 Počáteční vzdělávání Zvyšování kvality ve vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Vysokoškolské vzdělávání Lidské zdroje ve VaV Partnerství a sítě OP VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace VaV (2) PO 1 Evropská centra excelence VaV (2) Evropská centra excelence VaV (2) PO 2 Regionální VaV centra VaV (2) Regionální VaV centra VaV (2) PO 3 Komercializace a popularizace VaV VaV (2) Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl. VaV (2) Podpora infrastruktury pro výuku spojenou s VaV VaV (2) PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) MPSV OP LZZ PO Mezinárodní spolupráce Územní rozpočty VaV (2) OP PA Operační program Praha Adaptabilita PO 1 Podpora rozvoje znalostní ekonomiky Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera PO 2 Podpora vstupu na trh práce Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ OP PK Operační program Praha konkurenceschopnost VaV (2) PO 3 Inovace a podnikání VaV (2) Rozvoj inovačního prostředí a partnerství mezi základnou VaV a praxí VaV (2) OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 1 Počáteční vzdělávání Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Lidské zdroje ve VaV PO 3 Další vzdělávání Individuální další vzdělávání C e l k e m Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMTv částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠM v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22 (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU; (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.

17 Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní 0 D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly 0 D.2 v tom pozemky 0 D.3 ostatní 0 E Dary 7 7 F Dědictví 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. [na UK AÚČ a ] (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. [na UK AÚČ a ] (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. [na UK AÚČ a ] (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. [na UK AÚČ a ] (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.

18 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. Položka (tis. kč) Stipendijní fond Průměrná částka na 1 Výnosy (1) Počet studentů (2) tvorba (1) studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) ,510 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) ,377 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 8 3 2,787 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) ,919 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V ,203 8 úplata za poskytování U3V ,500 9 úplata za vzdělávání v mezinárodně uznávaném kursu ( 60a) 10 poplatek za úkony spojené s rigorózní zkouškou ( 46; 5 11 úplata za používání zařízení pro přípravu k rigor. zk. ( 46; 5) 12 vystavení opisu dokladu o studiu , vystavení cizojazyčného dokladu o studiu připojení soukromého zařízení k počítačové síti univerzity a služby 14 s tím související vystavení duplikátu pro přístup do počítačových sítí (např. vstupní 15 počítačové heslo) a duplikátu prostředku pro vstup do objektu (např. čipová karta) tam, kde nelze využívat průkaz studenta 16 vystavení opisu dokladu vyhotoveného z archiválií úkony spojené s pojištěním přístrojů distančně zapůjčených 17 studentům prodej informačních brožur 18 (povinnost jejich nákupu nelze od studentů vyžadovat , duplikát průkazu studenta + kupón + pouzdro 0, Celkem (5) Kontrola na tab. 11.c: 0 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalšíc účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatil (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Poku existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) V přehledu nejsou z logiky věci uvedeny úhrady za tisk a kopírování, za rešeršní a obdobné služby v knihovnách a za úkony spojené s překročením knihovníh řádu. Tyto úhrady jsou vybírány pouze na základě kalkulace (viz Opatření rektora č. 53/2015). Dále z logiky věci nejsou uvedeny poplatky za ISIC, poplatky za duplikáty zaměstnaneckých průkazů, poplatky za ITIC, ALIVE apod. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech.