Minimální závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MF ČR č. 500/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů ke dni Rok VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu 31.12.2014 (v celých tisících Kč) Měsíc IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Agentura ACP s.r.o. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Hradišťko 171 252 09 Hradišťko 1 x příslušnému finančnímu úřadu 2014 12 62955110 Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř.01-02) 03 II. Výkony (ř.05+06+07) 04 13 159 12 880 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 13 159 12 880 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 B. 3. B. 1. B. 2. C. + C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. III. 1. III. 2. F. F. 1. F. 2. G. H. IV. V. Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál 24 Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů (ř.09+10) (ř.03+04-08) 07 08 3 950 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 25 26 27 28 740 3 210 9 209 6 790 4 660 1 496 634 38 373 535 535 506 506 51 84 3 713 657 3 056 9 167 6 425 4 469 1 402 554 32 421 36 76 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)) 30 2 004 2 249
Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. VII. 1. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36) Výnosy z podílů v ovládaných osobách a účetních jednotkách pod podstatným vlivem 33 34 35 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 N. Nákladové úroky 43 70 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady 45 35 33 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 Q. * Finanční výsledek hospodaření 32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+(-46)-(-47)) Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) (ř.31-48 49-105 472-33 507 Q. 1. - splatná 50 472 507 Q. 2. - odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř.30+48-49) 52 1 427 1 709 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56 + 57) 55 S. 1. - splatná 56 S. 2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř.53-54 - 55) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52 + 58-59) 60 1 427 1 709 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.30 + 48 + 53-54) 61 1 899 2 216 Sestaveno dne: 26.2.2015 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání Pozn.: Agentura ACP. s.r.o.
Minimální závazný výčet informací uvedený ve vyhlášce MF ČR č. 500/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1 x příslušnému finančnímu úřadu ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 (v celých tisících Kč) Rok 2014 Měsíc 12 IČ 62955110 Agentura ACP s.r.o. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Hradišťko 171 252 09 Hradišťko Označení a A K T I V A b číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč.období Netto 4 AKTIVA CELKEM (ř.02+03+31+63)=ř.66 001 7 401-3 296 4 105 3 354 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) 003 4 915-3 166 1 749 840 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 111-109 2 10 B.I. 1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 111-109 2 10 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 8. majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 4 804-3 057 1 747 830 B II. 1. Pozemky 014 2. Stavby 015 Samostatné hmotné movité věci a soubory 3. hmotných movitých věcí 016 4 804-3 057 1 747 830 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný 8. majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24až 30) 023 B.III. 1. Podíly - ovládaná osoba 024 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným 2. vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 Zápůjčky a úvěry ovládaná nebo ovládající 4. osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční 7. majetek 030
