KRAJSKÝ ÚŘAD MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ Odbor podpory korporátního řízení a kontroly 28. října 117, 702 18 Ostrava KUMSX01XXEIE Čj.: MSK 68822/2018 Sp. zn.: KON/9677/2017/Sam 113.1 V10 Vyřizuje: Ing. Jiří Urbánek Telefon: 595 622 778 Fax: 595 622 282 E-mail: posta@msk.cz Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kateřinice, IČ 00600784 za rok 2017 Na základě písemné žádosti ze dne 3. 4. 2017 provedla kontrolní skupina ve složení: Kontrolní skupina Funkce Pověření č. Identifikační karta č. Ing. Jiří Urbánek kontrolor pověřený řízením 622/03/2017 3626 Ing. Irena Skalická kontrolor 621/03/2017 2386 dne 3. 5. 2018 přezkoumání hospodaření obce k datu 31. 12. 2017, místem provedení přezkoumání hospodaření byl Obecní úřad Kateřinice. Kontrolní úkon, jímž bylo přezkoumání zahájeno: - doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2017 dne 7. 8. 2017. Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy: - rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupci obce dne 3. 5. 2018. Zástupci územního celku přítomni při realizaci dílčího přezkoumání hospodaření: - Radek Novák, starosta - Pavlína Borkovcová, účetní Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 420/2004 Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 21. 8. 2017 kontrolní skupinou ve složení: - Ing. Miroslava Šlégrová - Ing. Pavel Frank - Ing. Martin Hajduk Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu
Přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku (dále jen územní celek ) bylo prováděno zejména dle následujících právních a jiných předpisů, souvisejících s činností orgánů územního celku: 1. zákon č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 128/2000 Sb.), 2. zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 250/2000 Sb.), 3. zákon č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících předpisů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 218/2000 Sb.), 4. zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 563/1991 Sb.), 5. vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky (dále jen vyhláška č. 410/2009 Sb.), 6. vyhláška č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen vyhláška č. 5/2014 Sb.), 7. České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů (dále jen České účetní standardy), 8. vyhláška č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška č. 323/2002 Sb.), 9. zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 320/2001 Sb.), 10. vyhláška č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška č. 416/2004 Sb.), 11. zákon č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti (dále jen zákon č. 23/2017 Sb.), 12. zákon č. 25/2017 Sb., o sběru vybraných údajů pro účely monitorování a řízení veřejných financí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 25/2017 Sb.), 13. zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (dále jen zákon č. 89/2012 Sb.), 14. zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) (dále jen zákon č. 90/2012 Sb.), 15. zákon č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek (dále jen zákon č. 134/2016 Sb.), 16. zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 262/2006 Sb.), 17. zákon č. 340/2015 Sb., o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv, uveřejňování těchto smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv) (dále jen zákon č. 340/2015 Sb.), 18. vyhláška č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků (dále jen vyhláška č. 270/2010 Sb.), 19. vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek (dále jen vyhláška č. 220/2013 Sb.), 20. nařízení vlády č. 37/2003 Sb., o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev, ve znění pozdějších předpisů (dále jen nařízení vlády č. 37/2003 Sb.), 21. zákon č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád) (dále jen zákon č. 255/2012 Sb.), 22. směrnice Ministerstva financí č.j. MF 62 970/2013/12-1204 o postupu obcí a krajů při financování voleb (dále jen směrnice MF 62 970/2013/12-1204), 23. vnitřní předpisy územního celku. 2/9
Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 2 zákona č. 420/2004 Sb.: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, - finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů, - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku, - peněžní operace, týkající se sdružených prostředků, - finanční operace, týkající se cizích zdrojů, - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám, - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku, - nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek, - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, - ručení za závazky fyzických a právnických osob, - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, - zřizování věcných břemen k majetku územního celku, - účetnictví vedené územním celkem, - ověřování poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtované roky. Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků, o hospodaření s jejich majetkem, o účetnictví a o odměňování, - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. A. Výsledek přezkoumání hospodaření Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. B. Přijetí a plnění opatření k nápravě zjištěných chyb a nedostatků B.1 Vzhledem k tomu, že při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, nebyl územní celek povinen přijmout opatření k nápravě. B.2 Vzhledem k tomu, že při dílčím přezkoumání hospodaření provedeném k 31. 7. 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, nebyl územní celek povinen přijmout opatření k nápravě. 3/9
C. Závěr C.1 Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2017 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. C.2 Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. C.3 Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku Dle předložených výkazů lze konstatovat, že podíl pohledávek na rozpočtu územního celku (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0,00) 0,96 % podíl závazků na rozpočtu územního celku (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 0,00) 3,66 % podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 9,02 % C.4 Rozpočtová odpovědnost obce podíl dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky 0 % Dle předložených výkazů lze konstatovat, že dluh územního celku nepřekročil k rozvahovému dni 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky. Dle informací poskytnutých zástupci obce, v přezkoumávaném období obec: - neúčtovala o nákladech a výnosech podnikatelské činnosti, - nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, - neručila za závazky fyzických a právnických osob, - nezastavila majetek ve svém vlastnictví ve prospěch třetích osob. V této zprávě jsou zapracovány výsledky uvedené v zápisu o výsledku dílčího přezkoumání hospodaření i výsledky konečného dílčího přezkoumání hospodaření územního celku. 4/9
