TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Člen Anglo American plc group Výroční zpráva 2003 Design a tisk Tisk & Reklama, 2004, www.tiskareklama.cz
Výroční zpráva společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. za rok 2003 Obsah: Kodex 2 Vybrané finanční a provozní ukazatele 4 Profil společnosti 7 Úvodní slovo předsedy představenstva 8 Slovo generálního ředitele 9 Statutární orgány společnosti 10 Management společnosti 11 Organizační struktura a. s. 13 Organizační struktura koncernu 15 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku 17 Informace pro akcionáře 31 Zpráva dozorčí rady 36 Finanční část 37 Zpráva auditora 38 Účetní závěrka 39 Příloha účetní závěrky v nezkrácené formě 48 Zpráva o vztazích 59 Důležité skutečnosti po datu roční účetní závěrky 60 Osoby odpovědné za výroční zprávu 60 Kontaktní údaje 1
Kodex Strategickým cílem je být předním dodavatelem drceného a těženého kameniva v ČR, převyšujícím konkurenční firmy kvalitou, úrovní servisu a počtem spokojených zákazníků. Rovněž chceme být vnímáni jako firma, které není lhostejný vliv těžební činnosti na krajinu, v níž žijeme. Proto se snažíme být vždy stále krok před zákony upravujícími oblast ochrany životního prostředí. 2
Všichni naši zaměstnanci usilují o naplnění hesla: Nejdůležitější osobou ve firmě je zákazník. Ze všeho, co děláme, musí být patrné, že tomu tak opravdu je. Toto heslo jsme přijali jako krédo firmy již před pěti lety. 3
Vybrané finanční a provozní ukazatele Ukazatel 2003 2002 2001 Struktura hospodářského výsledku (v tis. Kč) Výsledek hospodaření za běžnou činnost 60 454 53 276 46 318 Mimořádný výsledek hospodaření 119 HV za účetní období 60 454 53 276 46 437 Výsledek hospodaření před zdaněním 84 653 80 765 66 580 Struktura výnosů (tis. Kč) Provozní výnosy celkem 569 981 490 320 472 300 Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 558 737 482 750 462 589 Provozní výnosy ostatní 11 244 7 570 9 711 Počet provozoven 20 20 21 Počet štěrkoven 14 14 15 Počet pískoven 6 6 6 Prodej kameniva (tis. tun) 4 002 3 643 3 370 Prodej drceného kameniva (tis. tun) 2 717 2 496 2 405 Prodej těženého kameniva (tis. tun) 1 285 1 147 965 Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený evidenční stav) 181 194 265 Produktivita prodeje na 1 zaměstnance (tis. tun) 21,74 18,72 12,72 Počet pracovních úrazů 1 1 2 Průměrný počet hodin nemocnosti na 1 zaměstnance 104 82 114 Vývoj produktivity prodeje na 1 zaměstnance 18 720 tun na 1 zaměst. 21 740 tun na 1 zaměst. 12 720 tun na 1 zaměst. 2001 2002 2003 4
Sídlo společnosti a rozmístění provozoven 5
Technologické zařízení provozovny Chlum 6
Profil společnosti Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN je dynamicky se rozvíjející společnost, jejímž hlavním oborem podnikání je těžba kamene a štěrkopísku a zpracování na drcené a těžené kamenivo. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. patří mezi přední výrobce kameniva v České republice. Společnost provozuje 14 lomů a 6 štěrkopískoven a svou činností pokrývá významné území definované kraji Ústeckým, Libereckým, Královehradeckým a Středočeským. Výrobky společnosti, jež byly v uplynulém roce určeny pouze pro tuzemský trh, nacházejí uplatnění ve všech oblastech stavební výroby. Jedná se zejména o výstavbu a rekonstrukci silniční a dálniční sítě, výstavbu průmyslových zón, železničních koridorů a vodohospodářských staveb. Dále jsou to dodávky pro výrobce obalovaných směsí, betonů a betonových výrobků, ze kterých je realizována výstavba komerčních a administrativních budov, bytová výstavba, budování inženýrských sítí apod. Prioritou společnosti je poskytování kvalitních a komplexních služeb zákazníkům především v oblasti objemu, sortimentu a kvality výrobků, efektivní nakládky a expedice a realizací dodávek v čase a na místo. Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN dosáhla v roce 2003 produktivity prodeje 21,74 tisíc tun na jednoho zaměstnance, což představuje nárůst o 16,1 % oproti roku předcházejícímu. Tohoto výsledku bylo dosaženo zejména důsledně provedenou racionalizací výroby, úspěšně vedenou obchodní činností, efektivním řízením nákladů a realizací řady investičních akcí. Cílem společnosti je vyrábět bezpečně. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. jako člen skupiny Anglo American má zavedeny bezpečnostní standardy tzv. Zlatá pravidla, která definují bezpečné pracovní postupy a eliminují rizikové činnosti. Dodržování těchto pravidel napomáhá dosahovat v oblasti bezpečnosti práce stabilně velmi dobrých výsledků. Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN přistupuje k problematice ochrany životního prostředí zodpovědně. Na provozovnách je zaveden systém environmentálního managementu dle normy 14001:1997, podle kterého provozovny pracují. Každoročně jsou realizovány milionové investice přispívající k ochraně životního prostředí. Pozemky dotčené těžbou jsou v souladu se schválenými plány sanací a rekultivací upravovány tak, aby mohly být začleněny zpět do okolní přírody a krajiny. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. usiluje o dobré vztahy s veřejností a okolím. Na svých provozovnách každoročně pořádá dny otevřených dveří s cílem seznámit laickou i odbornou veřejnost se svými aktivitami. Velice úzce spolupracuje také s obecními a městskými úřady, neboť si uvědomuje, že vzájemná dobrá informovanost je pozitivním krokem pro perspektivní dlouhodobou spolupráci. V roce 2003 byla zorganizována i návštěva pedagogických pracovníků z Ústeckého a Libereckého kraje na provozovnách společnosti s cílem poskytnout reálné informace o těžbě i pro žáky ZŠ. Akciová společnost byla založena dne 1. 6. 1992 Fondem národního majetku České republiky jako Wimpey Severokámen a.s. a navázala tak na více než čtyřicetiletou tradici podniku Severokámen Liberec. V roce 1996 došlo ke změně majoritního akcionáře v důsledku celosvětové výměny aktivit mezi společnostmi Wimpey a Tarmac. Naše společnost se stala součástí těžařské divize skupiny Tarmac a změnila jméno na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. V roce 2000 došlo k převzetí celé společnosti Tarmac skupinou Anglo American, do které byla naše akciová společnost začleněna v rámci středoevropské divize TARMAC CENTRAL EUROPE. Spolupráce společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. s většinovým vlastníkem spočívá především v předávání zkušeností v systému řízení a know how. Zavádění nových postupů ve výrobní oblasti a obchodní politice, inovace technologií, realizace nových přístupů v problematice bezpečnosti práce, zdraví a ochrany životního prostředí se staly nedílnou součástí rozvoje společnosti. 7
Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. učinil navzdory dlouhé a tuhé zimě, která zpomalila začátek roku 2003, další pokrok při zvyšování produktivity práce, v provozním zisku i cashflow. Celkové investiční výdaje za tento rok dosáhly více než 70 mil. Kč, rozdělených do úspor nákladů, projektů na zvyšování odbytu, na prostou reprodukci a na zajištění ochrany zdraví, bezpečnosti a životního prostředí. Zisk 60,45 mil. Kč byl o 13,5 % lepší než za rok 2002, což ovlivnily především vyšší objemy tržeb, které předčily očekávání. Během roku se projevily účinky nového provozního vybavení v Chlumu, zlepšení a zdokonalení provozně-výrobního zařízení v Pamětníku, rozhodnutí eliminovat výrobu kostek v Dubičné. Tato opatření spolu s množstvím jiných projektů a záměrů na zvýšení výkonů pomohla zlepšit výsledky TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. V oblasti bezpečnosti práce dosáhl TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. jednoho z nejlepších výsledků u Tarmac Group; byl nahlášen pouze jeden úraz se ztrátou času. K těmto výsledkům přispělo především zaměření se na vyhodnocování rizik, provádění operativních auditů a uplatňování některých zlatých pravidel. Zaměstnancům TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. i subdodavatelům se pravidelně vštěpuje zásada, že neexistuje žádný tak důležitý pracovní úkol, který není možno udělat bezpečně. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. rozšiřuje tuto zásadu uvědomování si bezpečnosti v širších souvislostech také ve svém okolí, čehož je důkazem i poskytování vest s vysokou viditelností dětem z mateřských škol v několika městech a vesnicích. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. usiluje o to, aby nadále pokračoval ve zlepšování poskytovaných služeb pomocí různých iniciativ, počínaje zvyšováním úrovně prodejů až po zajišťování časově odsouhlasených dodávek spolu s propojením s efektivní výrobou produktů. Ke konci roku 2003 odkoupila skupina Tarmak Group společnost Bilfinger Berger, což je německá stavební firma s aktivitami v ČR. Český podnik Západokámen a.s. Plzeň, je pro TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. dobrým partnerem a spojením zásad a přístupů vedení těchto podniků by měl mít Tarmac další prospěch ze spolupráce v oblasti řízení a vedení obchodní činnosti. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nadále pokračuje v investování do svých zaměstnanců. Způsoby vedení zaměstnanců a komunikace jsou v popředí našeho zájmu. Tím zajistíme budoucnost podniku a poskytneme příležitosti k dalšímu rozvoji personálu. Výdaje na zaškolování zaměstnanců během roku dosáhly částky přes 750 000 Kč. Angažovanost zaměstnanců TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. i jejich odhodlání vypořádat se s náročnými úkoly významně přispěly k dosažení celkových výsledků a z tohoto důvodu bych chtěl jménem představenstva všem upřímně poděkovat. Ian Pughsley předseda představenstva a.s. 8
