Výroční zpráva za rok 2016 Zemědělská akciová společnost Nivnice IČ: 47905891 sídlo: Nivnice, Brodská 624 právní forma: akciová společnost předmět podnikání: zemědělská výroba základní kapitál: 67.948.000,- Kč je rozdělen na akcie na jméno takto: 2.388 ks akcií ve jmenovité hodnotě 1.000,- Kč 1.186 ks akcií ve jmenovité hodnotě 10.000,- Kč 77 ks akcií ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč 46 ks akcií ve jmenovité hodnotě 1.000.000,- Kč Zveřejněno na http://www.zasnivnice.cz Strana 1 (celkem 5)
1. Informace o minulém vývoji účetní jednotky Zemědělská akciová společnost Nivnice vznikla dne 9.2.1993 zápisem do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 978. Společnost má od svého založení základní předmět podnikání zemědělská výroba, dále pak vykonává obchodní činnost, truhlářství a vedení účetnictví. Další činnosti jsou uvedeny ve výpise z obchodního rejstříku. Rok 2016 byl pro společnost ve výrobních parametrech velmi dobrý, v cenách produkce a tržbách pak byla situace složitější. Společnost dosáhla zisku po zdanění 23.856 tis. Kč. Celkové tržby společnosti činily 103.234 tis. Kč. Hospodaření společnosti pak ovlivnily následující faktory: 1. Bylo dosaženo opět rekordně vysokého prodeje mléka, v roce 2016 činil 10.752.244 litrů, což bylo o 1,5 milionu litrů více než v roce 2015. Průměrný stav dojnic činil 992 a v budoucnu bude stabilizován na počet 970-980 ks. O mnoho horší to však bylo s cenou mléka, která činila v průměru 6,62 Kč/litr mléka, což je o 1,02 Kč méně než v roce 2015 a o 2,66 Kč méně než v roce 2014. V květnu 2016 dokonce byla pouze 5,92 Kč/l mléka, poté se začala pomalu a váhavě zvyšovat a v prosinci 2016 činila 7,40 Kč/l. Měli jsme i výrazně dobré průměrné složky mléka bílkovina 3,27% a tuk 3,80%. I přes vysoký stav dojnic jsme úspěšně prodávali vysokobřezí jalovice, konkrétně se jednalo o 103 kusů při tržbě ve výši 3.391 tis Kč. 2. Rostlinná výroba v roce 2016 měla výborné podmínky a výsledky, a to jak u zrnin a olejnin, tak i v zelené hmotě. Výnosy jednotlivých plodin jsou uvedeny na straně 3. Situace na trhu v roce 2016 byla poněkud složitější než v předcházejícím roce, ale díky vysokým výnosům byly tržní plodiny ziskové. 3. Bioplynová stanice Nivnice vyrobila v roce 2016 celkem 5.016.060 kwh elektrické energie, z toho prodáno do distribuční sítě bylo 3.828.041 kwh s celkovou tržbou 18.639 tis. Kč, k čemuž je nutno připočíst ještě úspory ve výši cca 2 mil. za to, že téměř nenakupujeme zemní plyn a elektrickou energii. Provozní zisk činil 27.654 tis. Kč, zároveň historicky nejvyšší byl v tomto roce objem dotací z I. pilíře společné zemědělské politiky EU, národních dotací a PGRLF. Obdrželi jsme i mimořádné dotace a podpory (sucho, 2x skot). Finanční výsledek hospodaření zůstává poměrně stabilní, byl splacen úvěr na bioplynovou stanici a řádně splácíme dříve poskytnuté úvěry. Investice v roce 2016 byly v celkové výši 22.334 tis. Kč. Podařilo se nám nakoupit pozemky za 1.888 tis. Kč a dále jsme investovali do techniky: traktor CASE Farmall 85c, žací lišty Claas Disco čelní a zadní, aktivní bleskosvod na bioplynové stanici, mlýn diskový Skiold SK 500. Mimoto jsme vybudovali nový silážní žlab na více než 10.000 tun siláže. Do základního stáda bylo zařazeno celkem 262 ks vysokobřezích jalovic v celkové částce cca 7,9 mil. Kč. Zadlužení společnosti se velmi mírně zvýšilo díky novým dvěma úvěrům, na jejichž splácení jsou z odpisů a zisku společnosti tvořeny dostatečné zdroje. V orgánech společnosti došlo ke změně jednoho člena dozorčí rady a nyní tedy orgány společnosti pracují v tomto složení: Představenstvo: Ing. Josef Minařík - předseda, Ing. Martin Moulis - místopředseda, Karel Straňák -člen. Dozorčí rada: Libuše Trojáková - předsedkyně, Marie Kotková - členka, František Karlík člen. Strana 2 (celkem 5)