Zpráva nevylučuje další kontrolní zjištění jiných kontrolních orgánů. Všechny zapůjčené dokumenty byly územnímu celku vráceny. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je zároveň návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a konečným zněním zprávy se stává v případě, že územní celek nevyužije možnosti podat písemné stanovisko dle 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 Sb. Stanovisko se doručuje kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání. Zástupci územního celku prohlašují, že poskytli pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu. Zprávu zpracovali a sepsali: Ing. Jiří Urbánek, kontrolor pověřený řízením Ing. Irena Skalická, kontrolor podepsáno uznávaným elektronickým podpisem podepsáno uznávaným elektronickým podpisem Seznam předložených dokumentů: rozpočet - pravidla rozpočtového provizoria na rok 2017, usnesení zastupitelstva obce ze dne 12. 12. 2016, - rozpočtové opatření č. 1/2017, usnesení zastupitelstva obce ze dne 24. 4. 2017, - rozpočtové opatření č. 2/2017, usnesení zastupitelstva obce ze dne 26. 6. 2017, - rozpočtové opatření č. 3/2017 (provedeno starostou dne 30. 6. 2017), - střednědobý výhled rozpočtu na období 2018-2020, usnesení zastupitelstva obce ze dne 24. 4. 2017, - rozpočet na rok 2017, usnesení zastupitelstva obce ze dne 20. 2. 2017, - evidence zveřejněných písemností (návrh střednědobého výhledu rozpočtu na období 2018-2020, střednědobý výhled rozpočtu na období 2018-2020, návrh rozpočtu na rok 2017, rozpočet na rok 2017, rozpočtová opatření č. 1/2017 - č. 3/2017, návrh závěrečného účtu za rok 2016 a závěrečný účet za rok 2016), - závěrečný účet za rok 2016, usnesení zastupitelstva obce ze dne 24. 4. 2017, - rozpočtové opatření č. 4, schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 31/1 ze dne 28. 8. 2017, zveřejněno na internetových stránkách obce dne 8. 9. 2017, - rozpočtové opatření č. 5, schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 32/1 ze dne 16. 10. 2017, zveřejněno na internetových stránkách obce dne 30. 10. 2017, - rozpočtové opatření č. 6, schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 33/1 ze dne 20. 11. 2017, zveřejněno na internetových stránkách obce dne 28. 11. 2017, - rozpočtové opatření č. 7, schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 34/1 ze dne 13. 12. 2017, zveřejněno na internetových stránkách obce dne 20. 12. 2017, - rozpočtové opatření č. 8, schváleno starostou obce dne 28. 12. 2017, zveřejněno na internetových stránkách obce dne 31. 12. 2017, 5/9
účetnictví - výpis obratů účtů 021 - Stavby, 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a 031 - Pozemky k 31. 7. 2017, - evidence majetku obce - kanalizační vpust inv. č. 853 (účetní doklad č. 201708 ze dne 31. 3. 2017 zařazení do majetku), bezdrátové tísňové tlačítko inv. č. 20170282 (účetní doklad č. 7032 ze dne 27. 2. 2017 předpis závazku, č. 2032 ze dne 27. 2. 2017 platba a zařazení do majetku), skříňky do šatny inv. č. 028/708 (účetní doklad č. 7038 ze dne 3. 3. 2017 předpis závazku, č. 2038 ze dne 8. 3. 2017 platba a zařazení do majetku), plynové topidlo v šatnách objektu hřiště inv. č. 028/709 (účetní doklad č. 7091 ze dne 5. 6. 2017 předpis závazku, č. 2093 ze dne 7. 6. 2017 platba a zařazení do majetku), - účetní doklady č. 3001 a 3002 ze dne 1. 1. 2017 (předpisy pohledávek za nájem bytů, za nájem pozemků, komunální odpad, ze psů a za nebytové prostory), - účetní doklady č. 1111 - č. 1153 za období 06/2017 a 07/2017 (pokladna), - účetní doklady č. 7088 7105 za období od 5. 6. do 26. 6. 2017 (přijaté faktury), - vazba zůstatků účtů 681 a 682, 684, 686 a 688 - Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob, právnických osob, z daně z přidané hodnoty, ze sdílených majetkových daní a z ostatních sdílených daní a poplatků v návaznosti na údaje uvedené ve výkazu FIN 2-12 M k 31. 7. 2017 (sloupec 3 - výsledek od počátku roku), - obratová předvaha k 31 7. 2017 v Kč, - obratová předvaha k 31. 12. 2017 v Kč, - podklady k inventarizaci majetku a závazků k 31. 12. 2017 (plán inventur na rok 2017 ze dne 20. 11. 2017 včetně seznamu inventurních soupisů a proškolení IK, inventarizační zpráva za rok 2017 ze dne 29. 1. 