Slovo generálního ředitele společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Vážení akcionáři, obchodní přátelé, jsem velice rád, že můžeme předložit tuto Výroční zprávu, dokládající další úspěšný rok naší akciové společnosti. Nechci zde hovořit o dosažených výsledcích v číslech a procentech, těch je v brožuře dostatek, takže si sami můžete vybrat, co Vás zajímá. Rád bych se ale zmínil o několika záležitostech, které považujeme rovněž za úspěšné, ale jež nelze tak snadno změřit a vyjádřit exaktně jako např. zisk, produktivitu práce a podobně. Chtěl bych se zmínit o naší spolupráci s veřejností, kde si myslím, se podařil další úspěšný pokrok. Mám dojem, a to i z článků starostů obcí v našem časopise Slovo kamene, že vzájemnou informovaností, respektováním zájmů a snahou vyhovět si při řešení různých záležitostí se daří prohlubovat atmosféru vzájemné důvěry a spolupráce. Významným prvkem v této oblasti byly i exkurze pedagogických pracovníků z Libereckého i Ústeckého kraje do našich provozoven, aby se na vlastní oči a zážitky seznámili s podmínkami a způsoby provádění těžby, úpravy, skladování, ale i následnou rekultivací na našich lokalitách. Pevně věříme, že pravdivými informacemi z tohoto oboru se podaří změnit u veřejnosti veskrze negativní názor na činnost těžařů, který se vytvořil účelovým působením některých skupin a medií. Za další úspěch považuji zlepšení naší péče o životní prostředí, kterého se podařilo dosáhnout, takže v současné době můžeme prohlásit, že pracujeme plně v souladu s požadavky normy ISO 14001, která je obecně uznávaná jako standard svědčící o neničení životního prostředí. Za nemenší úspěch považuji i to, že se po více než dvouletém úsilí podařilo získat veškerá povolení na provádění skládkování a recyklace stavebních sutí, takže jsme připraveni na provozovně Bezděčín vrátit zpětně k použití již jedenkrát zpracované materiály. Věřím, že této nabídky bude v budoucnu využíváno daleko více, než tomu bylo koncem roku 2003. Dalšího pozitivního vývoje se podařilo dosáhnout i ve zpracování materiálů, které byly v minulosti považovány jako dále nepoužitelné. Jednalo se o zahájené předrcování nadsítných frakcí v pískovnách za použití subdodavatelské kapacity a z těchto, dříve nežádoucích skládkovaných materiálů vznikají frakce, které většinou plně slouží našim zákazníkům. Chtěl bych Vás všechny ubezpečit, že aktivity v oblastech bezpečnosti a ochrany zdraví pracujících, stejně jako ochrany životního prostředí jsou a zůstávají na nejvyšších pozicích našeho zájmu, do kterých ročně investujeme miliony korun. Věřím, že o rozvoji tohoto úsilí Vás budu moci informovat i v letech budoucích. Ing. Vladimír Herman generální ředitel 9
Statutární orgány společnosti Orgány společnosti jsou: Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Valnou hromadu tvoří všichni přítomní akcionáři. Složení představenstva k 31. 12. 2003 Ian Pughsley předseda představenstva narozen 17. 2. 1954 bytem Priory Holme Priory Road St. Ives Cambs PE 17 4BB Velká Británie Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva narozen 23. 11. 1948 bytem Liberec 5 B. Němcové 499 Simon Gareth Taylor člen představenstva narozen 6. 2. 1963 bytem 78 Symhony Court Brindley Place Birmingham, B 16 8AF Velká Británie Ing. Jiří Vacek člen představenstva narozen 4. 4. 1963 bytem Liberec 14 Baltská 569/4 Složení dozorčí rady k 31. 12. 2003 Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady narozena 27. 5. 1963 bytem Český Dub Bílá 31 Jaroslav Barcal člen dozorčí rady narozen 27. 3. 1953 bytem Doksy Sochorova 819 Josef Starý člen dozorčí rady narozen 30. 4. 1952 bytem Stráž nad Nisou Burešova 362 10
Management společnosti k 31. 12. 2003 Generální ředitel: Ing. Vladimír Herman 55 let, VŠ strojní 11 let ve funkci Ekonomická náměstkyně: Ing. Jitka Knýřová 40 let, VŠ ekonomická 9 let ve funkci Ředitel oblasti Východ: Ing. Jiří Vacek 40 let, VŠ ekonomická 2 roky ve funkci Ředitel oblasti Západ: Josef Starý 51 let, SPŠ kamenická 4 roky ve funkci 11
Členům statutárního orgánu, dozorčího orgánu a vedoucím pracovníkům nebyla poskytnuta v roce 2003 žádná plnění prostřednictvím ovládané osoby a osob ovládaných emitentem, žádná ručení, zajištění či plnění, která by za tyto členy společnost převzala, ani jim poskytnuty žádné úvěry a půjčky. Z titulu členství ve statutárním a dozorčím orgánu nepobírali žádné peněžité ani nepeněžité příjmy. Počet účastnických cenných papírů společnosti v držení členů statutárního orgánu, členů dozorčího orgánu a vedoucích zaměstnanců společnosti: Akcie (ks) Představenstvo* 1 401 Dozorčí rada 0 Vedoucí zaměstnanci* 1 401 * jedná se o tutéž osobu Představenstvo společnosti prohlašuje, že žádný z členů představenstva a dozorčí rady nebyl souzen za trestný čin majetkové povahy. Žádný z uvedených členů představenstva a dozorčí rady není členem představenstva nebo dozorčí rady v jiné společnosti tak, aby jeho činnost mohla mít význam pro posouzení společnosti, ani v ní není zaměstnán. Zastoupení členů představenstva v představenstvu a dozorčí radě jiné společnosti je podmíněn souhlasem dozorčí rady. 12
Organizační struktura TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Generální ředitel Úsek generálního ředitele Ekonomický úsek Východní oblast ředitelství oblasti Západní oblast ředitelství oblasti Finance a plán Účtárna Nákup Fakturace Mzdy IT Bezděčín Dubnice Horní Řasnice Chlum Chuchelna Košťálov Královec Pamětník Plaňany Smrčí Tachov Vlastějovice Dolánky Chraberce Libochovany Obřice Rvenice Staškov Úhošťany Velká Černoc Společnost uplatňuje anglosaský, dvoustupňový model řízení. Obchodní a výrobní aktivity společnosti jsou organizovány prostřednictvím ředitelství jednotlivých oblastí. 13
Údaje o koncernu Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. je ve smyslu 66a obchodního zákoníku společností s většinovým společníkem a je osobou ovládanou. Ovládající osoba je společnost TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V., která s touto ovládanou osobou tvoří koncern. Zpráva o vztazích je uvedena na str. 58. Ovládající osoba Obchodní firma (název), sídlo Právní forma TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V. Schiphol Boulevard 165, NL 1118 BG Luchthaven Schiphol, Nizozemí Besloten Vennootschap (akciová společnost s neveřejně obchodovatelnými akciemi) Číslo souboru v obchodním rejstříku Obchodní a průmyslové komory pro Amsterodam 33 24 14 22 Vybrané ukazatele ovládající osoby Schválený kapitál 27 226 812,97 EUR Vydaný základní kapitál 5 675 429,16 EUR Splacený základní kapitál 5 675 429,16 EUR Počet zaměstnanců Hlavní oblast činnosti přírodní zdroje a těžba * Zdroj: obchodní rejstřík Obchodní a průmyslové komory pro Amsterodam Výše podílu ovládající společnosti opravňující k hlasování ke 31. 12. 2003 95,74 % Ostatní informace jsou pro společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nedostupné nebo nejsou uváděny, jelikož by jejich uveřejnění mohlo negativně ovlivnit hospodaření ovládající osoby. Další osoby s podílem přesahujícím 5 % základního kapitálu nebo hlasovacích práv společnosti Z údajů ve výpisu společnosti z registru emitenta cenných papírů, který má společnost k dispozici, vyplývá, že takové osoby neexistují. 14
Organizační struktura koncernu Anglo American plc Anglo American Luxemburg Anglo American Finance plc Anglo American International SA Tarmac Group Ltd Tarmac Central Europe GmbH Tarmac Holdings Ltd 70 %. Tarmac Investments Ltd Tarmac Ltd Tarmac International Holdings BV Elbekies GmbH Lausitzer Grauwacke GmbH Rheinkies Deubig GmbH Minorco Zuschlagstoff Vertriebs GmbH Kies und Natursteinbetriebe Leipzig GmbH 95,7 %. Tarmac Polska Sp Zoo WKSM Wroclawskie Kopalnie Surowcow Mineralnych SA Kosmin Sp Zoo ZPB Gajkow SA Libet SA Pol Tarmac SA Steetley Iberia SA Tarmac Asphalt Hong Kong Ltd KB Tarmac Tarmac Construction International NV Tarmac Zawawi LLC Tarmac Quarry Products Tarmac France SA Západokámen a.s. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Tarmac Písky a.s. V prosinci roku 2003 byla společností Tarmac Group odkoupena firma Bilffinger Berger. Její česká část Západokámen Plzeň se tak stala sesterskou společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s 15
Údaje o osobě s přímou účastí Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. je ovládající osobou společnosti TARMAC PÍSKY s. r. o. Obchodní firma (název) TARMAC PÍSKY s. r. o. Sídlo 460 89 Liberec1, Rumjancevova 3 IČ0 61537420 Základní kapitál 100 000 Kč Vlastní kapitál 3 000 Kč Průměrný počet zaměstnanců 0 Hospodářský výsledek po zdanění 0 Údaje o hlavních oblastech činnosti Povrchové dobývání nerudných surovin Podnikání v oblasti nakládání s odpady Provádění rekultivačních a skrývkových prací Koupě zboží za účelem dalšího prodeje Údaje o tržbách v Kč v letech 2001 2003 2003 0 Kč 2002 0 Kč 2001 2 000 Kč Obecné údaje o tendencích v činnosti účetní jednotky a údaje o obchodních vyhlídkách nepodniká Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nemá další přímou nebo nepřímou účast v osobách, jež činí nejméně 10 % vlastního kapitálu nebo 10 % čistého ročního zisku či ztráty společnosti. 16
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku 17
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku Zhodnocení splnění základních ekonomických a obchodních cílů Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. dosáhla v roce 2003 hospodářského výsledku 60 454 000 Kč (po zdanění), což představuje nárůst o 13,47 % oproti roku předcházejícímu. Tento pozitivní trend byl podmíněn zejména výší dosažených tržeb za prodej vlastních výrobků, jež činily 558 737 000 Kč, což je zvýšení o 15,66 % oproti roku 2002. V nákladových položkách došlo ke snížení mzdových nákladů, růst výkonové spotřeby na jednotku výkonů činil 11,63 %. Tyto výsledky měly pozitivní efekt na skokové zvýšení produktivity prodeje, jež v roce 2003 vrostla na 21 740 tun na zaměstnance. Obchodní politika, významné obchodní případy Obchodní aktivity společnosti probíhaly v podmínkách relativně vysoké poptávky, dané rostoucí stavební aktivitou. Ta byla obecně podmíněna růstem českého hospodářství, konkrétně pak zejména veřejnými i soukromými investicemi do dopravní infrastruktury, průmyslových a komerčních zón a objektů. K nejdůležitějším stavebním akcím, na kterých se naše společnost dodavatelsky podílela, patří výstavba hokejové haly Sazka, pokračování výstavby metra trasy C, dostavba silnice R 35 Liberec Turnov, výstavba průtahu Liberec Jablonec n. N., rekonstrukce silnic Turnov Harrachov, Podbořany Lubenec, Jestřebí Doksy, Litoměřice Lovosice a Holešovice Panenský Týnec, obchvat České Skalice, výstavba průmyslových zón Kolín Ovčáry, Jažlovice, Zapy, Parker Chomutov, Toyota Klášterec n. O. a Aisan Louny. Kromě toho probíhaly dodávky pro výrobce obalovaných směsí, betonu a betonových výrobků, kteří zásobovali řadu různých akcí, daných regionální či místní poptávkou (bytová výstavba, administrativní centra, inženýrské sítě, komunikace apod.). Vedle toho jsme pokračovali v rozvoji dlouhodobějších strategických aktivit v oblasti poskytování komplexního zákaznického servisu. Jednalo se zejména o zabezpečování dodávek včetně dopravy až na místo spotřeby dle přání zákazníka. V průběhu roku 2003 bylo dosaženo 23 % podílu těchto dodávek na celkovém prodeji. Vývoj tržeb za prodané vlastní výrobky a služby (v tis. Kč) 2003 2002 2001 Tržby 558 737 482 750 462 589 18