Rozhodující ukazatele srovnání s minulými lety Ukazatel 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Zisk po zdanění 33146 27419 10900 17933 28879 20026 23856 Tržby 106135 125106 112347 111337 118278 117859 103235 Tržby z prodeje DM 2382 3609 7010 4133 3648 7819 2944 ZC prodaného DM 1675 1904 1558 1209 1240 1465 1104 Odpisy DM 24103 24644 25140 27343 25175 28904 29226 Výkonová spotřeba 54900 63945 62573 64887 73424 66527 68224 Osobní náklady 25951 27434 26319 28762 29574 29144 29873 Nákladové úroky 2885 2878 3078 3153 3065 2779 2207 Dlouhodobý majetek 179818 178022 189677 182191 190902 197800 189616 Zásoby 50535 55252 52138 53341 67170 64689 65396 Krátkodobé pohledávky 26608 23962 23940 26135 16525 23803 25667 Peníze a účty v bankách 26846 26871 24109 40124 51866 57207 64163 Vlastní kapitál 177233 196445 196922 205482 224560 234857 255767 Závazky krátkodobé 46681 43364 44674 49879 57201 53434 52621 Dlouhodobé úvěry 48883 38571 43336 43627 20309 23862 16452 Komentář k rozhodujícím ukazatelům se nachází na předchozí straně. Závod 01 - Rostlinná výroba Výroba podle jednotlivých plodin Plodina 2016 Plán 2017 jednotky ha výnos ha výnos tuny tis.kč pšenice ozimá 628,91 7,53 603,48 6,80 4104 14362,00 ječmen jarní 124,45 7,73 142,58 6,20 884 2652,00 řepka ozimá 89,24 3,64 67,32 3,50 236 2121,00 kukuřice zrno 71,26 13,44,0 0,00 kukuřice siláž 460,13 79,27 512,3 70,00 35861 14344,00 TTP 157,7 13,86 157,7 12,00 1892,00 473,00 žito ozimé senáž 18% 65,42 30,85 92,89 30,00 2787 1147,00 tritikale ozimé GPS 40% 96,68 26,28 95,91 28,00 2685 1343,00 ječmen ozimý GPS 40% 51,16 28,99 74,82 28,00 2095 1047,00 vojtěška 392,73 40,18 418,18 42,00 17564 6147,00 Plánované produkční cíle byly překročeny o 19,43%. Závod hospodařil v roce 2016 bez vlivu dotací a podpor se ziskem 534 tis. Kč. Strana 3 (celkem 5)
Závod 02 - Živočišná výroba V roce 2016 dosáhl závod ztrátu než 1,143 mil. Kč, ovšem bez vlivu dotací a podpor, které byly v roce 2016 velmi výrazné. Výrobní ukazatele závod překročil o 12,05%. Ukazatele produkce a tržeb závodu Kategorie 2016 Plán 2017 jednotky přír. produk. tržby stav přír. produk. tržby dojnice - mléko 29,61 10752,0 71181 970 30,5 10800 72522 jalovice do 6 měs. 0,87 84,6 **** 285 0,95 99 **** býčci do 6 měs. 0,89 10,0 1256 32 0,95 11 1238 mladé jalovice 0,70 89,9 266 375 0,70 96 205 VBJ 3391 3850 Cíle v roce 2016 Stabilizace stavu dojnic v počtu 970-980 ks v dobré zdravotní kondici při udržení a mírném zlepšení udržení dobrých složek mléka. V rámci PRV se budou realizovat projekty zaměřené na rekonstrukci odchovny mladého dobytka a na monitoring chování krav s cílem zlepšení reprodukčních a zdravotních parametrů stáda. Závod 03 - Správa Zajišťuje servis všem ostatním závodům, provozuje prodejnu masa a uzenin, bourárnu pro přímý prodej a vaření v kuchyni pro zaměstnance. Středisko prodejna + kuchyně vykázalo v roce 2016 ztrátu 145 tis. Kč. Závod 04 Bioplynová stanice V roce 2016 činila výroba 5.016.060 kwh, což činí průměrně 134705,1 kwh na den. Spotřeba pro vlastní provoz BPS činila 414.420 kwh, spotřeba dolní farmy z vlastní vyrobené energie pak 773,599 kwh a prodalo se distributorovi 3.828.041 kwh elektrické energie. BPS pracuje v režimu zeleného bonusu, který v roce 2016 činil 3,39 Kč/kWh a průměrná výkupní cena prodávaných přebytků pak činila 0,794 Kč/kWh. Celkové příjmy za elektřinu činily 18.639 tis. Kč a závod dosáhl zisku ve výši více než 2.609 tis. Kč. V roce 2017 bude zelený bonus zvýšen na 3,44 Kč/kWh, výkupní cena elektřiny pak dle uzavřené smlouvy stoupne na 0,802 Kč/kWh. Zelený bonus bude nadále účtován vůči operátorovi trhu, společnost OTE, a.s. a elektřina bude prodávána firmě Erste Energy Services. Cílem v roce 2017 bude opětovně zajistit bezproblémový a co nejúspornější chod BPS. Stoprocentní dceřinná společnost ZAS Bio s.r.o. v roce 2016 nevyvíjela žádnou činnost a dosáhla ztráty 6 tisíc Kč. Zatím společnost tuto firmu drží pro případné další využití. 