Přílohy Příloha č. 1 Rozvaha 2015 1
2
Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty 2015 1
2
Příloha č. 3 Účtová osnova 29.3.2017 11:26:53 Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 011100 Zřizovací výdaje Analytika Aktivní Ne 012100 Nehmotné výsledky výzkumné a vývoje Analytika Aktivní Ne 013100 Software Analytika Aktivní Ne 014100 Ocenitelná práva Analytika Aktivní Ne 015100 Goodwill Analytika Aktivní Ne 019100 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Analytika Aktivní Ne 021100 Budovy - hlavní budova Bohumínská ul. Analytika Aktivní Ne 021101 Venkovní úpravy - Bohumínská ul. Analytika Aktivní Ne 021102 Venkovní úpravy - Bohumínská ul. (parkoviště) Analytika Aktivní Ne 021200 Budovy - budova skladu - Zemanská ul. Analytika Aktivní Ne 021300 Budovy - dočasná stavba Bohumínská ul. Analytika Aktivní Ne 021700 Budovy - sklad, Olešní ul., Ostrava-Muglinov Analytika Aktivní Ne 021800 Budovy - areál Pašerových 1, Ostrava-Mariánské Hory Analytika Aktivní Ne 021801 Venkovní úpravy - areál Pašerových 1, Ostrava-Mariánské Hory Analytika Aktivní Ne 022100 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - nad 40 tisíc Analytika Aktivní Ne 022110 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - dotace: Nákup nových Analytika Aktivní Ne 022200 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - po ukončení leasingu Analytika Aktivní Ne 022300 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - do roku 2001 Analytika Aktivní Ne 025100 Pěstitelské celky trvalých porostů Analytika Aktivní Ne 026100 Základní stádo, tažná zvířata Analytika Aktivní Ne 028100 Drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 20-40 tisíc Analytika Aktivní Ne 029100 Jiný dlouhodobý hmotný majetek Analytika Aktivní Ne 031100 Pozemky Analytika Aktivní Ne 032100 Umělecká díla a sbírky Analytika Aktivní Ne 041100 Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku Analytika Aktivní Ne 042100 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku Analytika Aktivní Ne 042110 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku - dotace: Nákup nových technologií Analytika Aktivní Ne 042200 Pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku 20-40 tis. Analytika Aktivní Ne 043100 Pořízení dlouhodobého finančního majetku Analytika Aktivní Ne 051100 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Analytika Aktivní Ne 052100 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Analytika Aktivní Ne 053100 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Analytika Aktivní Ne 061100 Podíly v ovládaných a řízených osobách Analytika Aktivní Ne 062100 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Analytika Aktivní Ne 063100 Ostatní cenné papíry a podíly Analytika Aktivní Ne 065100 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Analytika Aktivní Ne 066100 Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Analytika Aktivní Ne 067100 Ostatní půjčky Analytika Aktivní Ne 069100 Jiný dlouhodobý finanční majetek Analytika Aktivní Ne 071100 Oprávky ke zřizovacím výdajům Analytika Pasivní Ne 072100 Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Analytika Pasivní Ne 073100 Oprávky k softwaru Analytika Pasivní Ne 1