2018, inventurní soupisy), - pokladní kniha k 31. 12. 2017, - účetní doklady č. 1261 - č. 1275 za období od 11. 12. 2017 do 28. 12. 2017 (pokladna), - vazba zůstatků účtu 681 a 682, 684, 686 a 688 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob, právnických osob, z daně z přidané hodnoty, ze sdílených majetkových daní a z ostatních sdílených daní a poplatků v návaznosti na údaje uvedené ve výkazu FIN 2-12 k datu 31. 12. 2017 (sloupec 3 výsledek od počátku roku), odměňování - mzdové listy členů zastupitelstva obce osobní č. 6007, 6009 a 6012 za období 01-07/2017, - mzdové listy členů zastupitelstva obce osobní č. 6007, 6009, 6012, 6015, 6036 za období 08-12/2017, účetní a finanční výkazy - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M k 31. 7. 2017, - výkaz zisku a ztráty k 31. 7. 2017 v Kč, - rozvaha k 31. 7. 2017 v Kč, - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M k 31. 12. 2017, - výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2017 v Kč, - výkaz příloha rozvahy k 31. 12. 2017 v Kč, - rozvaha k 31. 12. 2017 v Kč, 6/9
smlouvy o převodu majetku - darovací smlouva na převod dlouhodobého majetku ze dne 30. 4. 2016 se subjektem DSO Region Poodří (dárce) na převod dvou cyklistických zastavení, skládajících se z přístřešku, odpadkového koše, stojanu na kola a informačního stojanu s tabulí, nacházejícího se na pozemcích p.č. 509/3 a 298/4 v k.ú. Kateřinice, přijetí daru schváleno zastupitelstvem obce dne 24. 4. 2017, usnesení č. 27/10, inv. č. 854 a 855, účetní doklad č. 201713 ze dne 30. 4. 2017 (zařazení do majetku), - kupní smlouva na koupi pozemku p.č. 687/97 v k.ú. Kateřinice ze dne 26. 4. 2017, koupě schválena zastupitelstvem obce dne 24. 4. 2017, usnesení č. 27/6, účetní doklady č. 201711 ze dne 28. 4. 2017 (předpis závazku a zařazení do majetku) a č. 2039 ze dne 3. 5. 2017 (platba), pachtovní smlouva - pachtovní smlouva ze dne 29. 3. 2017 uzavřená s fyzickou osobou na pozemky p.č. 298/1, 298/27, 710/3, 710/13, 715/139, 715/177 a 715/183 v k.ú. Kateřinice, záměr o pachtu zveřejněn od 1. 3. 2017, účetní doklad č. 3008 ze dne 1. 7. 2017 (předpis pohledávky), smlouva o zřízení věcného břemene - smlouva o zřízení služebnosti inženýrské sítě se společností Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava a.s. (oprávněný) ze dne 14. 3. 2017 na pozemky p.č. 400/2 a p.č. 400/1 v k.ú. Kateřinice, na vodovodní řad pod povrchem pozemků, věcné břemeno schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 26 bod 4 ze dne 20. 2. 2017, účetní doklady č. 201710 ze dne 7. 4. 2017 (změna analytiky) a č. 2078 ze dne 5. 5. 2017 (platba), - smlouva o zřízení věcného břemene č. NJ/161/e/2017/Tv s Moravskoslezským krajem, Správou silnic Moravskoslezského kraje, příspěvkovou organizaci (povinný) ze dne 3. 7. 2017 na pozemek p.č. 805/1 v k.ú. Kateřinice v právu zřídit a provozovat plynárenské zařízení v rámci stavby Rekonstrukcekomunitní centrum, obec Kateřinice a v právu vstupovat a vjíždět na pozemek v souvislosti se zřízením, stavebními úpravami a opravami, věcné břemeno schváleno zastupitelstvem obce dne 24. 4. 2017, bod 11, účetní doklady č. 201720 ze dne 21. 7. 2017 (zařazení do majetku), č. 2115 ze dne 18. 7. 2017 (platba) a č. 7116 ze dne 17. 7. 2017 (předpis závazku), - smlouva o zřízení služebnosti inženýrské sítě se společností Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s. (oprávněný) na pozemek p.č. 473 v k.ú. Kateřinice na služebnost inženýrské sítě rekonstrukce vodovodního přemostění u č.p. 72 ze dne 14. 3. 2017, věcné břemeno schváleno zastupitelstvem obce dne 20. 2. 2017, usnesení č. 26/5, účetní doklady č. 2078 ze dne 5. 5. 2017 (platba) a č. 201710 ze dne 9. 4. 