Struktura tržeb za prodané vlastní výrobky a služby podle druhu činností (v % tržeb) Druh činnosti 2003 2002 2001 Drcené kamenivo 81 82 85 Těžené kamenivo 19 18 15 Teritoriální struktura tržeb (v % tržeb) Teritorium 2003 2002 2001 Tuzemsko (% tržeb) 100,00 99,00 96,00 Export (% tržeb) 0,00 1,00 4,00 Vývoj tržeb 2001-2003 462 589 000 Kč 482 750 000 Kč 558 737 000 Kč 2001 2002 2003 19
Popis jednotlivých lokalit Společnost provozuje 14 lomů a 6 štěrkopískoven. Celkové vytěžitelné zásoby na aktivních ložiscích činí 238 mil. tun, což při průměrné roční těžbě 4,0 mil. tun představuje životnost 60 let. Kromě toho společnost vlastní 6 lomů s ukončenou těžbou a 6 náhradních, zatím netěžených ložisek. Soubor pozemků, zařízení a dobývacích práv na provozovně Dubičná byl v roce 2002 přenechán do pronájmu společnosti CS KÁMEN s.r.o., Kravaře. 20
Údaje o jednotlivých lokalitách jsou uvedeny v následující tabulce. Lokalita Hospodářsky vytěžitelné zásoby k 31. 12. 2003 (tis. tun) Předpokládaný rozsah prací (tis. tun/rok) 21 Životnost (roky) Stav prací Bezděčín 4 092 188 22 v těžbě Chlum 9 660 298 32 v těžbě Chraberce 3 772 182 21 v těžbě Dolánky 1 318 87 15 v těžbě Dubičná 8 961 20 448 v těžbě Košťálov 37 224 540 69 v těžbě Královec 64 691 70 929 v těžbě Libochovany 12 497 292 43 v těžbě Plaňany 4 461 308 14 v těžbě Smrčí 2 217 287 8 v těžbě Tachov 2 903 92 32 v těžbě Úhošťany 1 983 322 6 v těžbě Vlastějovice 10 419 100 104 v těžbě Dubnice 21 086 104 203 v těžbě Horní Řasnice 7 738 116 66 v těžbě Pamětník 3 863 221 17 v těžbě Rvenice 756 285 3 v těžbě Straškov 21 029 524 40 v těžbě Velká Černoc 19 628 107 183 v těžbě Chuchelna 3 901 dočasné přerušení těžby Obřice 6 435 dočasné přerušení těžby Frýdlant I. 1 280 v zajištění Heřmanice I. 2 870 v zajištění Kristiánov 2 240 v zajištění Pelechov 1 431 v zajištění Polevsko 3 170 v zajištění Heřmanice 0 likvidace Česká Lípa 1 178 rezerva Louchov 36 344 rezerva Libouchec 47 001 rezerva Lochočice I. 72 895 rezerva Braňany V. 9 640 rezerva Dětaň IV. 29 834 rezerva
Při těžbě nerostných surovin plní organizace požadavky právních předpisů, především zákony ČNR č.44/1988 Sb. a 61/1988 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Základní podmínky pro těžbu na daných lokalitách jsou: n povolení hornické činnosti vydané státní báňskou správou n oprávnění společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. k hornické činnosti n stanovení dobývacího prostoru n vyřešení vlastnických vztahů k pozemkům, na kterých probíhá těžba, a ostatních střetů zájmů n tvorba fondu rezerv na sanace a rekultivace Pro každou aktivní lokalitu je zpracován plán otvírky, přípravy a dobývání (POPD), který řeší problematiku hospodárného využití ložiska a vydobytí zásob. Specifikuje skrývkové práce, těžební postupy, úpravu suroviny, ukládání odpadu z úpravy, sanační a rekultivační práce. Oprávnění společnosti k dobývání dané lokality vzniká stanovením dobývacího prostoru. Zahájit dobývání je možné po vydání povolení hornické činnosti příslušným obvodním báňským úřadem na základě žádosti společnosti. Její součástí je plán otvírky, přípravy a dobývání a doklady o vyřešení střetu zájmů. Dodržování právních předpisů, bezpečnost práce a provádění těžby v souladu s platným POPD je v jednotlivých lokalitách pravidelně kontrolováno obvodními báňskými úřady. Výrobky Skladba Hlavním produktem je drcené kamenivo produkované v lomech a používané zejména do betonů, asfaltových směsí a jako stavební materiál do železničních a silničních staveb. Těžené kamenivo je produkováno ve štěrkopískovnách a slouží jako složka betonových směsí a stavební materiál silničních těles. Politika výzkumu a vývoje nových výrobků Hlavní cíl společnosti v oblasti výzkumu a vývoje nových výrobků spočíval v optimalizaci technických možností vyrábět takové produkty, které skýtají dobré odbytové možnosti. Hlavní pozornost se tak soustředila především na zajištění kvalitních drtí pro obalovny a betonárny, které představují stěžejní podíl výrobního programu společnosti. Novinkou v sortimentu společnosti se stane mechanicky zpevněné kamenivo, pro jehož výrobu byla v roce 2003 zahájena realizace investice do výrobního zařízení na provozovnách Košťálov a Plaňany. Patenty, licence Závislost na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách nebo na nových výrobních procesech se zásadním vlivem není. 22
Investice Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. směřuje podstatnou část svých investic do obnovy stávajícího zařízení s cílem zvýšit produktivitu práce a dosáhnout snížení provozních nákladů. Nemalá část prostředků je zároveň každoročně vynakládána na realizaci investic v oblasti ochrany životního prostředí a bezpečnosti práce. Hlavní investice uskutečněné v posledních čtyřech obdobích: Rok 2003 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce 40 780 tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí 11 926 tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů 251 tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj 17 666 tuzemsko vlastní zdroje Celkem 2003 70 623 Mezi hlavní investice realizované v roce 2003 patří rekonstrukce technologického zařízení na provozovně Pamětník v celkové hodnotě 16 173 000 Kč, která přispěla k rozšíření sortimentu výrobků a k racionalizaci výroby. Dále byly zakoupeny tři kolové nakladače celkem za 16 375 000 Kč. Do nového informačního systému společnosti bylo v roce 2003 investováno 4 677 000 Kč. Rok 2002 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce 85 904 tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí 5 883 tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů 4 287 tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj vrácená záloha 15 000 tuzemsko vlastní zdroje Celkem 2002 81 075 Rok 2001 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce 28 651 tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí 5 465 tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů 10 245 tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj 2 166 tuzemsko vlastní zdroje Celkem 2001 46 527 23
Hlavními investičními akcemi v uplynulých obdobích byly zejména: Rok 2002: n rekonstrukce provozovny Chlum v celkové hodnotě 70 694 tis. Kč, z toho v roce 2002 realizováno za 63 809 tis. Kč. Rok 2001: n rekonstrukce primární drtírny v lomu Plaňany v celkové hodnotě 14 383 tis. Kč, n racionalizační projekty v celkové ceně 10 245 tis. Kč, které přispěly k úsporám ve spotřebě energií, nákladů na opravy a ke zvýšení produktivity práce. Údaje o hlavních budoucích investicích s výjimkou finančních investic Investice (v tis. Kč) Plánovaná výše investice Rekonstrukce linky Košťálov (investice bude realizována v letech 2004 2005) 82 000 Pamětník - technologická linka po rekonstrukci 24
Struktura kapitálových investic HIM odpisovaný v tis. Kč Stavby 149 802 Samostatné movité věci 240 568 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 49 164 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 3 063 Zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 4 900 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný v tis. Kč Pozemky 83 776 Dlouhodobý nehmotný majetek v tis. Kč Software 5 613 Ocenitelná práva 2 736 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek a zálohy 1 511 Dlouhodobý finanční majetek v tis. Kč Jiný dlouhodobý finanční majetek 1 365 Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností Oblast Stavby (tis. Kč) Pozemky Výměra (tis. m 2 ) Ocenění (tis. Kč) Výrobní 144 985 6 465 82 694 Administrativní 4 817 2 1 082 Celkem 149 802 6 467 83 776 25
Komentář k finanční situaci Komentář k Rozvaze Aktiva společnosti se v roce 2003 zvýšila oproti roku předchozímu o 89 mil. Kč, přičemž hmotný majetek společnosti zůstal přibližně na stejné výši jako v roce 2002. Toto bylo způsobeno tlakem na maximální efektivnost investovaných prostředků. V roce 2003 byla dokončena rekonstrukce provozovny Chlum. Nákladem 16,2 mil. Kč byla rekonstruována provozovna Pamětník. Další investice byly směřovány do obnovy stávajícího zařízení a do investičních akcí, které přispěly ke zvýšení bezpečnosti práce na jednotlivých provozovnách. Došlo k poklesu zásob hotových výrobků, který byl zapříčiněn poměrně vysokou poptávkou ke konci kalendářního období. Krátkodobé pohledávky se zvýšily celkem o 304 mil. Kč, z čehož částka 300 mil. Kč představuje půjčku poskytnutou v rámci skupiny. Tato půjčka je poskytnuta za běžných tržních podmínek. Vlivem zvýšené obchodní aktivity v roce 2003 došlo ke zvýšení pohledávek o 6 mil. Kč. Peněžní prostředky se snížily o poskytnou půjčku 300 mil. Kč. V průběhu roku 2003 došlo k zapsání zvýšení základního jmění ve výši 20,53 mil. Kč do Obchodního rejstříku a k jeho registraci na veřejných trzích. Zákonný rezervní fond byl navýšen o povinný příděl, tj o 5 % ze zisku vytvořeného v roce 2002. Růst v položce rezervy je způsoben zejména vytvořenou rezervou na sanace a rekultivace důlní činnosti. Komentář k Výkazu zisku a ztrát Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN uzavřela rok 2003 s výsledkem hospodaření 60 454 tis. Kč (po zdanění). Tento pozitivní vývoj byl zapříčiněn zejména výší realizovaných tržeb, které se oproti roku 2002 zvýšily o 15,7 %. V roce 2003 se zvýšila výkonová spotřeba na 1 Kč výkonů na 0,48 Kč, což představuje nárůst oproti předcházejícímu roku o 11,63 %. Toto zvýšení bylo způsobeno jednak z důvodu neplánovaných oprav na výrobních linkách zejména na provozech Koštálov a Chraberce a dále z důvodu zpracování většího množství materiálu. V důsledku reorganizačních a racionalizačních opatření společnost dále udržela trend snižování mzdových nákladů, a to jak v celkové hodnotě tak i na jednotku tržeb. Komentář ke Cash Flow Na vývoji cash flow se negativně odrazilo zvýšení stavu pohledávek, naopak pozitivní vliv mělo zvýšení závazků a snížení stavu hotových výrobků. Do nákupu hmotného majetku bylo investováno 70 mil. Kč, tj. o 12 mil. méně než v roce 2002. Celkové snížení peněžních prostředků ve výši 208 mil. Kč bylo negativně ovlivněno zejména poskytnutou půjčkou v rámci skupiny ve výši 300 mil. Kč. 26
Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených během posledních dvou účetních období, která měla nebo mohou mít významný vliv na finanční situaci společnosti Soudní spory s hodnotou sporu přesahující 1 mil. Kč, ve kterých je společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. žalována (pasivní spory): ČEDIČ Dobkovičky a.s., Praha 4, Hudečkova 12, IČ 63078139 Marie Procházková, Liberec, Husova 50/254 Pohledávky a záruky přesahující 1 mil. Kč, ve kterých společnost podala žalobu (aktivní spory): Patrik Tejml, Litvínov, Valdštejnská 2109, IČ 66689767 Jaroslav Kříž ZEMEX, Kadaň, Komenského 1193, IČ 48297071 Karel Trachta VaTp, Liberec 14, Horská 201/10, IČ 40269809 Systém managementu jakosti (QMS) Z důvodu legislativní změny skončila k 15. 12. 2003 všem organizacím v České Republice platnost certifikátů systému managementu jakosti podle normy ČSN EN ISO 9002:1995. Naše společnost se proto přihlásila k recertifikaci systému managementu jakosti podle nové normy ČSN EN ISO 9001:2001. V průběhu roku 2003 jsme připravili k prověření všechny provozovny společnosti s výjimkou Obřic, Chuchelny a Dubičné, které nejsou aktuální. Certifikaci prováděl Certifikační orgán TZÚS Praha s.p., pobočka Teplice. Jednalo se celkem o 21 certifikačních auditů, a to: ředitelství v Liberci, ředitelství východní a západní oblasti a 18 provozoven společnosti. Přibližně do 1 měsíce po ukončení auditu obdržela každá provozovna Certifikát systému managementu jakosti s platností 3 roky od data vydání. Po ukončení certifikace všech provozoven vydal certifikační orgán souhrnný Certifikát na celou společnost TARMAC SEVEROKÁMEN. 27
Ochrana životního prostředí Průvodním jevem těžby a zpracování nerostných surovin je téměř vždy zásah do krajiny a ovlivnění životního prostředí. Ať už přímo v místě, kde je tato činnost vyvíjena, nebo i v nejbližším okolí. Proto společnost TARMAC SEVEROKÁMEN vyvíjí maximální úsilí, aby tyto dopady byly minimální a vynakládá značné prostředky na péči o životní prostředí. V roce 2003 byla v oblasti ochrany životního prostředí investována celková částka 3 180 000,- Kč. Na některých provozovnách byla vyřešena problematika vypouštění odpadních vod. V Bezděčíně byl postaven moderní systém odvodu důlních vod. V Plaňanech a Smrčí byly vybudovány moderní septiky s čističkami. Tato zařízení zajišťují, že z našich provozoven je do okolní přírody vypouštěna nezávadná voda. Na provozovně Smrčí byl instalován nový kompresor pro tlakové mlžení likvidující prašnost. Na provozovnách Rvenice a Bezděčín byly realizovány investice do nových skladů PHM. V Horní Řasnici, Dubnici a Pamětníku byly instalovány moderní, hermeticky uzavřené transformátory, které vyloučí možnost úniku oleje do podloží. V roce 2003 se společnost zaměřila na zavedení systému environmentálního managementu (EMS) podle norem ČSN EN ISO 14001:1997. Společnost vytváří v průběhu těžebních prací fondy rezerv na sanace a rekultivace, ze kterých jsou hrazeny rekultivační práce. Rekultivovaná plocha je začleňována zpět do okolní přírody s respektováním krajinotvorných prvků. Čerpání těchto fondů podléhá schválení státní správy. V uplynulých obdobích bylo z těchto fondů čerpáno: Rok 2003 2002 2001 Čerpáno (tis. Kč) 3 690 5 151 3 963 Bezpečnost práce Společnost má stanovený program Cíl Nula Nulová Tolerance, jehož obsahem je snižovat počet pracovních úrazů o 50 % proti předcházejícímu roku a docílit dosažení bezúrazového provozu do roku 2005. Tento program dále definuje nulovou toleranci k porušování bezpečnostních předpisů. Rok 2003 byl věnován zavádění bezpečnostních standardů společnosti Tarmac Group tzv. Odhalování rizik a Zlatých pravidel. Dodržování těchto pravidel na provozovnách je kontrolováno pravidelně managementem společnosti. Cílem je vyhledat riziková chování, která se mohou stát zdrojem pracovních úrazů, a eliminovat je. Tyto návštěvy slouží také ke změně bezpečnostní kultury tak, aby si každý zaměstnanec uvědomil odpovědnost za zdraví své i za zdraví a životy svých spolupracovníků. V roce 2003 došlo k 1 pracovnímu úrazu s pracovní neschopností. Vývoj úrazovosti Rok 2003 2002 2001 Pracovní úrazy 1 1 2 28
Rekultivovaná plocha na provozovně Pamětník Zaměstnanecká politika a sociální program V roce 2003 zaměstnávala společnost v průměru 188 zaměstnanců, z toho bylo 114 dělníků a 74 zaměstnanců v technických funkcích. Na snížení počtu zaměstnanců oproti roku 2002 měly podstatný vliv dva faktory. Prvním z nich byla racionalizace výroby, která s sebou přinesla nižší požadavek na pracovní sílu, druhým faktorem, jenž ovlivnil počet zaměstnanců, bylo ukončení vlastní činnosti na provozovně Chuchelna. Rozložení počtu pracovníků podle druhu podnikatelské činnosti společnosti Podnikatelská činnost 2003 2002 2001 Těžba a zpracování surovin * 188 218 265 * průměrný počet zaměstnanců V porovnání s rokem 2002 došlo v roce 2003 ke zvýšení průměrné mzdy ve společnosti o 6,9 %, průměrná měsíční hrubá mzda v roce 2003 činila 20 173 Kč. Společnost usilovala o to, aby nárůst reálných mezd zaměstnanců byl přiměřený a odrážel ekonomickou situaci a výkonnost firmy. Společnost, stejně jako v předchozích letech, kladla i v roce 2003 zvýšený důraz na prohlubování a zvyšování odborné kvalifikace svých zaměstnanců. Vedle odborných kurzů, školení a různých vzdělávacích akcí byly nedílnou součástí vzdělávacího programu společnosti také jazykové kurzy. Společnost vynaložila na vzdělávání v roce 2003 částku 758 000 Kč. Hlavní pozornost byla věnována zejména obchodní politice společnosti, vzájemné komunikaci a efektivnímu fungování pracovních týmů. 29
Společnost uzavřela s Koordinačním odborovým orgánem OS Stavba ČR TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Liberec kolektivní smlouvu na období let 2000 2004, která upravuje vztahy mezi zaměstnavatelem a jeho zaměstnanci. Tato kolektivní smlouva především stanovuje a upravuje pracovní, mzdové a sociální podmínky a nároky zaměstnanců a zahrnuje také problematiku ochrany zdraví a bezpečnosti práce. Svým zaměstnancům společnost poskytla v roce 2003 příspěvek ve výši 180 000 Kč na sociální, kulturní, tělovýchovné a sportovní účely. V roce 2003 společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. vynaložila částku 334 000 Kč na charitativní a dobročinné účely. Mimo jiné poskytla příspěvek Nadaci Euronisa, která již řadu let soustřeďuje svoji činnost na pomoc a péči handicapovaným osobám. Dále společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. odstartovala projekt pod názvem Více bezpečí dětem při pohybu na ulici a vybavila 17 mateřských škol v místě působnosti svých provozoven bezpečnostními reflexními vestami. Projekt vzbudil velký ohlas u Policie ČR, která jej nadále podporuje. Nemalou měrou se dále podílela na podpoře a propagaci nejrůznějších regionálních sportovně společenských a kulturních akcí. Stanovení cílů pro další období Hospodářské a pracovní výsledky uplynulých let jsou dobrým základem pro naplnění ekonomických cílů společnosti v následujícím období. Pro rok 2004 předpokládáme hospodářský výsledek ve výši 85 mil. Kč (před zdaněním). Soustavný tlak bude soustředěn na kontrolu investovaných prostředků za účelem jejich maximálního zhodnocení. Pro rok 2004 plánujeme investice ve výši 64 mil. Kč, převážná část z nich je směřována do obnovy technologického zařízení a do zvýšení bezpečnosti práce na jednotlivých provozovnách. V tomto roce chceme zahájit rovněž 1. etapu rekonstrukce provozovny Košťálov. Budeme pokračovat ve vyvážené finanční politice, velká pozornost bude i nadále věnována vývoji pracovního kapitálu a udržení nákladů na vyrobenou jednotku. Kromě těchto ekonomických cílů je naším prvořadým úkolem zajištění maximální bezpečnosti práce. Prioritou je pracovat bezpečně v souladu s progresivními požadavky kladenými na bezpečnost pracovních postupů a ukončení hospodářského roku bez pracovního úrazu. Další cílem je vypořádat se se všemi zákonnými požadavky vyplývajícími ze vstupu České republiky do EU. Podstatný dopad bude tato skutečnost mít zejména na deklaraci kvality jednotlivých výrobků. O změnách v této oblasti budeme své zákazníky informovat. Zároveň budeme pokračovat ve zvyšování kvality našich výrobků a to všemi dostupnými prostředky. Neméně důležitým úkolem pro naši společnost je péče o zaměstnance, a to především ve zvyšování kvality pracovního prostředí a ve vytváření podmínek pro rozvoj schopností a dovedností každého jednotlivce. 30