074100 Oprávky k ocenitelným právům Analytika Pasivní Ne 075100 Oprávky ke goodwillu Analytika Pasivní Ne 079100 Oprávky k jinému dlouhodobému nehmotnému majetku Analytika Pasivní Ne 081100 Oprávky ke stavbám Analytika Pasivní Ne 081101 Oprávky ke stavbnám-venkovní úpravy Bohumínská ul. Analytika Pasivní Ne 081102 Oprávky ke stavbám-venkovní úpravy Bohumínská ul. (parkoviště) Analytika Pasivní Ne 081801 Oprávky ke stavbám-venkovní úpravy - areál Pašerových 1, Ostrava-Mariánské Analytika Pasivní Ne 082100 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí - nad 40 tisíc Analytika Pasivní Ne 082200 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí - po ukončení Analytika Pasivní Ne 082300 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí Drobný majetek- Analytika Pasivní Ne 085100 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Analytika Pasivní Ne 086100 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Analytika Pasivní Ne 088100 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku - 20-40 tis. Analytika Pasivní Ne 089100 Oprávky k jinému dlouhodobému hmotnému majetku Analytika Pasivní Ne 091100 Opravná položka k dlouhodobému nehmotnému majetku Analytika Pasivní Ne 092100 Opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku Analytika Pasivní Ne 093100 Opravná položka k dlouhodobému nedokončenému nehmotnému majetku Analytika Pasivní Ne Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 094100 Opravná položka k dlouhodobému nedokončenému hmotnému majetku Analytika Pasivní Ne 095100 Opravná položka k poskytnutým zálohám na dlouhodobý majetek Analytika Pasivní Ne 096100 Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku Analytika Pasivní Ne 097100 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Analytika Aktivní Ne 098100 Oprávky k oceňovacímu rozdílu k nabytému majetku Analytika Pasivní Ne 111100 Pořízení materiálu Analytika Aktivní Ne 112100 Materiál na skladě - na výrobu Analytika Aktivní Ne 112200 Materiál na skladě - pro opravy budov Analytika Aktivní Ne 112300 Materiál na skladě - čistící prostředky, údržba Analytika Aktivní Ne 119100 Materiál na cestě Analytika Aktivní Ne 121101 Materiál - Nedokončená výroba Analytika Aktivní Ne 121102 Mzdy - Nedokončená výroba Analytika Aktivní Ne 121103 Kooperace -Nedokončená výroba Analytika Aktivní Ne 122100 Polotovary vlastní výroby Analytika Aktivní Ne 123100 Výrobky Analytika Aktivní Ne 131100 Pořízení zboží Analytika Aktivní Ne 132100 Zboží na skladě a v prodejnách Analytika Aktivní Ne 139100 Zboží na cestě Analytika Aktivní Ne 151100 Poskytnuté zálohy na materiál Analytika Aktivní Ne 152100 Poskytnuté zálohy na zvířata Analytika Aktivní Ne 153100 Poskytnuté zásoby na zboží Analytika Aktivní Ne 191100 Opravná položka k materiálu Analytika Pasivní Ne 192100 Opravná položka k nedokončené výrobě Analytika Pasivní Ne 193100 Opravná položka k polotovarům vlastní výroby Analytika Pasivní Ne 194100 Opravná položka k výrobkům Analytika Pasivní Ne 195100 Opravná položka ke zvířatům Analytika Pasivní Ne 196100 Opravná položka ke zboží Analytika Pasivní Ne 197100 Opravná položka k zálohám na materiál Analytika Pasivní Ne 198100 Opravná položka k zálohám na zboží Analytika Pasivní Ne 2