2. Další finanční a nefinanční informace 2a. Informace o skutečnostech, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu této zprávy Žádné významné skutečnosti nenastaly 2b. Informace o předpokládaném budoucím vývoji činnosti společnosti Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti. Základním cílem společnosti je udržení její ziskovosti a stability. Těchto cílů dosáhneme pomocí výkonné rostlinné a živočišné výroby, bezproblémovým provozem bioplynové stanice, udržením nákladů v přijatelných mezích, rozumnou investiční činností a správou majetku. V roce 2017 bude naše investiční aktivita zaměřená na rekonstrukci odchovny mladého dobytka, zavedení systému monitoringu chování dojnic za účelem zlepšení jejich Strana 4 (celkem 5)
reprodukčních ukazatelů a zdravotního stavu pomocí sofistikovaných technických pomůcek a vyhodnocovacího SW ve spolupráci s Českou zemědělskou univerzitou v Praze a samozřejmě dojde také pravidelnou obměnu strojního parku. Plánované základní ekonomické ukazatele 2017 - produkce rostlinné výroby: 43.605 tis. Kč - tržby živočišné výroby: 81.444 tis. Kč - tržby BPS: 20.270 tis. Kč - tržby z obchodní činnosti: 4.300 tis Kč - tržby za vlastní výrobu a služby celkem: 149.619 tis. Kč - mzdové náklady celkem: 23.300 tis. Kč - účetní zisk a.s. Celkem: 10.000 tis. Kč 2c. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá žádné významné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, na výše uvedeném projektu v rámci PRV zemědělských inovací, spolupracuje s Českou zemědělskou univerzitou v Praze. 2d. Informace o aktivitách v oblasti životního prostředí a pracovně právních vztazích Účetní jednotka se řídí platnými předpisy v oblasti životního prostředí, plní normy CC a GAEC a vlastní od roku 2005 certifikát ISO 14001. Pracovně právní vztahy jsou uzavřeny dle platných předpisů v České republice. 2e. Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku v zahraničí Účetní jednotka nemá organizační jednotku v zahraničí. 2f. Informace požadované podle zvláštních předpisů 2f1. Informace o pořizování vlastních akcií Akciová společnost nenabyla v průběhu roku 2016 žádné vlastní akcie. 2f2. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Tato zpráva je samostatnou přílohou výroční zprávy. 2f3) Účetní jednotka nemá povinnost zveřejňování žádných dalších informací. 3. Informace významné pro posouzení majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, finanční situace a výsledku hospodaření účetní jednotky 3a) Cíle a metody řízení rizik vč. politiky zajištění všech hlavních typů plánovaných transakcí: Účetní jednotka neprovádí operace se zajišťovacími deriváty 3b) Cenová, úvěrová a likvidní rizika a rizika související s tokem hotovosti Účetní jednotka nevykazuje tato rizika. 4. Účetní závěrka a její ověření auditorem Účetní závěrka společnosti za rok 2016 byla povinně ověřena auditorem paní Ing. Zdeňkou Šiblovou se sídlem v Jedovnici, číslo licence 1695. Výrok auditora tvoří přílohu této výroční zprávy. Zpracováno v Nivnici dne 16. března 2017 Ing. Josef Minařík předseda představenstva ředitel a.s.. Strana 5 (celkem 5)