Označení a A K T I V A Minulé úč.období C Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 2 435-130 2 305 2 422 C.I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 C.I. 1. Materiál 033 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) 039 C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 b číslo řádku c 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 041 3. Pohledávky - podstatný vliv 042 4. Pohledávky za společníky 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) 048 2 021-130 1 891 1 712 C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 1 825-130 1 695 1 610 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 050 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky 052 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát - daňové pohledávky 054 31 31 1 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 116 116 52 8. Dohadné účty aktivní 056 9. Jiné pohledávky 057 49 49 49 Krátkodobý finanční majetek C.IV. 058 414 414 710 (ř.59 až 62) C.IV. 1. Peníze 059 19 19 19 2. Účty v bankách 060 395 395 691 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D Časové rozlišení (ř.64 až 66) 063 51 51 92 1. Náklady příštích období 064 47 47 86 2. Komplexní náklady příštích období 065 Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 3. Příjmy příštích období 066 4 4 6 Netto 3 Netto 4
Označení a PASIVA CELKEM P A S I V A Číslo řádku c Stav v minulém účetním období 6 067 4 105 3 354 A Vlastní kapitál (ř.69+73+80+83+87) 068 1 868 2 150 A.I. Základní kapitál (ř.70 až 72) 069 400 400 A.I. 1. Základní kapitál 070 400 400 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 79) 073 A.II. 1. Ažio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 4. obchodních korporací 077 5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací 078 6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 079 A.III. Fondy ze zisku 080 40 40 A.III. 1. Rezervní fond 081 40 40 2. Statutární a ostatní fondy 082 Výsledek hospodaření minulých let (ř.84+85+86) A.IV. 083 1 1 A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 084 1 1 2. Neuhrazená ztráta minulých let 085 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A.V. Výsledek hospodaření (ř.88 až 89) 087 A.V.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období /+- 088 1 427 1 709 A.V.2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku /- 089 B. Cizí zdroje (ř.91+96+107+119) 090 2 123 1 094 B.I. Rezervy (ř.92 až 95) 091 B.I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 092 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 093 3. Rezerva na daň z příjmů 094 4. Ostatní rezervy 095 B.II. Dlouhodobé závazky (ř.97 až 106) 096 B.II. 1. Závazky z obchodních vztahů 097 b (ř.68+86+119)=ř.001 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 098 3. Závazky - podstatný vliv 099 4. Závazky ke společníkům 100 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 101 6. Vydané dluhopisy 102 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 103 8. Dohadné účty pasivní 104 9. Jiné závazky 105 10. Odložený daňový závazek 106 Stav v běžném účetním období 5 1 427 1 709
Označení a P A S I V A b Číslo řádku c Stav v běžném účetním období 5 Stav v minulém účetním období 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř.108 až 118) 107 2 123 1 094 B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů 108 116 203 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 109 3. Závazky - podstatný vliv 110 4. Závazky ke společníkům 111 950 5. Závazky k zaměstnancům 112 319 280 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 6. 113 180 158 7. Stát - daňové závazky a dotace 114 230 270 8. Krátkodobé přijaté zálohy 115 9. Vydané dluhopisy 116 10. Dohadné účty pasivní 117 9 9 11. Jiné závazky 118 319 174 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.120 až 122) 119 B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 120 2. Krátkodobé bankovní úvěry 121 3. Krátkodobé finanční výpomoci 122 C.I. Časové rozlišení (ř.124 až 125) 123 114 110 C.I. 1. Výdaje příštích období 124 114 110 2. Výnosy příštích období 125 Sestaveno dne: 26.2.2015 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání Pozn.: Agentura ACP. s.r.o.
Příloha k roční účetní závěrce za rok 2014 (údaje v tis.kč) I. Obecné informace Název: Agentura ACP s.r.o. Sídlo okr. Praha - západ, Hradišťko pod Medníkem 171, PSČ: 252 09 IČ: 62955110 Právní forma: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání (v celém rozsahu zapsaném v OR): - vedení účetnictví - činnost účetních poradců - auditorská činnost Rozvahový den : 31. 12. 2014 Den vzniku: 16. 10. 1995 Podílníci na základním kapitálu s podstatným vlivem (s podílem 20% a více): podíl (v %) Jméno či název podílníka 2014 2013 Audit ACP s.r.o. 100 100 Změny a dodatky v obchodním rejstříku za sledované období: bezpředmětné Organizační struktura (popis, změny): nenastaly Jména členů statutárních orgánů k 31.12.: r.2014: r.2013: Ing. Richard Kliment - jednatel Ing. Richard Kliment - jednatel Jména členů dozorčích orgánů k 31.12.: r.2014: --- r.2013: --- Příloha k účetní závěrce 1/13