199100 Opravná položka k zálohám na zvířata Analytika Pasivní Ne 211100 Pokladna - CZK Analytika Aktivní Ne 211200 Pokladna - EUR Analytika Aktivní Ne 211300 Pokladna - USD Analytika Aktivní Ne 211400 Pokladna - PLN Analytika Aktivní Ne 211500 Pokladna - HUF Analytika Aktivní Ne 211600 Pokladna - HKD Analytika Aktivní Ne 211700 Pokladna - CNY Analytika Aktivní Ne 211800 Pokadna - RON Analytika Aktivní Ne 211900 Pokladna - BRL Analytika Aktivní Ne 213100 Ceniny Analytika Aktivní Ne 221100 Bankovní účty- depozitní operace Analytika Aktivní Ne 221101 Bankovní účty - ČSOB CZK Analytika Aktivní Ne 221102 Bankovní účty - ČSOB CZK spořící Analytika Aktivní Ne 221103 Bankovní účty - ČSOB EUR Analytika Aktivní Ne 221104 Bankovní účty - ČSOB USD Analytika Aktivní Ne 221201 Bankovní účty - Citibank CZK Analytika Aktivní Ne 221202 Bankovní účty - Citibank EUR Analytika Aktivní Ne 221203 Bankovní účty - Citibank USD Analytika Aktivní Ne 221204 Bankovní účty - ČSOB CZK kreditní karta Analytika Aktivní Ne 231100 Krátkodobé bankovní úvěry Analytika Pasivní Ne 232100 Eskontní úvěry Analytika Pasivní Ne 241100 Emitované krátkodobé dluhopisy Analytika Pasivní Ne 249100 Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Analytika Pasivní Ne 251100 Registrované majetkové cenné papíry k obchodování Analytika Aktivní Ne 252100 Vlastní akci a vlastní obchodní podíly Analytika Pasivní Ne 253100 Registrované dluhové cenné papíry k obchodování Analytika Aktivní Ne 255100 Vlastní dluhopisy Analytika Pasivní Ne 256100 Dluhové cenné papíry se splatností do jednoho roku držené do splatnosti Analytika Aktivní Ne 257100 Ostatní cenné papírym k obchodování Analytika Aktivní Ne 259100 Pořizování krátkodobého finančního majetku Analytika Aktivní Ne Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 261100 Peníze na cestě - CZK Analytika Aktivní Ne 261200 Peníze na cestě - EUR Analytika Aktivní Ne 261300 Peníze na cestě - USD Analytika Aktivní Ne 291100 Opravná položka ke krátkodobému finančnímu majetku Analytika Pasivní Ne 311091 Pohledávky z obchodních vztahů - odběratelé 2009 CZK Analytika Aktivní Ne 311101 Pohledávky z obchodních vztahů - odběratelé Analytika Aktivní Ne 312100 Směnky k inkasu Analytika Aktivní Ne 313100 Pohledávky za eskontované cenné papíry Analytika Aktivní Ne 314100 Poskytnuté zálohy - dlouhodobé a krátkodobé Analytika Aktivní Ne 314200 Poskytnuté zálohy - dlouhodobé a krátkodobé - doklady o přijaté platbě Analytika Aktivní Ne 315100 Ostatní pohledávky Analytika Aktivní Ne 321091 Závazky z obchodních vztahů - dodavatelé 2009 CZK Analytika Pasivní Ne 321101 Závazky z obchodních vztahů - dodavatelé Analytika Pasivní Ne 322100 Směnky k úhradě Analytika Pasivní Ne 324100 Přijaté provozní zálohy Analytika Pasivní Ne 3
325100 Ostatní závazky Analytika Pasivní Ne 325200 Ostatní závazky - Kooperativa Analytika Pasivní Ne 325300 Ostatní závazky Analytika Pasivní Ne 331000 Zaměstnanci - všichni Analytika Pasivní Ne 333100 Ostatní závazky vůči zaměstnancům Analytika Pasivní Ne 335100 Pohledávky za zaměstnanci Analytika Aktivní Ne 336111 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - VZP Analytika Pasivní Ne 336120 Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení Analytika Pasivní Ne 336201 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - Voj Analytika Pasivní Ne 336205 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - ČPrůmP Analytika Pasivní Ne 336207 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - Oborová Analytika Pasivní Ne 336210 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění do 2009 Analytika Pasivní Ne 336211 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - MVCR Analytika Pasivní Ne 336213 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - Revírní Analytika Pasivní Ne 336310 Zúčtování s institucemi zákonného pojištění odpověd. zaměstnavatele - kooperativa Analytika Pasivní Ne 336410 Zúčtování s institucemi zákonného pojištění - náhradní plnění Analytika Pasivní Ne 341100 Daň z příjmů Analytika Pasivní Ne 342100 Ostatní přímé daně Analytika Pasivní Ne 342200 Ostatní přímé daně-důchodové spoření Analytika Pasivní Ne 343100 Daň z přidané hodnoty Analytika Pasivní Ne 345100 Ostatní daně a poplatky Analytika Pasivní Ne 346100 Dotace ze státního rozpočtu Analytika Pasivní Ne 347100 Ostatní dotace Analytika Pasivní Ne 351100 Pohledávky - ovládající a řídící osoba Analytika Aktivní Ne 352100 Pohledávky - podstatný vliv Analytika Aktivní Ne 353100 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Analytika Aktivní Ne 354100 Pohledávky za společníky při úhradě ztráty Analytika Aktivní Ne 355100 Ostatní pohledávky za společníky a členy družstva Analytika Aktivní Ne 358100 Pohledávky k účastníkům sdružení Analytika Aktivní Ne 361000 Závazky - ovládající a řídící osoba Analytika Pasivní Ne 362100 Závazky - podstatný vliv Analytika Pasivní Ne 364100 Závazky ke společníkům při rozdělování zisku Analytika Pasivní Ne 365100 Ostatní závazky ke společníkům a členům družstva-hotovec Radim Analytika Pasivní Ne 365200 Ostatní závazky ke společníkům a členům družstva-hotovec Vladimír Analytika Pasivní Ne 366100 Závazky ke společníkům a členům družstva ze závislé činnosti Analytika Pasivní Ne 367100 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů Analytika Pasivní Ne 368100 Závazky k účastníkům sdružení Analytika Pasivní Ne 371100 Pohledávky z prodeje podniku Analytika Aktivní Ne 372100 Závazky z koupě podniku Analytika Pasivní Ne 373100 Pohledávky a závazky z pevných termínových operací Analytika Aktivní Ne 374100 Pohledávky z pronájmu Analytika Aktivní Ne 375100 Pohledávky z emitovaných dluhopisů Analytika Aktivní Ne 376100 Nakoupené opce Analytika Aktivní Ne 377100 Prodané opce Analytika Pasivní Ne 378100 Jiné pohledávky Analytika Aktivní Ne Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 379100 Jiné závazky - předpis cla Analytika Pasivní Ne 4
381100 Náklady příštích období Analytika Aktivní Ne 382100 Komplexní náklady příštích období Analytika Aktivní Ne 383100 Výdaje příštích období Analytika Pasivní Ne 384100 Výnosy příštích období Analytika Pasivní Ne 385100 Příjmy příštích období Analytika Aktivní Ne 386100 Kurzové rozdíly aktívní Analytika Aktivní Ne 387100 Kurzové rozdíly pasívní Analytika Pasivní Ne 388100 Dohadné účty aktívní Analytika Aktivní Ne 389100 Dohadné účty pasívní Analytika Pasivní Ne 391100 Opravná položka k pohledávkám Analytika Pasivní Ne 395100 Vnitřní zúčtování Analytika Aktivní Ne 395200 Vnitřní zúčtování Analytika Aktivní Ne 398100 Spojovací účet při sdružení Analytika Aktivní Ne 411100 Základní kapitál Analytika Pasivní Ne 412100 Emisní ážio Analytika Pasivní Ne 413100 Ostatní kapitálové fondy Analytika Pasivní Ne 414100 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Analytika Pasivní Ne 418100 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnnách Analytika Pasivní Ne 419100 Změna základního kapitálu Analytika Pasivní Ne 421100 Zákonný rezervní fond Analytika Pasivní