2017 (změna analytiky), - smlouva o zřízení věcného břemene č. IV-12-8012955 ze dne 18. 10. 2017 uzavřená s oprávněným ČEZ Distribuce, a.s., Děčín na provozování zařízení distribuční soustavy na pozemku p.č. 806/1 v k.ú. Kateřinice, schváleno usnesením zastupitelstva obce č. 32/2 ze dne 16. 10. 2017, účetní doklad č. 2214 ze dne 15. 12. 2017 (úhrada), darovací smlouvy - darovací smlouva ze dne 6. 2. 2017 uzavřená s příjemcem TJ Sokol Kateřinice z.s. na poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 30 000,--, žádost přijatá dne 22. 11. 2016, schválení daru usnesením zastupitelstva obce č. 25 bod 1 ze dne 23. 1. 2017, účetní doklady č. 2032 ze dne 13. 3. 2017 (platba) a č. 201701 ze dne 23. 1. 2017 (předpis), - darovací smlouva ze dne 8. 5. 2017 uzavřená s příjemcem Spolek JK Cairo na poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 5 000,-- na poníka pro jezdecký oddíl, žádost ze dne 15. 3. 2017, schválení daru usnesením zastupitelstva obce č. 27 bod 8 ze dne 24. 4. 2017, účetní doklady č. 1097 ze dne 7. 6. 2017 (platba) a č. 201714 ze dne 30. 4. 2017 (předpis), 7/9
- darovací smlouva ze dne 20. 11. 2017, uzavřená se subjektem Římskokatolická farnost Trnávka (obdarovaný), obec dárce, předmět smlouvy - poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 20.000,-, žádost ze dne 2. 10. 2017, schválení daru usnesením zastupitelstva obce č. 32/4 ze dne 16. 10. 2017, účetní doklad č. 2200 ze dne 28. 11. 2017, - darovací smlouva ze dne 18. 12. 2017, uzavřená se subjektem Taneční skupina REBELKY (obdarovaný), obec dárce, předmět smlouvy - poskytnutí peněžitého daru ve výši Kč 10.000,-, žádost ze dne 3. 11. 2017, schválení daru usnesením zastupitelstva obce č. 34/11 ze dne 13. 12. 2017, účetní doklad č. 1268 ze dne 18. 12. 2017, smlouvy a další materiály k přijatým a poskytnutým dotacím - veřejnoprávní smlouva o poskytnutí finančního příspěvku ze dne 25. 1. 2017 uzavřená s příjemcem TJ Sokol Kateřinice z.s., poskytnuto Kč 935 330,-- na nákup minibusu, žádost přijatá dne 10. 1. 2017, příspěvek schválen usnesením zastupitelstva obce č. 25 bod 2 ze dne 23. 1. 2017, zveřejněno na úřední desce umožňující dálkový přístup od 1. 2. 2017, účetní doklady č. 2024 ze dne 13. 3. 2107 (platba) a č. 201702 ze dne 23. 1. 2017 (předpis), - zpráva o následné finanční kontrole čerpání finančního příspěvku dle veřejnosprávní smlouvy ze dne 28. 6. 2017, provedené u subjektu TJ Sokol Kateřinice ve výši Kč 935.330,-, účelově na financování nákupu minibusu IVECO DAILY, včetně účetních dokladů, - podklady k přijetí a použití "Účelová dotace na výdaje spojené s volbami do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky" (ÚZ 98 071) konaných ve dnech 20. - 21. 10. 2017, poskytnuto Kč 27. 182,- a použito Kč 18.981,-, - přípis KÚ MSK čj. MSK 146452/2017 ze dne 2. 11. 2017 o poskytnutí "Dotace na výdaje jednotek sborů dobrovolných hasičů obcí" (ÚZ 14004), ve výši Kč 2.800,-, vyúčtování do 5. 2. 2018, účetní doklady č. 4425 ze dne 3. 11. 2017 a č. 201733 ze dne 31. 12. 2017, veřejné zakázky - smlouva o dílo č. HN1048 se společností WD OKNA s.r.o. ze dne 11. 4. 2017 na částku Kč 47.669,-- s DPH na akci Rekonstrukce přísálí OD - okna, včetně podkladů k veřejné zakázce malého rozsahu (zápis o provedeném výběrovém řízení na zakázku ze dne 30. 4. 2017, telefonické oslovení 4 firem, nabídky od všech oslovených firem, výsledek řízení oznámen telefonicky všem firmám dne 30. 4. 2017), účetní doklady č. 7060 ze dne 10. 4. 2017 a č. 7096 ze dne 12. 6. 2017 (předpis závazku), č. 2066 ze dne 19. 4. 2017 a č. 2097 ze dne 14. 6. 2017 (platba), - dokumentace k veřejné zakázce malého rozsahu "Energetické úspory objektu č.p. 194 v Kateřinicích, předpokládaná hodnota veřejné zakázky Kč 2.100.151,- včetně DPH, výzva k podání nabídky k zakázce malého rozsahu a k prokázání splnění kvalifikace ze dne 20. 