Podíl na základním kapitálu jiných subjektů r. 2014 (s podílem vyšším než 20%): název a sídlo podíl na ZK v % vlastní kapitál Výsledek hospodaření --- --- --- Podíl na základním kapitálu jiných subjektů r. 2013 (s podílem vyšším než 20%): název a sídlo podíl na ZK v % vlastní kapitál hospodářský výsledek --- --- --- Obchodní firmy, ve kterých je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením: Název Sídlo Právní forma Uzavřené ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodu zisku včetně povinností z nich plynoucích: tyto smlouvy nebyly uzavřeny r. 2014 r. 2013 Průměrný počet zaměstnanců: 18 12 z toho členové řídících orgánů: 1 1 r. 2014 r. 2013 Osobní náklady: 6 790 6 425 Zaměstnanci 6 555 6 190 z toho členové řídících orgánů: 235 235 Odměny statutárním orgánům členů statutárních a dozorčích orgánů, včetně výše vzniklých či sjednaných penzijních dluhů bývalých členů těchto orgánů: (údaje jsou uvedeny souhrnně) r. 2014: --- r. 2013: --- Příloha k účetní závěrce 2/13
Poskytnuté zápůjčky, úvěry, záruky a ostatní plnění (v peněžní i naturální formě, včetně bývalých členů a to u ostatního plnění zejména bezplatné předání os. automobilů k užívání, či jiných movitých či nemovitých věcí, využití služeb či platby důchodového připojištění ): Úroky a zápůjčky úroková sazba r. 2014 úroková sazba r. 2013 % tis. Kč % tis Kč Statutárním orgánům --- --- 12 Členům statutárních --- orgánů Členům dozorčích orgánů --- Řídícím pracovníkům --- --- Bývalí členové výše uvedených orgánů Záruky a ostatní plnění r. 2014 r. 201 3 Statutárním orgánům --- --- Členům statutárních orgánů --- --- Členům dozorčích orgánů --- --- Řídícím pracovníkům --- --- Bývalí členové výše uvedených orgánů --- --- Hlavní podmínky poskytnutých záruk a ostatních plnění : - žádné záruky či ostatní plnění nebylo poskytnuto Příloha k účetní závěrce 3/13
II. Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odepisování a) Informace o aplikaci: Způsob ocenění: Zásob Dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Podílů, cenných papírů, derivátů: Příchovků a přírůstků zvířat: - nakupovaných: pořizovacími cenami - vytvořených ve vlastní režii: vlastními náklady - nakupovaného: pořizovacími cenami - vytvořeného ve vlastní režii: vlastními náklady pořizovacími cenami vlastními náklady Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období: r. 2014: bezpředmětné r. 2013: bezpředmětné Druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnutých do pořizovacích cen nakupovaných zásob: r. 2014: bezpředmětné r. 2013: bezpředmětné Druhy nákladů zahrnovaných do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: r. 2014: bezpředmětné r. 2013: bezpředmětné Způsob sestavení odpisových plánů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů: - odpisový plán stanovuje odpisovou metodu jako podíl pořizovací ceny majetku a doby jeho ekonomické životnosti. Tento způsob odepisování se vztahuje na veškerý majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací cenou převyšující Kč 10 tis. Za peněžní prostředky se považují: Peníze v hotovosti včetně cenin Peněžní prostředky na bankovních účtech Peněžní prostředky na cestě Příloha k účetní závěrce 4/13
b) Informace o odchylkách Změny oproti předchozímu období ve způsobech oceňování: Nenastaly v postupech odpisování: Nenastaly v postupech účtování: Nenastaly ve uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty Nenastaly Důvody změn: uvedené změny nenastaly Vyčíslení částek ovlivňujících v důsledku uvedených změn - výši majetku: --- - výši závazků: --- - finanční situaci --- - výši hospodářského výsledku: --- c) způsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku Opravné položky a oprávky k majetku: způsob jejich stanovení: u opravných položek k pohledávkám byly stanoveny opravné položky u pohledávek po lhůtě splatností vyšší než 1 rok ve výši 100%, u pohledávek po lhůtě splatnosti delší než 6 měsíců byly stanoveny opravné položky ve výši 20%. U pohledávek s neuhrazenou rozvahovou hodnotou do Kč 30 000,- po splatnosti více než 12 měsíců u jednotlivého dlužníka byly vytvořeny opravné položky ve výši 100 % U ostatních položek majetku dle posouzení bonity jednotlivých položek majetku zdroj informací pro stanovení výše: inventura jednotlivých účtů Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu: Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány denním kurzem ČNB. Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou: žádný majetek nebyl oceněn reálnou hodnotou popis použitého oceňovacího modelu změny reálné hodnoty způsob zaúčtování důvody a výše případné opravné položky při nepoužití stanovení reálné hodnoty d) použité účetní metody v případě, že nastaly skutečnosti, které omezují či zabraňují pokračování nepřetržité činnosti v dohledné budoucnosti Uvedené skutečnosti nenastaly Příloha k účetní závěrce 5/13
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Významné položky z rozvahy a výkazu zisku a ztrát Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: Skupina Pořizovací cena Oprávky r. 2014 r. 2013 r. 2014 r. 2013 - nehmotný dlouh. majetek 111 111 109 102 - stavby --- - stroje, přístroje a zařízení 237 237 223 192 - dopravní prostředky 3 489 4 251 1 783 3 530 - inventář --- - pozemky --- - DM ostatní 1 078 1 078 1 051 1 013 Nejdůležitější tituly změn dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Přírůstky dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (v původním ocenění): nákup vlastní činnost Dar Ostatní - nehmotný dlouh. majetek ---- - stavby ---- - stroje, přístroje a zařízení ---- - dopravní prostředky 1 788 - - inventář ---- - pozemky ---- - DM ostatní ---- Úbytky dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (v původním ocenění): likvidace prodej manko dar ostatní - nehmotný dlouh. majetek - --- - stavby ---- --- - stroje, přístroje a zařízení ---- --- - dopravní prostředky --- 2 550 --- ---- --- - inventář ---- --- - pozemky ---- --- - DM ostatní - --- Příloha k účetní závěrce 6/13
Úbytky dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (v zůstatkové hodnotě): Odpisy likvidace prodej manko dar ostatní - nehmotný dlouh. majetek 7 - --- --- - stavby ---- --- - stroje, přístroje a zařízení 31 ---- --- - dopravní prostředky 297 ---- --- - inventář - - pozemky - --- --- - ostatní 38 - --- --- Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti: tuzemské: Druh Emitent počet (v ks) nominál výnos --- --- --- --- zahraniční: druh emitent počet (v ks) nominál výnos --- --- --- --- Významné údaje neuvedeného v rozvaze: Doměrky splatné daně z příjmů za minulá účetní období: Nebyly Rozpis odloženého daňového dluhu či pohledávky: Bezpředmětné Rezervy Zákonné: titul stav k 1.1.2014 tvorba čerpání stav k 31.12.2014 - na opravy dlouh. majetku --- Ostatní: titul stav k 1.1.2014 tvorba čerpání stav k 31.12.2014 - na daň z příjmu --- - na kursové ztráty --- - ostatní --- Příloha k účetní závěrce 7/13
Rozpis dlouhodobých úvěrů včetně úrokových sazeb Číslo smlouvy Název banky Datum poskytnutí Výše jistiny Stav jistiny k rozvahovému dni Úroková sazba v % Celkem x x --- --- X Popis zajištění úvěrů Splatné dluhy 1. pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Neexistují 2. pojistného veřejného zdravotního pojištění Neexistují Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních a celních orgánů Neexistují Pohledávky určené k obchodování - oceněné reálnou hodnotou Neexistují Přijaté dotace na investiční a provozní účely: Neexistují Příloha k účetní závěrce 8/13
Pohledávky Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti: r. 2014:?? r. 2013: 538 Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let k rozvahovému dni: r. 2014: 0 Pohledávky kryté: Bezpředmětné podle věcného práva: Částka zástava Hodnota zástavy ručením: Částka povaha ručení forma zajištění Dluhy Souhrnná výše dluhů po lhůtě splatnosti: r. 2014:?? r. 2013: 3 Souhrnná výše závazků s dobou splatnosti delší než 5 let k rozvahovému dni: r. 2014: 0 Příloha k účetní závěrce 9/13