Návrh na rozdělení zisku Zemědělské akciové společnosti Nivnice za rok 2016 Představenstvo navrhuje valné hromadě následující: Zisk roku 2016 po zdanění: 23.855.684,72 Kč A. Tvorba rezervního fondu: 1.200.000,- Kč C. Dividendy akcionářům společnosti: celkem 6.794.800,00 Kč, což představuje 100,- Kč (před zdaněním) na každých 1.000,- Kč nominální hodnoty akcií. Čistá dividenda činí 85,- Kč na každých 1.000,- Kč nominální hodnoty akcií. Dividenda náleží akcionáři, který je zapsán v knize akcionářů ke dni konání valné hromady a bude vyplacena do 30.6.2017 D. Odměny pro orgány společnosti: celkem 216.000,- Kč, z toho: - představenstvo 108.000,- Kč - dozorčí rada 108.000,- Kč E. Nerozdělený zisk: 15644884,72 Kč, sloužící jako krytí dlouhodobých úvěrů. Ing. Josef Minařík předseda představenstva dne 16.3.2017
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2016 zpracovaná podle ustanovení 82 a násl. zákona o obchodních korporacích (ZOK) a) Struktura vztahů Osoba ovládaná : Zemědělská akciová společnost Nivnice Brodská 624, 687 51 Nivnice IČO: 47905891 Osoba ovládající: Ing. Josef Minařík Blatnička 175, 696 71 Blatnice pod Sv. Ant. Datum narození: 27.02.1953 Osoby propojené (ovládané stejnou ovládající osobou): žádné b) Úloha ovládané osoby: Podnik s klasickou zemědělskou výrobou zaměřený na chov dojnic a pěstování tržních i krmných plodin s výrobou elektrické energie a tepla z bioplynu. c) Způsob a prostředky ovládání ( 75 ZOK) formou podílu na hlasovacích právech v nejvyšším orgánu ovládané osoby 53,92% d) Přehled jednání učiněných v účetním období v zájmu ovládající osoby, pokud se týkaly majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby nebyla taková jednání e) Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a ovládající: Poskytnuté půjčky Věřitel: Ing. Josef Minařík Dlužník: Zemědělská akciová společnost Nivnice Výše půjčky se v průběhu roku mění, uplatněný úrok je obvyklý a stejný jako u ostatních zaměstnanců společnosti. Úročení bylo stanoveno na úrovni obvyklé z hlediska využívaných bankovních služeb. Z uvedené transakce tedy nevyplývá žádná újma společnosti. Nájemní (pachtovní) smlouvy Pronajímatel (Propachtovatel): Ing. Josef Minařík Nájemce (Pachtýř): Zemědělská akciová společnost Nivnice Předmět pronájmu: Zemědělská půda, ostatní půda. Nájemné (pachtovné) je stanoveno ve výši obvyklé v místě a čase shodně jako u ostatních vlastníků pozemků. f) Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma a její vyrovnání podle 71 a 72 ZOK Z titulu uskutečněných transakcí nevznikla ovládané osobě žádná újma. Není proto třeba posuzovat její vyrovnání podle 71 ZOK. 1
Vyhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi spojenými osobami Z uvedených vztahů mezi spojenými osobami neplynou řádné výhody ani nevýhody. Konstatování podle 82 odst.3 ZOK: Statutární orgán měl dostatečné informace pro vypracování této zprávy. Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami předkládá za statutární orgán ovládané společnosti: V Nivnici dne 2.3.2017.. Ing. Martin Moulis místopředseda představenstva Vyjádření kontrolního orgánu ovládané osoby podle 83 ZOK: Kontrolní orgán posoudil veškeré vztahy existující mezi propojenými osobami s tímto závěrem: k újmě u osoby ovládané z titulu uskutečněných transakcí podle názoru kontrolního orgánu nedošlo. Zpráva byla projednána kontrolním orgánem dne 3.3.2017 Za kontrolní orgán:.. Libuše Trojáková předsedkyně dozorčí rady 2
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PRO PODNIKATELE ZA ROK 2016 Obchodní firma (název) a sídlo (místo podnikání): Zemědělská akciová společnost Nivnice, Brodská 624 68751 Nivnice IČ : 47905891 Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: Zemědělství, myslivost a související činnosti Rozvahový den: 31.12.2016 Okamžik sestavení účetní závěrky: 16.03.2017... Podpisový záznam statutár.orgánu