6. 2017, zastoupení zadavatele ve výběrovém řízení společností INNOVA Int. s.r.o. (příkazní smlouva ze dne 3. 2. 2017), přímé oslovení 4 subjektů (Severomoravská stavební společnost s.r.o., Makenex s.r.o., Moneto Bau s.r.o., firma Zdeněk Houška) - doložena e-mailová korespondence, zveřejnění zadávací dokumentace na elektronické úřední desce obce od 20. 6. 2017 do 20. 7. 2017, hodnotícím kritériem nejnižší nabídková cena, protokol o otevírání obálek s nabídkami, posouzení a hodnocení nabídek ze dne 24. 7. 2017, čestná prohlášení členů hodnotící komise o střetu zájmů a mlčenlivosti, krycí listy nabídek 4 subjektů (Severomoravská stavební společnost s.r.o., Makenex s.r.o., Moneto Bau s.r.o., firma Zdeněk Houška), rozhodnutí zadavatele o vyloučení účastníka z účasti ve výběrovém řízení ze dne 25. 7. 2017 (firma Zdeněk Houška - vyloučení z důvodu nedodržení limitní ceny, Moneto Bau s.r.o. - nedodání doplnění nabídky), rozhodnutí zadavatele o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 25. 7. 2017, výsledek výběrového řízení schválen usnesením zastupitelstva obce č. 30/1 ze dne 24. 7. 2017 a smlouva s vítězným uchazečem Makenex s.r.o. schválena usnesením zastupitelstva obce č. 30/2 ze dne 24. 7. 2017, smlouva o dílo č. KAT005/2017i ze dne 8. 8. 2017, uzavřena se subjektem 8/9
Makenex s.r.o., IČ 26833468, ve výši Kč 1.899.442,91 bez DPH (Kč 2.184.359,35 včetně DPH), smlouva zveřejněna na profilu zadavatele dne 11. 8. 2017, Dodatek č. 1 ke smlouvě ze dne 17. 10. 2017 (realizace víceprací a méněprací dle změnového listu, celková cena díla Kč 1.960.737,71 bez DPH, Kč 2.254.848,37 včetně DPH), dodatek č. 1 ke smlouvě zveřejněn na profilu zadavatele dne 18. 10. 2017, protokol o předání a převzetí díla ze dne 3. 11. 2017, účetní doklady č. 57152 ze dne 31. 12. 2017, č. 57171 ze dne 31. 12. 2017, č. 57204 ze dne 31. 12. 2017 a č. 52196 ze dne 31. 12. 2017, skutečně uhrazená cena zveřejněna na profilu zadavatele, usnesení - usnesení zastupitelstva obce ze dne 24. 4. 2017 (účetní závěrka obce k 31. 12. 2016), - usnesení zastupitelstva obce ze dne 24. 4. 2017 (účetní závěrka Mateřské školy Kateřinice, příspěvkové organizace k 31. 12. 2016), vnitřní směrnice - směrnice č. 1/2017 o evidenci a účtování majetku účinná od 1. 1. 2017, - směrnice č. 2/2014 pro evidenci veřejných zakázek a zadávání veřejných zakázek malého rozsahu účinná od 1. 5. 2014, - směrnice č. 1/2011 pro provedení inventarizace majetku a závazků účinná od 21. 11. 2011, zápisy z jednání výborů - zápis z jednání finančního výboru ze dne 30. 1. 2017, - zápis z jednání finančního výboru za dne 19. 6. 2017, - zápis z jednání finančního výboru ze dne 11. 1. 2017, - zápis z jednání finančního výboru ze dne 3. 4. 2017, - protokol kontrolního výboru zastupitelstva obce ze dne 15. 11. 2017 (plnění usnesení zastupitelstva obce), příspěvková organizace - sdělení závazného ukazatele rozpočtu na rok 2017 ze dne 28. 2. 2017 (Mateřská škola Kateřinice, příspěvková organizace), - protokol o výsledku kontroly provedené dne 19. 4. 2017, pověření ze dne 19. 4. 2017 (Mateřská škola Kateřinice, příspěvková organizace), - zpráva o provedení průběžné veřejnoprávní kontroly příspěvkové organizace Mateřská škola Kateřinice ze dne 13. 11. 2017, předmět kontroly - kontrola hospodaření a čerpání poskytnutého příspěvku na provoz na rok 2017 dle předložených výkazů, a to ke dni 30. 9. 2017, výsledek kontroly - bez zjištěných nedostatků, fondy - zásady pro tvorbu a čerpání sociálního fondu obce Kateřinice, účinné od 1. 1. 2013, - účetní doklad č. 3312 ze dne 31. 12. 2017 (čerpání fondu - stravné). 9/9