Závazky kryté: Bezpředmětné podle věcného práva: Částka Zástava Hodnota zástavy ručením: Částka Povaha ručení Forma zajištění Kvóty a limity o kterých nebylo účtováno na rozvahových ani výsledkových účtech, protože náklady na získání informace o jejich ocenění reprodukční pořizovací cenou by převýšily jejich významnost: Bezpředmětné Informace o pronájmu a pachtu majetku: žádný majetek není pronajat Finanční pronájem (finanční leasing): 2014 2013 Součet splátek za celou dobu předpokládaného pronájmu: --- --- Skutečně uhrazené splátky k 31.12.: --- --- Budoucí platby celkem: --- --- - z toho splatné do jednoho roku: --- --- - splatné po jednom roce: --- --- Rozpis hmotného majetku zatíženého věcným právem, - žádný majetek není zastaven věcným právem položky Zajištění Povaha Forma Příloha k účetní závěrce 10/13
Drobný nehmotný a hmotný majetek neuvedený v rozvaze Není (uvádí se s ohledem na princip významnosti) Cizí majetek uvedený v rozvaze ( např. majetek v rámci najatého podniku či jeho části) Není Celková výše závazků neuvedených v rozvaze (pokud nejsou zahrnuty do rezerv): Neexistují Penzijní dluhy: Neexistují Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Neexistují Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky a jichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci a) Skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne: uvedené skutečnosti neexistovaly b) Skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významných způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky: uvedené skutečnosti neexistovaly Informace, které nejsou vykázány v rozvaze 2014 2013 Celková výše závazků: --- --- Drobný nehmotný majetek: --- --- Drobný hmotný majetek: --- --- Operace účetní jednotky, jsou li rizika nebo užitky z těchto operací významné a zveřejnění rizik a užitků nezbytné k posouzení finanční situace: Charakter a obchodní účel operace: neexistují Finanční dopad těchto operací: neexistuje Informace o transakcích uzavřených se spřízněnou stranou : transakce nebyly uzavřeny Čl. 43 odst. 1 bod 7b směrnice 78/660/EHS ve znění směrnice 2006/46/ES. * netýká se transakcí se společníkem při 100% vlastnictví Popis transakcí Objem transakcí Povaha vztahu se spřízněnou stranou Ostatní informace Příloha k účetní závěrce 11/13
Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi za účetní období : 2014 2013 Povinný audit: --- --- Jiné ověřovací služby: --- --- Daňové poradenství: --- --- Jiné neauditorské služby: --- --- Celkem --- --- Základní kapitál: Společnost s ručením omezeným: podíly na základním kapitálu: Společník Výše podílu Nesplacená část vkladu Lhůta splatnosti vkladu Audit ACP s.r.o. 400 --- --- Vlastní kapitál Změny výše vlastního kapitálu: zpracováno v samostatné příloze Přehled o změnách vlastního kapitálu Rozdělení zisku: Návrh rozdělení zisku roku HV z roku 2013 2014 Hospodářský výsledek k rozdělení 1 427 1 709 Příděl do rezervního fondu - - Příděl fondům tvořeným ze zisku - - Výplata podílů na zisku (akcionáři, 1 427 1 709 společníci, zaměstnanci) Výplata odměn a tantiém - - Úhrada neuhrazené ztráty min. let - - Zvýšení základního kapitálu - - Nerozdělená část zisku Příloha k účetní závěrce 12/13
Další významné položky, resp. skupiny položek z rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové pozice a výsledku hospodaření účetní jednotky a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazu zisků a ztrát: Bezpředmětné Další významné položky, které jsou ve výkazech zahrnuty nebo kompenzovány s jinými položkami a ve výkazech nejsou samostatně vykázány: Bezpředmětné Datum sestavení účetní závěrky: 26. 2. 2014 Podpisový záznam statutárních zástupců účetní jednotky Příloha k účetní závěrce 13/13
ozn. P. a TEXT b Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti ř. c Běžné účetní období 1 Min. účetní období 2 01 710 849 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 02 1 899 2 216 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 03 414 421 A1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu A1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv 05 04 373 421 A1.3. Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv 06-29 A1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 07 A1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky A1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 09 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 08 70 10 2 313 2 637 A.2. Změny nepeněžních složek pracovního kapitálu 11 423-524 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového A2.1. rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů A2.2. časového rozlišení a dohadných účtů pasivních A2.3. Změna stavu zásob 14 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních A2.4. prostředků a ekvivalentů Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými A.** položkami 12-138 -543 13 561 19 15 16 2 736 2 113 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků 17-70 A.4. Přijaté úroky 18 A.5. A.6. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mim. účetními případy, které tvoří mim. výsledek hospodaření, včetně uhrazené splatné daně z příjmů z MČ. A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku 21 19-462 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 22 2 666 1 651 Peněžní toky z investiční činnosti PŘEHLED PENĚŽNÍCH TOKŮ Agentura ACP s.r.o. 31.12.2014 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 23-1 788 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 24 535 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 25 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 26-1 253 20
C.1. Peněžní toky z finanční činnosti Dopady změn dlouh. závazků, popř. takových krátk. závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty 28-1 709-1 790 C2.1. Zvýšení pen. prostředků a ekvivalentů z titulu zvýšení zákl. kapitálu, emisního ažia, event. rez. fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům 30 C2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 31 C2.4. Úhrada ztráty společníky 32 C2.5. Přímé platby na vrub fondů 33 C2.6. Vypl. dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážk. daně vztah. se k nárokům a vč. fin.vypoř. se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. 27 29 34-1 709-1 790 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 35-1 709-1 790 F. Čisté zvýšení respektive snížení peněžních prostředků a ekvivalentů 36-296 -139 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 37 414 710
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2014 (v tis.kč) Agentura ACP s.r.o. A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejtříku (účet 411) 1. počáteční zůstatek 400 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 400 B. Základní kapitál nezapsaný (účet 419) 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení 0 3. snížení 4. konečný stav 0 C. A.+/-B. se zohledněním účtu - vlastní akcie ( účet 252) 1. počáteční zůstatek A.+/-B. 400 2. počáteční zůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů 0 3. změna stavu účtu vlastních akcií (252) 0 4. konečný stav vlastních akcií ( 252) 0 5. konečný zůstatek A.+/-B. 400 D. Emisní ažio 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 0 E. Rezervní fondy 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 0 Vyplacené dividendy či podíly na zisku vyplacené v období 0 Zdroje použité k čerpání
F. Ostatní kapitálové fondy 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 0 G. Statutární a ostatní fondy 1. počáteční zůstatek 40 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 40 H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení 0 3. snížení 0 4. konečný stav 0 I. Zisk účetních období (účet 428 + zůstatek na straně Dal účtu 431) 1. počáteční zůstatek 1 2. zvýšení o zisk r. 0 3. snížení o úhradu ztráty 4. konečný stav 1 J. Ztráta účetních období (účet 429 + zůstatek na straně MD účtu 431) 1. počáteční zůstatek 0 2. zvýšení o ztrátu r. 0 3. snížení o úhradu ztráty společníky 4. konečný stav 0 K. Zisk /Ztráta za účetní období po zdanění 1 427 Popis nejvýznamnějších operací: -
Společnost: Agentura ACP s.r.o. Účetní období 2014 Návrh na rozdělení zisku: vytvořený zisk použití na úhradu ztrát z min. let příděl do zákonného RF příděl do kapitálových fondů příděl do statutárních a ostatních fondů fondů výplata podílů na zisku ponechat zisk jako nerozdělený 1 426 884,74 Kč 1 426 884,74 Kč Návrh na vypořádání ztráty: vzniklá ztráta: vypořádání úhrada z nerozděleného zisku minulých let úhrada z rezervních fondů úhrada snížením základního kapitálu úhrada společníky úhrada z budoucích zisků Datum: 26. 2. 2015 Podpis statutárního zástupce: