IČO: Kapitola: Právní forma: Okamžik sestavení: 71006648 700 Příspěvková organizace 3.2.2016 7:42:50 VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ PŘÍLOHA Sestavený k 31.12.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) MÚZO Praha s.r.o. Základní škola Miličín A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu metoda časového rozlišení - (řeší nesoulad mezi náklady a výnosy) - na účty časového rozlišení neúčtujeme v případech pravidelně se opakujících transakcí přibližně stejné výše a v případech nevýznamné částky (upraveno ve vnitřní směrnici) dohadné položky - účet 389 - účtujeme o spotřebě elektrické energie zaplacené formou zálohy podrozvahové účty: 901-00: operativní evidence nehmotného majetku 902-00: operativní evidence hmotného majetku 902-10: kabinety (učební pomůcky) 909-00: majetek ve výpůjčce (zřizovatel) A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Podrozvahový účet A.4.P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 7 855 209,50 1 640 957,70 A.4.P.I.1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 137 734,00 135 677,00 A.4.P.I.2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1 481 213,30 1 505 280,70 A.4.P.I.3. Vyřazené pohledávky 905 A.4.P.I.4. Vyřazené závazky 906 A.4.P.I.5. Ostatní majetek 909 6 236 262,20 A.4.P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů A.4.P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 A.4.P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 A.4.P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 A.4.P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 3.2.2016 7:42:36 1/10
Číslo položky Podrozvahový účet A.4.P.II.5. Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 A.4.P.II.6. Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 A.4.P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou A.4.P.III.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 A.4.P.III.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 A.4.P.III.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 A.4.P.III.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 A.4.P.III.5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 A.4.P.III.6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 A.4.P.IV. Další podmíněné pohledávky A.4.P.IV.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 A.4.P.IV.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 A.4.P.IV.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 A.4.P.IV.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 A.4.P.IV.5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 A.4.P.IV.6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 A.4.P.IV.7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 A.4.P.IV.8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 A.4.P.IV.9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 A.4.P.IV.10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 A.4.P.IV.11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 A.4.P.IV.12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 A.4.P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů A.4.P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 A.4.P.V.2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 A.4.P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 A.4.P.V.4. Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 A.4.P.V.5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 A.4.P.V.6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 A.4.P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku A.4.P.VI.1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 A.4.P.VI.2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 A.4.P.VI.3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 A.4.P.VI.4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 3.2.2016 7:42:36 2/10
Číslo položky Podrozvahový účet A.4.P.VI.5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 A.4.P.VI.6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 A.4.P.VI.7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 A.4.P.VI.8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 A.4.P.VII. Další podmíněné závazky A.4.P.VII.1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 A.4.P.VII.2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 A.4.P.VII.3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 A.4.P.VII.4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 A.4.P.VII.5. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 A.4.P.VII.6. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 A.4.P.VII.7. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 A.4.P.VII.8. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 A.4.P.VII.9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 A.4.P.VII.10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 A.4.P.VII.11. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 A.4.P.VII.12. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 A.4.P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty A.4.P.VIII.1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 A.4.P.VIII.2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 A.4.P.VIII.3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 A.4.P.VIII.4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 A.4.P.VIII.5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 7 855 209,50 1 640 957,70 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo po ÚČETNÍ A.5.1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 149 61 A.5.2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 64 128,00 A.5.3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona 3.2.2016 7:42:36 3/10
A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst. 8 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ÚČETNÍ Číslo po C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem 3.2.2016 7:42:36 4/10
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka B.I.2. účet 112 - potraviny - sklad potravin ve školní jídelně 53 435,18 B.II.4. účet 314 - zaplacená záloha na elektrickou energii 183 15 B.II.1. účet 311 - pohledávky ve lhůtě splatnosti - stravné 48 237,00 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka 3.2.2016 7:42:36 5/10
F.A. Fond kulturních a sociálních potřeb Číslo Položka Název ÚČETNÍ F.A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 37 757,39 F.A.II. Tvorba fondu 52 53 F.A.II.1. Základní příděl 52 53 F.A.II.2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 F.A.II.3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu F.A.II.4. Peněžní a jiné dary určené do fondu F.A.II.5. Ostatní tvorba fondu F.A.III. Čerpání fondu 36 31 F.A.III.1. Půjčky na bytové účely F.A.III.2. Stravování 36 31 F.A.III.3. Rekreace F.A.III.4. Kultura, tělovýchova a sport F.A.III.5. Sociální výpomoci a půjčky F.A.III.6. Poskytnuté peněžní dary F.A.III.7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění F.A.III.8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění F.A.III.9. Ostatní užití fondu F.A.IV. Konečný stav fondu 53 977,39 3.2.2016 7:42:36 6/10
F.D. Rezervní fond Číslo Položka Název ÚČETNÍ F.D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 260 053,85 F.D.II. Tvorba fondu 442 837,61 F.D.II.1. Zlepšený výsledek hospodaření 385 310,61 F.D.II.2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie F.D.II.3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv F.D.II.4. Peněžní dary - účelové 5 58 F.D.II.5. Peněžní dary - neúčelové 50 00 F.D.II.6. Ostatní tvorba 1 947,00 F.D.III. Čerpání fondu 151 304,00 F.D.III.1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření F.D.III.2. Úhrada sankcí F.D.III.3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele F.D.III.4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady F.D.III.5. Ostatní čerpání 151 304,00 F.D.IV. Konečný stav fondu 551 587,46 3.2.2016 7:42:36 7/10
F.F. Investiční fond Číslo Položka Název Stav k F.F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 42 373,60 F.F.II. Tvorba fondu 2 748,00 F.F.II.1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 748,00 F.F.II.2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele F.F.II.3. Investiční příspěvky ze státních fondů F.F.II.4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku F.F.II.5. Dary a příspěvky od jiných subjektů F.F.II.6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace F.F.II.7. Převody z rezervního fondu F.F.III. Čerpání fondu F.F.III.1. Financování investičních výdajů F.F.III.2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček F.F.III.3. Odvod do rozpočtu zřizovatele F.F.III.4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku F.F.IV. Konečný stav fondu 45 121,60 G. Stavby Číslo položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 86 704,00 8 485,00 78 219,00 80 967,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby 86 704,00 8 485,00 78 219,00 80 967,00 3.2.2016 7:42:36 8/10
H. Pozemky Číslo položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo po ÚČETNÍ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo po ÚČETNÍ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým Ič účetní věřitele Název účetní věřitele IČ účetní dlužníka Název účetní dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 3.2.2016 7:42:36 9/10
K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním Ič účetní věřitele Název účetní věřitele IČ účetní dlužníka Název účetní dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt Druh projektu Datum uzavření smlouvy Základní údaje Obchodní firma Dodavatel IČ Rok zahájení Stavební fáze Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložné na pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele Počátek Konec t-4 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-3 v tom: Výdaje na pořízení majetu t-2 v tom: Výdaje na pořízení majetku t-1 v tom: Výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 3.2.2016 7:42:36 10/10