Ne 422100 Nedělitelný fond Analytika Pasivní Ne 423100 Statutární fondy Analytika Pasivní Ne 427100 Ostatní fondy Analytika Pasivní Ne 428100 Nerozdělený zisk minulých let Analytika Pasivní Ne 429100 Neuhrazená ztráta minulých let Analytika Pasivní Ne 431100 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Analytika Pasivní Ne 451100 Rezervy podle zvláštních právních předpisů Analytika Pasivní Ne 453100 Rezerva na daň z příjmu Analytika Pasivní Ne 459100 Ostatní rezervy Analytika Pasivní Ne 461100 Bankovní úvěry Analytika Pasivní Ne 471100 Dlouhodobé závazky - ovládající a řídící osoba Analytika Pasivní Ne 472100 Dlouhodobé závazky - podstatný vliv Analytika Pasivní Ne 473100 Emitované dluhopisy Analytika Pasivní Ne 474100 Závazky z pronájmu Analytika Pasivní Ne 475100 Dlouhodobé přijaté zálohy Analytika Pasivní Ne 478000 Dlouhodobé směnky k úhradě Analytika Pasivní Ne 479100 Ostatní dlouhodobé závazky Analytika Pasivní Ne 481100 Odložený daňový závazek a pohledávka Analytika Pasivní Ne 491000 Účet individuálního podnikatele Analytika Pasivní Ne 500100 Spotřeba PHM Analytika Nákladový Ano 500200 Spotřeba - kancelářské potřeby Analytika Nákladový Ano 500300 Spotřeba - potřeby pro úklid Analytika Nákladový Ano 500400 Spotřeba - odborná literatura Analytika Nákladový Ano 500500 Spotřeba - OOOP Analytika Nákladový Ano 500600 Spotřeba - ostatní spotřebované nákupy Analytika Nákladový Ano 501100 Spotřeba materiálu Analytika Nákladový Ano 501109 Spotřeba materiálu - vývoj Analytika Nákladový Ano 501110 Spotřeba materiálu - elektro Analytika Nákladový Ano 501111 Doprava materiálu - elektro Analytika Nákladový Ano 5
501120 Spotřeba materiálu - mechaniky Analytika Nákladový Ano 501121 Doprava materiálu - mechaniky Analytika Nákladový Ano 501130 Spotřeba materiálu - spojovací materiál Analytika Nákladový Ano 501131 Doprava materiálu - spojovací materiál Analytika Nákladový Ano 501140 Spotřeba materiálu - ostatní pomocný materál Analytika Nákladový Ano 501141 Doprava materiálu - ostatní pomocný materál Analytika Nákladový Ano 501142 Spotřeba materiálu - pro osazovací linku SMD - dotace: Nákup nových technologií Analytika Nákladový Ano 501143 Spotřeba materiálu - pro osazovací linku SMD Analytika Nákladový Ano 501150 Spotřeba materiálu - obalový materiál Analytika Nákladový Ano 501151 Doprava materiálu - obalový materiál Analytika Nákladový Ano Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 501210 Spotřeba materiálu - drobné nářadí Analytika Nákladový Ano 501220 Spotřeba materiálu - nářadí pro CNC frézu Analytika Nákladový Ano 501310 Spotřeba materiálu - materiál na výrobu inventáře Analytika Nákladový Ano 501410 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu hlavní budovy (Bohumínská ul.) Analytika Nákladový Ano 501411 Spotřeba materiálu - materiál pro dočasné terénní úpravy Analytika Nákladový Ano 501460 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu budovy - dočasná stavba sklad Analytika Nákladový Ano 501470 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu budovy - sklad (Olešní ul.) Analytika Nákladový Ano 501480 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu a údržbu budov v areálu - Pašerových 1, Analytika Nákladový Ano 501490 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu a údržbu služebních vozidel Analytika Nákladový Ano 501500 Spotřeba materiálu - materiál pro opravu a údržbu strojů a inventáře Analytika Nákladový Ano 501510 Spotřeba DHM - neevidovaný do 1 tis. Analytika Nákladový Ano 501520 Spotřeba DHM -evidovaný 1tis.-20 tis. Analytika Nákladový Ano 501521 Spotřeba DHM - počítačové komponenty Analytika Nákladový Ano 501610 Spotřeba - ostatní - výdej za vadný materiál Analytika Nákladový Ano 501900 Spotřeba materiálu - manko Analytika Nákladový Ano 502110 Spotřeba energie - hl. budova Bohumínská el.energie Analytika Nákladový Ano 502120 Spotřeba energie - hl. budova Bohumínská vodné+stočné Analytika Nákladový Ano 502610 Spotřeba energie - Olešní sklad el. energie Analytika Nákladový Ano 502620 Spotřeba energie - Olešní sklad vodné+stočné Analytika Nákladový Ano 502710 Spotřeba energie - areál na ul. Pašerových, Mar. Hory - el. energie Analytika Nákladový Ano 502720 Spotřeba energie - areál na ul. Pašerových, Mar. Hory - vodné+stočné Analytika Nákladový Ano 502730 Spotřeba energie - areál na ul. Pašerových, Mar. Hory - teplo Analytika Nákladový Ano 503100 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Analytika Nákladový Ano 504110 Prodané zboží Analytika Nákladový Ano 504111 Doprava zboží Analytika Nákladový Ano 504610 Prodané zboží výdej za vadné zboží Analytika Nákladový Ano 511110 Opravy a udržování - vozidla RENAULT TRAFIC 3T50114 Analytika Nákladový Ano 511120 Opravy a udržování - vozidla RENAULT KANGOO 4T13803 Analytika Nákladový Ano 511130 Opravy a udržování - vozidla ŠKODA SUPERB 2T90880 Analytika Nákladový Ano 511140 Opravy a udržování - vozidla ŠKODA OCTAVIA 5T53372 Analytika Nákladový Ano 511160 Opravy a udržování - vozidla TOYOTA YARIS PRODÁNO Analytika Nákladový Ano 511170 Opravy a udržování - vozidla TRANSPORTER 5T48248 Analytika Nákladový Ano 511190 Opravy a udržování - vozidla AVIA D120 7T20291 Analytika Nákladový Ano 511200 Opravy a udržování - vozidla MERCEDES GLK 6T68228 Analytika Nákladový Ano 511210 Opravy a udržování - vozidla AUDI A6 7T72525 Analytika Nákladový Ano 511220 Opravy a udržování - vozidla VOLKSWAGEN CADDY 8T74902 Analytika Nákladový Ano 6
511230 Opravy a udržování - vozidla VW TRANSPORTER 1TB4467 Analytika Nákladový Ano 511240 Opravy a udržování - vozidla VW TRANSPORTER 1TB4469 Analytika Nákladový Ano 511250 Opravy a udržování - vozidla AUDI Q7 1TB4949 Analytika Nákladový Ano 511300 Opravy a udržování - budovy areál Bohumínská Analytika Nákladový Ano 511350 Opravy a udržování - budovy areál Pašerových Analytika Nákladový Ano 511400 Opravy a udržování - ostatní Analytika Nákladový Ano 512100 Služební cesty - stravné Analytika Nákladový Ano 512200 Služební cesty - jízdné Analytika Nákladový Ano 512300 Služební cesty - nocležné Analytika Nákladový Ano 512400 Služební cesty - nutné vedlejší výdaje Analytika Nákladový Ano 513100 Náklady na reprezentaci Analytika Nákladový Ne 518010 Poštovné Analytika Nákladový Ano 518020 Parkovné Analytika Nákladový Ano 518030 Správní poplatky+právní služby Analytika Nákladový Ano 518040 Telefonní poplatky+datové služby Analytika Nákladový Ano 518050 Výstavné+vstupenky Analytika Nákladový Ano 518060 Přeprava zásilek Analytika Nákladový Ano 518070 Celní řízení Analytika Nákladový Ano 518080 Poplatky - odvoz, recyklace Analytika Nákladový Ano 518090 Monitorování objeků Analytika Nákladový Ano 518100 BOZP Analytika Nákladový Ano 518110 Školení Analytika Nákladový Ano 518120 Prezentace firmy Analytika Nákladový Ano 518130 Služby - IS QI Analytika Nákladový Ano Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 518140 Ostatní služby Analytika Nákladový Ano 518150 Spotřeba DNHM Analytika Nákladový Ano 518160 Kooperace Analytika Nákladový Ano 521110 Základní mzdy Analytika Nákladový Ano 521120 Dočasná pracovní neschopnost Analytika Nákladový Ano 522100 Příjmy společníků a členů družstva ze závislé činnosti Analytika Nákladový Ano 523100 Odměny členům orgánů společnosti a družstva Analytika Nákladový Ano 524100 Pojistné na zdravotní pojištění Analytika Nákladový Ano 524110 Pojistné na sociální zabezpečení Analytika Nákladový Ano 525100 Ostatní sociální pojištění Analytika Nákladový Ano 526100 Sociální náklady individuálního podnikatele Analytika Nákladový Ano 527100 Zákonné sociální náklady-kooperativa Analytika Nákladový Ano 527900 Zákonné sociální náklady-nad limit Analytika Nákladový Ano 528100 Ostatní sociální náklady Analytika Nákladový Ano 531100 Daň silniční Analytika Nákladový Ano 532100 Daň z nemovitostí Analytika Nákladový Ano 538100 Ostatní daně a poplatky Analytika Nákladový Ano 541000 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Analytika Nákladový Ano 541999 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - Analytika Nákladový Ne 542100 Prodaný materiál Analytika Nákladový Ano 543100 Dary Analytika Nákladový Ne 544100 Smluvní pokuty a úroky z prodlení Analytika Nákladový Ano 7
545100 Ostatní pokuty a penále Analytika Nákladový Ne 546100 Odpis pohledávky Analytika Nákladový Ano 546900 Odpis pohledávky-daňově neuznatelné Analytika Nákladový Ano 548100 Ostatní provozní náklady Analytika Nákladový Ano 549100 Manka a škody z provozní činnosti Analytika Nákladový Ne 549200 Manka a škody z provozní činnosti do normy ztrát Analytika Nákladový Ano 551100 Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Analytika Nákladový Ano 551200 Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Analytika Nákladový Ano 551300 Odpisy dlouhodobého drobného majetku - 20-40 tisíc Analytika Nákladový Ano 552100 Tvorba a zúčtování rezerv-cnc fréza Analytika Nákladový Ano 552200 Tvorba a zúčtování rezerv-budova skladu Zemanská Analytika Nákladový Ano 552300 Tvorba a zúčtování rezerv-hl. budova Bohumínská Analytika Nákladový Ano 554100 Tvorba a zúčtování ostatních rezerv Analytika Nákladový Ne 555100 Tvorba a zúčtování komplexních nákladů příštích období Analytika Nákladový Ano 557100 Zúčtování oprávky k opravné položce k nabytému majetku Analytika Nákladový Ano 558100 Tvorba a zúčtování zákonných opravných položek v provozní činnosti Analytika Nákladový Ano 559100 Tvorba a zúčtování opravných položek v provozní činnosti Analytika Nákladový Ne 561000 Prodané cenné papíry a podíly Analytika Nákladový Ano 562100 Úroky Analytika Nákladový Ano 563100 Kurzové ztráty Analytika Nákladový Ano 564100 Náklady z přecenění cenných papírů Analytika Nákladový Ano 566100 Náklady z finančního majetku Analytika Nákladový Ano 567100 Náklady z derivátových operací Analytika Nákladový Ano 568100 Pojistné Analytika Nákladový Ano 568200 Ostatní finanční náklady Analytika Nákladový Ano 569100 Manka a škody na finančním majetku Analytika Nákladový Ano 574100 Tvorba a zúčtování finančních rezerv Analytika Nákladový Ano 579100 Tvorba a zúčtování opravných položek ve finanční činnosti Analytika Nákladový Ano 581100 Náklady na změnu metody Analytika Nákladový Ano 582100 Škody Analytika Nákladový Ne 584100 Tvorba rezervy Analytika Nákladový Ano 588100 Ostatní mimořádné náklady Analytika Nákladový Ano 589100 Tvorba a zúčtování opravných položek v mimořádné činnosti Analytika Nákladový Ano 591100 Daň z příjmu z běžné činnosti - splatná Analytika Nákladový Ne 592100 Daň z příjmu z běžné činnosti - odložená Analytika Nákladový Ne 593100 Daň z příjmu z mimořádné činnosti - splatná Analytika Nákladový Ne 594100 Daň z příjmu z mimořádné činnosti - odložená Analytika Nákladový Ne 595100 Dodatečné odvody daně z příjmu Analytika Nákladový Ne 8
Číslo účtu Název účtu Zařazení účtu Typ účtu Daňový 596100 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům Analytika Nákladový Ne 597100 Převod provozních nákladů Analytika Nákladový Ne 598100 Prevod finančních nákladů Analytika Nákladový Ne 599100 Faktury přijaté 2009 Analytika Nákladový Ne 601110 Tržby za vlastní výrobky Analytika Výnosový Ano 602110 Tržby z prodeje služeb Analytika Výnosový Ano 604110 Tržby za zboží Analytika Výnosový Ano 611100 Změna stavu nedokončené výroby Analytika Výnosový Ano 612100 Změna stavu polotovarů vlastní výroby Analytika Výnosový Ano 612610 Změna stavu polotovarů vlastní výroby výdej za vadné polotovary Analytika Výnosový Ano 613100 Změna stavu výrobků Analytika Výnosový Ano 613610 Výdej za vadný výrobek Analytika Výnosový Ano 614100 Změna stavu zvířat Analytika Výnosový Ano 621100 Aktivace materiálu a zboží Analytika Výnosový Ano 622100 Aktivace vnitropodnikových služeb Analytika Nákladový Ano 623100 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Analytika Výnosový Ano 624100 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Analytika Výnosový Ano 641100 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Analytika Výnosový Ano 642100 Tržby z prodeje materiálu Analytika Výnosový Ano 642200 Tržby z prodeje spotřebního materiálu Analytika Výnosový Ano 642300 Tržby z prodeje vyřazeného materiálu Analytika Výnosový Ano 644100 Smluvní pokuty a úroky z prodlení Analytika Výnosový Ano 646100 Výnosy z odepsaných pohledávek Analytika Výnosový Ano 648100 Ostatní provozní výnosy Analytika Výnosový Ano 648200 Ostatní provozní výnosy-inventurní příjem Analytika Výnosový Ano 661100 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Analytika Výnosový Ano 662100 Úroky Analytika Výnosový Ano 663100 Kurzové zisky Analytika Výnosový Ano 664100 Výnosy z přecenění cenných papírů Analytika Výnosový Ano 665100 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Analytika Výnosový Ano 666100 Výnosy z krátkodobého finančního majetku Analytika Výnosový Ano 667100 Výnosy z derivátových operací Analytika Výnosový Ano 668100 Ostatní finanční výnosy Analytika Výnosový Ne 681100 Výnosy ze změny metody Analytika Výnosový Ano 688100 Ostatní mimořádné výnosy Analytika Výnosový Ano 697100 Převod provozních výnosů Analytika Výnosový Ne 698100 Převod finančních výnosů Analytika Výnosový Ne 699100 Faktury vydané neuhrazené k 31.12.2009 Analytika Výnosový Ne 701000 Počáteční účet rozvážný Analytika Závěrkový Ne 702000 Konečný účet rozvážný Analytika Závěrkový Ne 710000 Účet zisků a ztrát Analytika Závěrkový Ne Celkem položek za sestavu: 400 9
Příloha č. 4 Zpráva nezávislého auditora za rok 2015 1
2
3
4