Informace pro akcionáře Základní kapitál Registrovaný základní kapitál ke dni 1. ledna 2003 činil 543 976 akcií s nominální hodnotou 1 000 Kč na jednu akcii. Registrovaný základní kapitál ke dni 31. prosince 2003 činil 564 506 akcií s nominální hodnotou 1 000 Kč na jednu akcii. Usnesením představenstva ze dne 2. 11. 2000 bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu vydáním 20 530 ks kmenových akcií v zaknihované podobě a ve formě na majitele se jmenovitou hodnotou 1 000 Kč. Toto rozhodnutí bylo Obchodním soudem zapsáno dne 11. 4. 2002. Ke splacení upsaných vkladů došlo dne 2. 7. 2002. Tato skutečnost byla Obchodním rejstříkem zapsána dne 11. 4. 2003. Dne 16. 7. 2003 byl schválen dodatek k prospektu cenného papíru pro účely přijetí těchto akcií k obchodováni na veřejných trzích (RM S, Burza cenných papírů). V roce 2003 byla zároveň provedena registrace na veřejných trzích. Výše upsaného základního kapitálu celkem (v tis. Kč) 564 506 Z toho zapsaného v obchodním rejstříku 564 506 O zvýšení nebo snížení základního kapitálu společnosti rozhoduje valná hromada nebo představenstvo na základě pověření valnou hromadou. Činí tak za podmínek stanovených obecně závaznými právními předpisy a způsobem, který z nich vyplývá. K rozhodnutí valné hromady o zvýšení nebo snížení základního kapitálu je zapotřebí kvalifikované většiny hlasů. O uvedeném rozhodnutí je pořizován notářský zápis. Při zvýšení základního kapitálu společnosti a vydání nových akcií odpovídající jmenovité hodnoty budou tyto nové akcie nejprve nabídnuty stávajícím akcionářům podle jmenovité hodnoty dosavadních akcií. Možnosti zaměstnanců účastnit se na základním kapitálu vyplývají z obecně platných právních předpisů. 31
Cenné papíry Emise cenných papírů Rok Kč Počet (ks) Druh Forma Podoba Právní základ 1994 382 054 000 382 054 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 1994 80 228 000 80 228 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 1996 4 943 000 4 943 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 1997 4 874 000 4 874 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 1999 70 853 000 70 853 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 2002 1 024 000 1 024 kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady 2003 20 530 000 20 530 kmenová na majitele zaknihovaná Celkem 564 506 000 564 506 rozhodnutí představenstva dle usnesení valné hromady Společnost nevydala žádné dluhopisy. Akcie jsou veřejně obchodovatelné, jsou na majitele, jsou plně převoditelné a jsou spojeny s hlasovacím právem. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s.: n Nevlastní žádné vlastní účastnické cenné papíry. n V průběhu roku 2003 nenakupoval ani neprodával vlastní akcie. V průběhu roku 2003 nedržel žádné vlastní akcie. n Nevydal žádnou akcií, která nezakládá podíl na základním kapitálu. V roce 2003 společnost neuzavřela smlouvu s bankou nebo jinou oprávněnou osobou, jejímž prostřednictvím mohou majitelé akcií uplatňovat svá práva spojená s těmito cennými papíry. Vývoj ceny akcií Údaje z RM - Systému 29. 6. 2001 430 Kč 27. 12. 2001 450 Kč 28. 6. 2002 835 Kč 30. 12. 2002 846 Kč 30. 6. 2003 1 064 Kč 30. 12. 2003 1 001 Kč 32
Vývoj cen akcií Kč 29. 6. 01 27. 12. 01 28. 6. 02 30. 12. 02 30. 6. 03 30. 12. 03 Složení akcionářů Forma akcií/akcionáři ISIN Počet akcionářů Počet akcií (ks) Podíl na základním kapitálu (%)* Akcie na majitele CZ0005074351 2 696 564 506 100,00 Fyzické osoby CZ0005074352 2 687 21 907 3,88 - české CZ0005074353 2 685 21 899 3,88 - zahraniční CZ0005074354 2 8 0,00 Právnické osoby CZ0005074355 9 542 599 96,12 - české CZ0005074356 8 2 136 0,38 - zahraniční CZ0005074357 1 540 463 95,74 Akcie na jméno - 0 0 0,00 Celkem CZ0005074351 2 696 564 506 100,00 TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V. Amsterodam 95,74 Ostatní 4,26 Celkem 100,00 * Podíl je vypočten jako podíl počtu držených akcií na celkovém počtu akcií registrovaných ve Středisku cenných papírů. 33
Návrh rozdělení hospodářského výsledku (v tis. Kč) Výsledek hospodaření za účetní období 60 454 Povinný příděl do rezervního fondu 3 023 Příděl do sociálního fondu 0 Příděl do ostatních fondů 0 Dividendy k vyplacení 0 Nerozdělený zisk 57 431 Finanční ukazatelé Rok 2003 2002 2001 Hospodářský výsledek po zdanění (tis. Kč) 60 454 53 276 46 437 Počet akcií s nárokem na dividendu (ks) 564 506 543 976 542 953 Hospodářský výsledek na 1 akcii (Kč) 107 98 86 Vyplacená dividenda na 1 akcii (Kč) 0 0 0 Valné hromady Řádné valné hromady Valná hromada společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. se konala 21. 5. 2003, zúčastnilo se jí 95,74 % hlasujících akcionářů. Valná hromada odvolala člena představenstva (viz. příloha k účetní závěrce), projednala zprávu o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti za rok 2002, jakož i zprávu dozorčí rady a schválila účetní závěrku a rozdělení zisku v podobě, v níž byl předložen. To znamená, že byl schválen povinný příděl do rezervního fondu a zbytek vytvořeného zisku byl ponechán na účtu nerozdělených zisků minulých let. Mimořádné valné hromady Mimořádná valná hromada se nekonala. 34
Práva akcionáře Akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, má právo požadovat a získat zde vysvětlení záležitostí souvisejících se společností, je-li takové vysvětlení potřebné k posouzení předmětu valné hromady, uplatňovat návrhy a protinávrhy. S každou akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč je spojen jeden hlas. Dle stanov společnosti se nejprve hlasuje vždy nejprve o návrhu usnesení předloženého představenstva, pokud byl předložen, poté až o ostatních návrzích resp. protinávrzích v pořadí, v jakém byly předloženy. Je-li schválen jeden z návrhů, o dalších návrzích se již nehlasuje. Akcionář má právo na podíl na zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle dosaženého hospodářského výsledku schválila k rozdělení. Výši tohoto podílu a způsob jeho rozdělení stanoví valná hromada, pokud by o vyplacení dividend rozhodovala. Společnost nevydala prioritní akcie s prioritními právy. V roce 2003 nebyl učiněn veřejný návrh na odkup akcií. 35
Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonávala svoji činnosti dle platných stanov. Pro svou činnost má vytvořené dobré podmínky, s představenstvem společnosti je v úzkém kontaktu. Zástupci dozorčí rady se účastní zasedání představenstva i zasedání vedení společnosti. Dozorčí rada je takto průběžně informována o všech zásadních otázkách vývoje společnosti a plnění jednotlivých úkolů. V průběhu roku 2003 zasedala dozorčí rada dvakrát a v průběhu roku nezjistila porušení stanov či jiných povinností členů vedení či představenstva společnosti. Dozorčí rada rovněž konstatuje, že hospodářský výsledek je dle názoru jejich členů pravdivým a věrným zobrazením hospodaření společnosti za uplynulý rok. Majetek společnosti je vyjádřen ve skutečné výši v souladu s platnými předpisy, náklady jsou účtovány ve věcné a časové souvislosti s výkony, na očekávané ztráty jsou vytvořeny rezervy. Dozorčí rada navrhuje schválit předloženou účetní závěrku a zároveň doporučuje ke schválení rozdělení hospodářského výsledku tak jak je uvedeno na straně 39. Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady 36
Finanční část 37
Zpráva auditora 38
Účetní závěrka Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2003 (v tisících Kč) 31. 12. 2003 2002 2001 Brutto Korekce Netto Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 622 843 614 953 1 007 890 918 388 854 634 B. Dlouhodobý majetek 1 138 200 595 702 542 498 545 282 516 949 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 62 771 52 911 9 860 4 510 3 178 3. Software 7 495 1 882 5 613 1 135 1 601 4. Ocenitelná práva 53 765 51 029 2 736 2 830 1 532 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 1 511 1 511 545 45 II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 073 991 542 718 531 273 538 562 512 561 1. Pozemky 88 344 4 568 83 776 82 808 83 324 2. Stavby 288 975 139 173 149 802 136 820 140 116 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 627 809 387 241 240 568 198 620 222 672 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 60 900 11 736 49 164 48 779 41 817 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 3 063 3 063 67 242 8 456 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 4 900 4 900 4 293 16 176 III. Dlouhodobý finanční majetek 1 438 73 1 365 2 210 1 210 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 73 73 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 1 365 1 365 2 210 1 210 C. Oběžná aktiva 459 337 19 251 440 086 351 205 309 925 I. Zásoby 17 666 4 420 13 246 19 487 31 535 1. Materiál 1 403 1 403 2 070 2 417 3. Výrobky 16 260 4 420 11 840 17 257 28 996 5. Zboží 3 3 3 3 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 157 119 39
III. Krátkodobé pohledávky 370 926 14 831 356 095 52 343 32 239 1. Pohledávky z obchodních vztahů 65 043 12 884 52 159 46 241 25 134 2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami 301 962 1 927 300 035 7. Ostatní poskytnuté zálohy 3 650 3 650 3 943 4 659 8. Dohadné účty aktivní 200 200 214 474 9. Jiné pohledávky 71 20 51 1 945 1 972 IV. Krátkodobý finanční majetek 70 745 70 745 279 375 246 151 1. Peníze 211 211 130 183 2. Účty v bankách 20 528 20 528 24 060 245 968 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 50 006 50 006 255 185 D. I. Časové rozlišení 25 306 25 306 21 901 27 760 1. Náklady příštích období 3 111 3 111 3 813 1 671 2. Komplexní náklady příštích období 22 044 22 044 18 088 26 089 3. Příjmy příštích období 151 151 Kontrolní číslo 6 466 066 2 459 812 4 006 254 3 651 651 3 390 776 40
31. 12. 2003 31. 12. 2002 31. 12. 2001 PASIVA CELKEM 1 007 890 918 388 854 634 A. Vlastní kapitál 847 757 787 303 713 497 I. Základní kapitál 564 506 564 506 543 976 1. Základní kapitál 564 506 543 976 543 976 3. Změny základního kapitálu 20,530 II. Kapitálové fondy 2 061 2 061 2 061 2. Ostatní kapitálové fondy 2 061 2 061 2 061 III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 16 936 14 272 11 950 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 16 881 14 217 11 895 2. Statutární a ostatní fondy 55 55 55 IV. Výsledek hospodaření minulých let 203 800 153 188 109 073 1. Nerozdělený zisk minulých let 203 800 153 188 109 073 V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) 60 454 53 276 46 437 B. Cizí zdroje 160 131 131 083 141 135 I. Rezervy 94 346 85 965 72 315 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 91 432 79 321 72 236 4. Ostatní rezervy 2 914 6 644 79 II. Dlouhodobé závazky 14 619 14 903 13 485 10. Odložený daňový závazek 14 619 14 903 13 485 III. Krátkodobé závazky 51 166 30 215 55 335 1. Závazky z obchodních vztahů 23 614 2 704 1 516 3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem 25 284 5. Závazky k zaměstnancům 3 103 3 168 3 303 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 113 2 025 1 989 7. Stát daňové závazky a dotace 3 197 7 064 9 647 8. Krátkodobé přijaté zálohy 1 796 1 273 306 10. Dohadné účty pasivní 17 138 13 727 12 929 11. Jiné závazky 205 254 361 C. I. Časové rozlišení 2 2 2 1. Výdaje příštích období 2 2 2 Kontrolní číslo 3 971 104 3 620 274 3 372 097 41
Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31. 12. 2003 (v tisících Kč) období do období do období do 31. 12. 2003 31. 12. 2002 31. 12. 2001 I. Tržby za prodej zboží 648 573 2 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 1 174 569 2 + Obchodní marže 526 4 II. Výkony 545 356 474 352 470 896 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 558 737 482 750 462 589 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 13 569 8 440 8 038 3. Aktivace 188 42 269 B. Výkonová spotřeba 265 486 206 304 205 673 1. Spotřeba materiálu a energie 60 079 63 182 68 756 2. Služby 205 407 143 122 136 917 + Přidaná hodnota 279 344 268 052 265 223 C. Osobní náklady 63 382 68 526 74 866 1. Mzdové náklady 45 655 49 587 54 251 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 938 17 098 18 747 4. Sociální náklady 1 789 1 841 1 868 D. Daně a poplatky 4 499 4 282 2 555 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 66 385 60 746 65 965 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 10 178 6 621 7 042 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 7 139 4 460 1 991 2. Tržby z prodeje materiálu 3 039 2 161 5 051 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 8 909 6 022 5 814 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 5 792 4 125 1 234 2. Prodaný materiál 3 117 1 897 4 580 42
G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 61 553 54 584 48 653 IV. Ostatní provozní výnosy 418 376 2 667 H. Ostatní provozní náklady 17 435 5 757 2 425 * Provozní výsledek hospodaření 67 777 75 132 74 654 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 100 J. Prodané cenné papíry a podíly 130 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 43 131 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 43 131 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 10 751 79 10 129 X. Výnosové úroky 5 732 11 426 8 303 N. Nákladové úroky 718 XI. Ostatní finanční výnosy 3 801 1 314 1 236 O. Ostatní finanční náklady 3 421 7 317 6 883 * Finanční výsledek hospodaření 16 876 5 633 8 191 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 24 199 27 489 20 145 1. - splatná 24 483 26 071 20 410 2. - odložená 284 1 418 265 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 60 454 53 276 46 318 XIII. Mimořádné výnosy 290 R. Mimořádné náklady 173 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 2 1. - splatná 2 * Mimořádný výsledek hospodaření 119 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/ ) 60 454 53 276 46 437 Kontrolní číslo 2 474 030 2 181 128 2 143 429 43
Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) období končící k 31. 12. 2003 (v tisících Kč) období do období do období do 31. 12. 2003 31. 12. 2002 31. 12. 2001 P. Počáteční stav peněžních prostředků 279 375 246 151 184 049 Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 84 653 80 765 66 463 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 74 859 58 544 64 387 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 66 385 60 746 65 965 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 15 025 7 006 2 750 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv 1 347 335 757 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 5 732 2 406 8 303 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace 528 11 279 10 232 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 159 512 139 309 130 850 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu 17 635 5 691 15 306 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv 7 120 14 246 689 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív 18 514 3 493 11 658 A.2.3. Změna stavu zásob 6 241 12 048 4 337 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 177 147 133 618 115 544 A.3. Vyplacené úroky 9 841 A.4. Přijaté úroky 5 732 7 435 8 303 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 28 692 26 053 18 873 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy 117 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 154 187 105 159 105 091 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 69 921 81 925 45 698 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 7 139 4 460 1 991 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 300 035 718 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti 362 817 77 465 42 989 C.1. Změna stavu závazků z financování 15 000 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu 20 530 C.2.1. Peněžní zvýšení základního kapitálu 20 530 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 5 530 F. Čistá změna peněžních prostředků 208 630 33 224 62 102 R. Konečný stav peněžních prostředků 70 745 279 375 246 151 44
Přehled o změnách vlasního kapitálu k datu 31. 12. 2003 (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31. 12. 2000 543 976 2 061 8 924 51 570 60 529 667 060 Výsledek hospodaření běžného účetního období 46 437 Rozdělení výsledku hospodaření 3 026 57 503 60 529 Stav k 31. 12. 2001 543 976 2 061 11 950 109 073 46 437 713 497 Zvýšení základního kapitálu 20 530 20 530 Výsledek hospodaření běžného účetního období 53 276 Rozdělení výsledku hospodaření 2 322 44 115 46 437 Stav k 31. 12. 2002 564 506 2 061 14 272 153 188 53 276 787 303 Výsledek hospodaření běžného účetního období 60 454 Rozdělení výsledku hospodaření 2 664 50 612 53 276 Stav k 31. 12. 2003 564 506 2 061 16 936 203 800 60 454 847 757 45
Příloha účetní závěrky Založení a charakteristika společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou Fondem národního majetku jako WIMPEY SEVEROKÁMEN a.s. dle zákona č. 513/1991 Sb., dne 1. 6. 1992 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem dne 1. června 1992. V průběhu roku 1992 odkoupila společnost W. A. Investments Limited 17 % podíl od Fondu národního majetku. Tento podíl byl v následujících letech postupně zvyšován. V březnu 1996 společnost W. A. Investments Limited přešla do vlastnictví TARMAC BUILDING MATERIALS Plc. Dne 18. 6. 1996 byl původní název společnosti změněn na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Hlavním předmětem podnikání společnosti je těžba a zpracování kamene. Sídlo společnosti je v Liberci l, Rumjancevova 3, místem podnikání jsou jednotlivé provozovny. Společnost má základní kapitál ve výši 564 506 tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31. 12. 2003. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/Společník % podíl na základním kapitálu Tarmac International Holdings B. V. Amsterdam 95,74 % Ostatní 4,26 % Celkem 100 % Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období. Usnesením č.j. F 22935/2002/393, které nabylo právní moci dne 14. dubna 2003, bylo potvrzeno zvýšení základního kapitálu společnosti vkladem o 20 530 tis. Kč a to z 543 976 tis. Kč na 564 506 tis. Kč. Tento vklad byl proveden v roce 2002. Představenstvo a dozorčí rada Funkce Jméno Představenstvo předseda Ian Pughsley místopředseda Vladimír Herman člen Simon Gareth Taylor člen Jiří Vacek Dozorčí rada předseda Jitka Knýřová místopředseda Josef Starý člen Jiří Barcal V průběhu účetního období došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti: 46
Představenstvo: Funkce Původní člen Nový člen Datum změny Člen Jurgen Lange-Flemming odvolán 21. 5. 2003 Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se stanoví uspořádání a označování položek účetní závěrky a obsahové vymezení položek těchto závěrek, směrná účtová osnova, účetní metody a jejich použití, a opatřením ministerstva financí čj. 281/89 759/2001, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele, a to v rozsahu, v jakém předmět jeho úpravy není odlišně upraven ve vyhlášce č. 500/2002 Sb. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč). Přehled významných účetních pravidel a postupů Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami sníženými o oprávky a opravné položky. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním, dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek), dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 000 Kč v jednotlivém případě. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Počet let Budovy 10 25 Výrobní stroje 4 15 Počítačové systémy 4 Dopravní prostředky 4 15 Ložiska nerostů dle množství vytěžené suroviny Způsob tvorby opravných položek V roce 2003 byly na základě inventarizace vytvořeny opravné položky k nepoužívanému dlouhodobému hmotnému majetku a dále v budoucnu bezplatně předávaným pozemkům, jejichž ocenění neodpovídá reálnému stavu. Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní hodnotou majetku a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 000 Kč v jednotlivém případě. 47
Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromě jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou použitelnosti delší než jeden rok, tyto se aktivují pouze v případě využití pro opakovaný prodej. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, SW a ocenitelná práva vytvořená vlastní činností pro vlastní potřebu se neaktivují. Oceňují se vlastními náklady, nebo reprodukční pořizovací cenou, je-li nižší. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Počet let Software 4 Ocenitelná práva 5 Způsob tvorby opravných položek V roce 2003 byly na základě inventarizace vytvořeny opravné položky k nepoužívanému dlouhodobému nehmotnému majetku, jehož ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu. Snížení hodnoty Ke každému rozvahovému dni společnost prověřuje účetní hodnotu svého hmotného a nehmotného majetku, aby objevila náznaky toho, zda nedošlo ke ztrátě ze snížení hodnoty majetku. Zásoby Ocenění Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné. Z vnitropodnikových služeb souvisejících s pořizováním zásob nákupem a se zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost. Výdaje zásob ze skladu jsou účtovány metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu). Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám vytvořených vlastní činností jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru. Opravné položky se vytvářejí k těm výrobkům, jejichž zásoba na skladě převyšuje 6-ti měsíční prodej příslušného výrobku a dále jsou opravné položky tvořeny také na základě analýzy prodejních cen výrobků. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám (Pohledávky nabyté za úplatu nebo vkladem jsou oceněny pořizovací cenou sníženou o opravnou položku k pochybným a nedobytným částkám). Způsob tvorby opravných položek Opravná položka k pohledávkám se stanovuje dle analýzy doby po splatnosti pohledávek na pohledávky 180 dnů po lhůtě splatnosti je tvořena 100 % opravná položka. Dále jsou tvořeny opravné položky dle individuální analýzy jednotlivých pohledávek z hlediska stavu soudního řízení, ekonomického stavu dlužníka a právního stanoviska advokátních kanceláří, apod. Komplexní náklady příštích období Účtují se zde zejména náklady na hromadné odstřely a skrývky, které se následně zúčtují v účetním období s nímž věcně souvisejí (dle množství vytěžené suroviny). 48
Závazky z obchodního styku Závazky z obchodního styku jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka nebo datum, k němuž vzniknou. Společnost vytváří zákonné daňově uznatelné rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku a rezervy na sanace a důlní škody dle zákona č.44/1988 Sb. o ochraně a využití nerostného bohatství. Dále společnost vytváří účetní rezervy na soudní spory. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem použitým bankou stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, krátkodobá aktiva a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kursové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. Kurzové rozdíly z cenných papírů a podílů stanovené ke konci rozvahového dne jsou součástí ocenění reálnou hodnotou nebo ocenění ekvivalencí. Pokud není cenný papír nebo podíl oceněn reálnou hodnotou nebo ekvivalencí, pak se kurzové rozdíly účtují prostřednictvím rozvahových účtů vlastního kapitálu. Pokud není dluhový cenný papír oceněn reálnou hodnotou, pak se kurzový rozdíl účtuje na vrub finančních nákladů a ve prospěch finančních výnosů. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita do roku 1995 lineární metoda, od roku 1995 zrychlená metoda. Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňové sazby platné k datu účetní závěrky. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě, s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům. 49
Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Úrokový výnos je časově rozlišován na základě časové souvislosti dle nezaplacené části jistiny a platné úrokové sazby. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Ve výkazech za minulá účetní období byly provedeny reklasifikace odrážející změny ve formátu výkazů pro rok 2003. Hlavní změny představují následující položky: Odložený daňový závazek je k 31. 12. 2003 vykázán jako dlouhodobý závazek, zatímco k 31. 12. 2002 byl vykázán v rámci kategorie rezervy (obdobně daňová pohledávka). Tvorba rezerv a opravných položek se účtuje na vrub nákladů a jejich použití, snížení nebo zrušení pro nepotřebnost ve prospěch nákladů. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: 31. 12. 2003 31. 12. 2002 31. 12. 2001 Pokladní hotovost a peníze na cestě 211 130 183 Účty v bankách 20 528 24 060 245 968 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 50 006 255 185 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 70 745 279 375 246 151 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 50
Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 02 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 03 Software 2 583 170 341 2 412 2 412 5 083 7 495 Ocenitelná práva 50 244 1 332 51 576 1 649 53 225 540 53 765 Nedokončený DNM 843 798 45 545 45 545 6 208 5 242 1 511 Celkem 52 827 2 345 1 139 54 033 2 194 45 56 182 11 831 5 242 62 771 Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12.01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 02 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 03 Software 683 469 341 811 466 1 277 605 1 882 Ocenitelná práva 49 940 104 50 044 351 50 395 634 51 029 Nedokončený DNM Celkem 50 623 573 341 50 855 817 51 672 1 239 52 911 Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2001 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2003 Software 1 601 1 135 5 613 Ocenitelná práva 1 532 2 830 2 736 Nedokončený DNM 45 545 1 511 Celkem 3 178 4 510 9 860 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 02 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 03 Pozemky 86 307 2 538 389 88 456 232 1 991 86 697 3 033 1 386 88 344 Stavby 247 511 7 080 292 254 299 10 070 3 794 260 575 29 876 1 476 288 975 Samostatné movité věci 563 379 33 878 16 170 581 087 23 118 31 829 572 376 93 845 38 412 627 809 - Stroje a zařízení 449 815 20 966 11 139 459 642 18 466 28 816 449 492 74 839 17 869 506 262 - Dopravní prostředky 113 564 12 912 5 031 121 445 4 652 3 013 123 084 19 006 20 543 121 547 Jiný DHM 48 269 700 156 48 813 8 046 56 859 4 041 60 900 Nedokončený DHM 10 410 404 829 10 835 70 741 13 160 68 416 63 713 129 066 3 063 Zálohy na DHM 25 817 359 26 176 11 883 14 293 9 393 4 900 Celkem 981 693 44 151 16 178 1 009 666 112 207 62 657 1 059 216 194 508 179 733 1 073 991 51
Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 01 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 02 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 03 Pozemky 5 041 91 5 132 1 243 3 889 748 69 4 568 Stavby 102 107 12 542 466 114 183 12 767 3 195 123 755 13 334 2 084 139 173 Samostatné movité věci 322 810 50 658 15 053 358 415 46 023 30 682 373 756 47 875 34 390 387 241 - Stroje a zařízení 257 986 39 235 10 340 286 881 36 631 30 214 293 298 38 005 20 367 310 936 - Dopravní prostředky 64 824 11 423 4 713 71 534 8 924 0 80 458 9 870 14 023 76 305 Jiný DHM 5 307 1 837 148 6 996 1 084 8 080 3 656 11 736 Nedokončený DHM 2 379 2 379 1 205 1 174 1 174 0 Zálohy k DHM 10 000 10 000 10 000 10 000 0 Celkem 435 265 77 507 15 667 497 105 59 874 36 325 520 654 65 613 43 549 542 718 Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2001 Stav k 31.12.2002 Stav k 31.12.2003 Pozemky 83 324 82 808 83 776 Stavby 140 116 136 820 149 802 Samostatné movité věci 222 672 198 620 240 568 - Stroje a zařízení 172 761 155 994 195 326 - Dopravní prostředky 49 911 42 626 45 242 Jiný DHM 41 817 48 779 49 164 Nedokončený DHM 8 456 67 242 3 063 Zálohy na DHM 16 176 42 093 4 900 Celkem 512 561 538 562 531 273 Jiným dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí zejména ložiska a skrývky. V roce 2003 došlo k ukončení rekonstrukce provozovny Chlum, celkový investiční náklad činil 70 mil. Kč a peněžní výdaje byly uskutečněny převážně v roce 2002, dále byla rekonstruována provozovna Pamětník nákladem 16 mil Kč. Byly vytvořeny opravné položky na majetek ve výši 3 747 tis. na předpokládané uzavření provozů. Společnost pořídila v roce 2003 hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 1 998 tis. Kč, v roce 2002 1 694 tis. Kč, v roce 2001 1 749 tis. Kč. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku účtuje se o nich jako o zásobách přímo jednorázově do nákladů. Zásoby Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám vytvořeným vlastní činností v roce 2003 ve výši 4 420 tis. Kč. V roce 2002 činila výše vytvořených opravných položek k zásobám 12 572 tis. Kč a v roce 2001 9 310 Kč. 52
Krátkodobé pohledávky Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Rok Kategorie Do splatnosti 1 30 dní 31 60 dní Po splatnosti 61 180 dní 181 360 dní nad 360 dní Celkem po splatnosti (údaje v tis. Kč) Celkem 2003 Krátkodobé 18 812 26 347 5 901 1 099 1 765 11 119 46 231 65 043 Opr. položky 1 765 11 119 12 884 12 884 Netto 18 812 26 347 5 901 1 099 0 0 33 347 52 159 2002 Krátkodobé 30 144 12 696 1 514 2 532 872 10 059 27 673 57 817 Opr. položky 645 872 10 059 11 576 11 576 Netto 30 144 12 696 1 514 1 887 0 0 16 097 46 241 2001 Krátkodobé 14 935 7 416 2 097 1 766 392 9 522 21 193 36 128 Opr. položky 109 60 97 814 392 9 522 10 885 10 994 Netto 14 826 7 356 2 000 952 0 0 10 308 25 134 Pohledávky k podnikům ve skupině V prosinci 2003 společnost uložila volné peněžní prostředky ve výši 300 035 tis. Kč u své mateřské společnosti ANGLO AMERICAN PLC na revolvingové bázi. Úroková míra je stanovena na úrovni 6-ti měsíčního PRIBORu. V rozvaze k 31. 12. 2003 je tento vklad evidován jako krátkodobá pohledávka za společníky ve skupině na řádku číslo C.III.2. Komplexní náklady příštích období Náklady na hromadné odstřely Náklady na skrývky Náklady na cestu do těžby (údaje v tis. Kč) Komplexní náklady celkem Zůstatek k 31. 12. 2001 2 622 23 271 196 26 089 Tvorba 35 993 11 530 47 523 Převod do investic 0 8 263 8 263 Čerpání 35 696 11 517 48 47 261 Zůstatek k 31. 12. 2002 2 919 15 021 148 18 088 Tvorba 43 673 15 742 59 415 Převod do investic 0 1 838 1 838 Čerpání 42 606 10 996 19 53 621 Zůstatek k 31. 12. 2003 3 986 17 929 129 22 044 Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na soudní spory Ostatní rezervy (údaje v tis. Kč) Rezervy celkem Zůstatek k 31. 12. 2001 72 236 79 72 315 Tvorba rezerv 13 086 6 644 19 703 Čerpání rezerv 6 001 79 6 001 Zůstatek k 31. 12. 2002 79 321 6 644 85 965 Tvorba rezerv 16 995 16 995 Čerpání rezerv 4 884 3 730 8 614 Zůstatek k 31. 12. 2003 91 432 2 914 94 346 Zůstatek rezerv na opravy dlouhodobého hmotného majetku (daňově uznatelných) činí k 31. 12. 2003 1 950 tis. Kč. a rezervy na rekultivace a důlní škody činí 89 482 tis. Kč. 53
Závazky Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou jen z titulu odložené daně. Krátkodobé závazky Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů Rok Kategorie Do splatnosti 0 90 dní 91 180 dní Po splatnosti 181 360 dní 1 2 roky 2 5 let 5 let a více Celkem po splatnosti (údaje v tis. Kč) Celkem 2003 Krátkodobé 23 614 23 614 2002 Krátkodobé 2 704 2 704 2001 Krátkodobé 1 516 1 516 Veškeré závazky společnosti jsou ve splatnosti. Odložená daň a splatná daň Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: Odložená daň z titulu (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Oprávky dlouhodobého majetku 21 210 25 436 24 144 Opravné položky dlouhodobého majetku 2 523 5 680 6 953 Zásoby 1 140 3 897 2 886 Pohledávky 1 070 956 795 Rezervy 752 25 Závazky 140 Celkem 14 619 14 903 13 485 Analýza změny zůstatku (údaje v tis. Kč) 1. 1. 2003 14 903 Dopad změny sazby daně z příjmů v letech 2004 6 3 837 Běžné změny účtované proti výkazu zisku a ztráty 3 552 Účtováno celkem proti výkazu zisku a ztráty 284 31. 12. 2003 14 619 Daň z příjmu za běžnou činnost a mimořádnou činnost Výše daně za rok může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Zisk před zdaněním 84 653 80 765 66 580 Daň při lokální sazbě daně z příjmu ve výši 31 % 26 242 25 037 20 640 Daňový dopad nákladů, které nejsou daňově uznatelné 5 539 2 563 429 Dopad změny sazby (event. změny odhadu okamžiku realizace zůstatku odložené daně v budoucích letech) 3 837 Doměrky daně minulých let 640 Opravy odhadů daně minulých období 981 111 68 Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a z mimořádné činnosti 24 199 27 489 20 143 54
Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 (údaje v tis. Kč) Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Výrobky drcené 405 671 405 671 360 282 23 360 305 337 968 321 338 289 Výrobky těžené 94 010 94 010 78 505 78 505 69 604 69 604 Výrobky kostky 5 452 3 225 8 677 12 972 9 249 22 221 Tržby za prodej výrobků 499 681 499 681 444 239 3 248 447 487 420 544 9 570 430 114 Pronájmy 3 580 3 580 1 782 1 782 1 873 1 873 Doprava 55 074 55 074 31 890 653 32 543 26 185 2 381 28 566 Ostatní 402 402 938 938 2 036 2036 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 558 737 558 737 478 849 3 901 482 750 450 638 11 951 462 589 Spotřebované nákupy Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Spotřeba materiálu 42 229 45 496 49 186 Spotřeba energie 17 185 17 289 19 096 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 665 397 474 Prodané zboží 1 174 569 2 Spotřebované nákupy celkem 61 253 63 751 68 758 Služby Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Opravy a udržování 33 032 23 555 24 445 Cestovné 1 006 1 038 1 343 Náklady na reprezentaci 396 355 369 Přepravné 117 997 75 521 73 131 Rekultivace 3 689 5 151 2 896 Telefon, fax, internet 3 252 2 798 2 971 Nájemné 12 763 11 635 5 888 Leasing 984 Ostatní služby 33 272 23 069 24 890 Celkem 205 407 143 122 136 917 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní obleasti a komplexních nákladů příštích období Změna stavu rezerv, opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období je způsobena tvorbou a čerpáním rezerv, dále rozpouštěním časově rozlišených nákladů na skrývky a hromadné odstřely, změnou stavu opravných položek k zásobám, změnou stavu opravných položek k pohledávkám a k dlouhodobému majetku. Ostatní provozní výnosy (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 26 26 1 834 Výnosy z odepsaných a postoupených pohledávek 358 3 49 Ostatní provozní výnosy 34 347 784 Ostatní provozní výnosy celkem 418 376 2 667 55
Ostatní provozní náklady (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Dary 334 415 362 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 4 18 20 Ostatní pokuty a penále 166 11 115 Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky 10 911 261 1 410 Ostatní provozní náklady 5 251 5 004 518 Manka a škody v provozní oblastí 769 48 Ostatní provozní náklady celkem 17 435 5 757 2 425 Výnosové úroky (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Úroky z bankovních účtů běžných 172 336 362 Úroky z bankovních účtů vkladových 5 560 7 165 7 866 Ostatní přijaté úroky od jiných dlužníků 3 925 75 Celkem 5 732 11 426 8 303 Ostatní finanční výnosy (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Kurzové zisky 138 121 4 Ostatní 3 663 1 193 1 232 Celkem 3 801 1 314 1 236 Ostatní finanční náklady (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2003 Stav k 31. 12. 2002 Stav k 31. 12. 2001 Kurzové ztráty 17 641 369 Bankovní výlohy 129 165 185 Ostatní finanční náklady 3 275 6 511 6 329 Celkem 3 421 7 317 6 883 56
Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Osobní náklady a počet zaměstnanců Osobní náklady Osobní náklady celkem 2003 Osobní náklady celkem 2002 (údaje v tis. Kč) Osobní náklady celkem 2001 Zaměstnanci 56 128 58 703 64 107 Členové řídících orgánů 7 254 9 823 10 759 Celkem 63 382 68 526 74 866 Počet zaměstnanců Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Celkem 188 218 265 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem členové řídících orgánů se rozumí management ředitelé. Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění V roce 2003, 2002 a 2001 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů půjčky a odměny nad rámec základního platu: 2003 Představenstvo (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění 106 70 Odměny 293 184 Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 2002 Představenstvo 302 307 (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění 123 72 Odměny 233 43 Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 2001 Představenstvo 311 280 (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění 97 127 Další odměny 837 556 Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 283 402 57
Závazky neuvedené v účetnictví Významné potenciální ztráty Neexistují žádné významné budoucí ztráty, které by nebyly dostatečně vedeny v závazcích společnosti. Soudní spory K 31. 12. 2003 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky K datu 31. 12. 2003 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti proto nemůže odhadnout možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. 58
Zpráva o vztazích dle 66a odst. 9 zák. č. 513/1991 Sb. v platném znění 1. Ovládající osobou je TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V., Schiphol Boulevard 165, NL 1118 BG, Luchthaven Schiphol, Nizozemí, která vlastní 95,74 % kmenových akcií ovládané osoby TARMAC SEVEROKÁMEN a.s., Liberec 1, Rumjancevova 3, IČO 46710981, přičemž v účetním období roku 2003 mezi ovládanou a ovládající osobou ani mezi propojenými osobami: a) nebyly uzavřeny žádné smlouvy; b) v zájmu uvedených osob nebyly učiněny jiné právní úkony; c) v zájmu nebo na popud uvedených osob nebyla přijata nebo uskutečněna opatření ani nebylo poskytnuto plnění, V rámci skupiny byla poskytnuta půjčka ve výši 300 000 000 Kč s úrokem 6 měsíční Pribor (což k datu 31. 12. 2003 činilo 2,13 %), půjčka je vratná tzv. na požádání. 2. Mezi ovládanou a ovládající osobou existuje součinnost, v rámci které ovládající osoba poskytuje ovládané osobě bezplatně metodickou pomoc v oblasti řízení společnosti a know-how. Ovládané společnosti při těchto vztazích nevzniká žádná újma ani náklady. 3. V zájmu ovládající osoby byl v roce 2003 odvolán člen představenstva a.s. pan Jürgen Lange-Flemming. 59
Důležité skutečnosti po datu roční účetní závěrky V období od data účetní závěrky do dnešního dne nenastaly žádné významné události, které by vyžadovaly úpravu účetních výkazů nebo zveřejnění v účetní závěrce. Osoby odpovědné za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly opomenuty nebo zkresleny. Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva a generální ředitel společnosti Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady a ekonomická náměstkyně 60
Představenstvo společnosti zpracovalo Výroční zprávu za rok 2003 v souladu se zákonem č. 591/1992 Sb. v platném znění (zákon o cenných papírech), v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. v platném znění (zákon o účetnictví) a v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb. v platném znění (obchodní zákoník). Představenstvo tak plní informační povinnost vyplývající z novely zákona o účetnictví č. 353/2001 Sb. Výroční zpráva je k dispozici v sídle společnosti, v sídle organizátora trhu cenných papírů a ve sbírce listin Krajského soudu v Ústí nad Labem. Kontaktní údaje Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Sídlo: Rumjancevova 3, 460 89 Liberec 1 Právní forma: akciová společnost založená na dobu neurčitou Právní řád: České republiky Právní předpis: zákon číslo 513/1991 Sb. (Obchodní zákoník) Datum založení: 1. 6. 1992 Identifikační číslo: 46710981 Daňové identifikační číslo: 192 46710981 Společnost je zapsána: Krajský soud v Ústí nad Labem, oddíl B, složka 304 Akciová společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. byla původně založena jako WIMPEY SEVEROKÁMEN a.s. Fondem národního majetku České republiky se sídlem Gorkého nám. 32 jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny (obsahující rozhodnutí zakladatele ve smyslu ustanovení 172 odst. 2,3 a 171 odst. 1 zákona č. 513/ 1991 Sb.) ze dne 28. 5. 1992 ve formě notářského zápisu. Dnem 21. 8. 1996 byl původní název společnosti změněn na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ: 1. těžba a zpracování kamene 2. podnikání v oblasti nakládání s odpady 3. montáž a kompletace strojních a technologických zařízení, přístrojů a ocelových konstrukcí 4. zámečnictví 5. opravy strojních zařízení v technologii těžby a zpracování kamene 6. provádění rekultivačních prací 7. projektová činnost v investiční výstavbě 8. inženýrská činnost v investiční výstavbě 9. činnost ekonomických poradců 10. činnost organizačních poradců 11. výroba, prodej a distribuce betonu, betonových výrobků a asfaltových obalovaných směsí 12. silniční motorová doprava nákladní, vnitrostátní TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Liberec 1, Rumjancevova 3 PSČ 460 89 Telefon: 485 251 931 Fax: 482 710 154 e-mail: secretary@tarmac.cz Ředitel oblasti Východ Telefon: 481 688 141 Fax: 481 688 142 Ředitel oblasti Západ Telefon: 416 746 100 Fax: 416 746 100 www.tarmac.cz Bankovní spojení: HVB Bank Czech Republic a.s., pobočka Liberec Číslo účtu: 5819836001/2700