ROZVAHA k... 3... 1...... 1... 2...... 2... 0... 1.... 6.... Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Zemědělská akciová společnost................................................................................................ IČ v tisících Kč 4 7 9 0 5 8 9 1 Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání, liší-li se od bydliště Nivnice, Brodská 624 Nivnice 68751................................................................................................................................................ otisk podacího razítka................................................ Označ. AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.2.1. B.I.2.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.5.1. B.I.5.2. B.II. B.II.1. B.II.1.1. B.II.1.2. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.4.1. B.II.4.2. B.II.4.3. B.II.5. B.II.5.1. B.II.5.2. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ocenitelná práva Software Ostatní ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek A K T I V A Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky a stavby Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba Podíly - podstatný vliv Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ostatní Ostatní dlouhodobý finanční majetek B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek A.+B.+C.+D. účty 353 B.I.+...+B.III. B.I.1.+...+B.I.x. číslo řádku 001 002 003 004 účty 012, (-)072, (-)091AÚ 005 B.I.2.1.+B.I.2.2. 006 účty 013, (-)073, (-)091AÚ 007 účty 014, (-)074, (-)091AÚ 008 účty 015, (-)075, (-)091AÚ 009 účty 019, (-)079, (-)091AÚ 010 B.I.5.1.+B.I.5.2. 011 účty 051, (-)095AÚ 012 účty 041, (-)093 B.II.1+...+B.II.x B.II.1.1.+B.II.1.2. 013 014 015 účty 031, (-)092AÚ 016 účty 021, (-)081, (-)092AÚ 017 účty 022, (-)082, (-)092AÚ 018 účty 097, (-)098 B.II.4.1.+...+B.II.1.3. 019 020 účty 025, (-)085, (-)092AÚ 021 účty 026, (-)086, (-)092AÚ 022 účty 029, 032, (-)089, (-)092AÚ 023 B.II.5.1.+B.II.5.2. 024 účty 052, (-)095AÚ 025 účty 042, (-)094 B.III.1+...+B.III.x 026 027 účty 043, 061, (-)096AÚ 028 účty 066, (-)096AÚ 029 účty 043, 062, (-)096AÚ 030 účty 067, (-)096AÚ 031 účty 043, 063, 065, (-)096AÚ 032 účty 068, (-)096AÚ 033 B.III.7.1.+B.III.7.2. 034 účty 043, 069, (-)096AÚ 035 účty 053, (-)095AÚ 036 Běžné účetní období Minulé období Brutto Korekce Netto Netto 637 447-292 382 345 065 343 691 481 923-292 216 189 707 197 800 466 062-276 446 189 616 197 697 269 136-119 933 149 203 144 097 63 348 0 63 348 61 460 205 788-119 933 85 855 82 637 168 539-139 344 29 195 42 794 28 041-17 169 10 872 10 376 28 041-17 169 10 872 10 376 346 0 346 430 346 0 346 430 15 861-15 770 91 103 91 0 91 103 15 770-15 77 0
Označ. C. Oběžná aktiva C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.3.1. C.I.3.2. C.I.4. C.I.5. C.II. C.II.1. C.II.1.1. C.II.1.2. C.II.1.3. C.II.1.4. C.II.1.5. Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky a zboží Výrobky Zboží Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Poskytnuté zálohy na zásoby Pohledávky Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů A K T I V A Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Odložená daňová pohledávka Pohledávky - ostatní C.II.1.5.1.Pohledávky za společníky C.II.1.5.2.Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.1.5.3.Dohadné účty aktivní C.II.1.5.4.Jiné pohledávky C.II.2. C.II.2.1. C.II.2.2. C.II.2.3. C.II.2.4. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky - ostatní C.II.2.4.1.Pohledávky za společníky C.II.2.4.2.Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.II.2.4.3.Stát - daňové pohledávky C.II.2.4.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy C.II.2.4.5.Dohadné účty aktivní C.II.2.4.6.Jiné pohledávky C.III. C.III.1. C.III.2. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. Krátkodobý finanční majetek Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní krátkodobý finanční majetek Peněžní prostředky Peněžní prostředky v pokladně Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení aktiv D.1. D.2. D.3. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období C.I.+C.II.+C.III.+C.IV. C.I.1+...+C.I.x účty 111, 112, 119, (-)191 účty 121, 122, (-)192, (-)193 C.I.3.1.+C.I.3.2. účty 123, (-)194 účty 131, 132, 139, (-)196 účty 124, (-)195 účty 151, 152, 153, (-)197, (-)198, (-)199 C.II.1+C.II.2. C.II.1.1.+...+C.II.1.x. číslo řádku 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 účty 311AÚ, 313AÚ, 315AÚ, (-)391AÚ 048 účty 351AÚ, (-)391AÚ 049 účty 352AÚ, (-)391AÚ 050 účty 481 C.II.1.5.1.+...+C.II.1.5.4. 051 052 účty 354AÚ, 355AÚ, 358AÚ, (-)391AÚ 053 účty 314AÚ, (-)391AÚ 054 účty 388 055 účty 335, 371, 373, 374, 375, 376, 378, (-)391AÚ 056 C.II.2.1.+...+C.II.2.x. 057 účty 311AÚ, 313AÚ, 315AÚ, (-)391AÚ 058 účty 351AÚ, (-)391AÚ 059 účty 352AÚ, (-)391AÚ 060 C.II.2.4.1.+...+C.II.2.4.6. 061 účty 354AÚ, 355AÚ, 358AÚ, (-)391AÚ 062 účty 336, (-)391AÚ 063 účty 341, 342, 343, 345, (-)391AÚ 064 účty 314AÚ, (-)391AÚ 065 účty 388 066 účty 335, 371, 373, 374, 375, 376, 378, (-)391AÚ 067 C.III.1+...+C.III.x. 068 účty 254, 259, (-)291AÚ 069 účty 251, 253, 256, 257, 259, (-)291AÚ 070 C.IV.1+...+C.IV.x. účty 211, 213, 261 účty 221, 261 D.1+...+D.x. účty 381 účty 382 účty 385 071 072 073 074 075 076 077 Běžné účetní období Minulé období Brutto Korekce Netto Netto 155 393-166 155 227 145 700 65 396 0 65 396 64 689 4 154 0 4 154 6 394 16 697 0 16 697 14 085 33 392 0 33 392 32 277 33 35 33 350 32 222 42 0 42 55 11 153 0 11 153 11 933 25 834-166 25 668 23 804 1 0 1 1 1 0 1 1 1 0 1 1 25 833-166 25 667 23 803 10 552-166 10 386 10 309 15 281 0 15 281 13 494 2 20 26 9 90 252 2 81 2 810 5 573 12 361 0 12 361 7 643 64 163 0 64 163 57 207 301 0 301 199 63 862 0 63 862 57 008 131 0 131 191 131 0 131 191
Označ. PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. A.I.1. Základní kapitál Základní kapitál A.I.2. Vlastní podíly (-) A.I.3. A.II. A.II.1. A.II.2. A.II.2.1. Změny základního kapitálu Ážio a kapitálové fondy Ážio Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) P A S I V A A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.III. A.III.1. A.III.2. Fondy ze zisku Ostatní rezervní fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) A.IV.3 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) B.+C. Cizí zdroje B. Rezervy B.1. B.2. B.3. B.4. Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy C. Závazky C.I. C.I.1. C.I.1.1. C.I.1.2. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.I.7. C.I.8. C.I.9. C.I.9.1. C.I.9.2. C.I.9.3. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Dlouhodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Odložený daňový závazek Závazky - ostatní Závazky ke společníkům Dohadné účty pasivní Jiné závazky A.+B.+C.+D. A.I.+A.II.+A.III.+A.IV.+A.V.+A.VI. A.I.1.+...+A.I.x. účty 411 nebo 491 účty (-)252 účty (+/-)419 A.II.1.+...+A.II.x. účty 412 A.II.2.1.+...+A.II.2.5. účty 413 účty (+/-)414 účty (+/-)418 účty 417 účty 416 A.III.1.+...+A.III.x. účty 421, 422 účty 423, 427 A.IV.1.+...+A.IV.x. účty 428 účty (-)429 účty 426 Aktiva - A.1.-A.II.-A.III.-A.IV -B.-C.-D.-A.VI účty 432 B.+C. B.1.+...+B.x. účty 452 účty 453 účty 451 účty 459 C.I.+C.II. C.I.1.+...+C.I.x. C.I.1.1.+C.I.1.2. účty 473 účty 473 účty 461 účty 475 účty 479 účty 478 účty 471 účty 472 účty 481 C.I.9.1.+...+C.I.9.3. účty 364, 365, 366, 367, 368 účty 389 účty 372, 373, 377, 379, 474, 479 číslo řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 Běžné účetní období Minulé období Netto Netto 345 065 343 691 255 767 234 857 67 948 67 948 67 948 67 948 10 412 10 424 10 412 10 424 10 521 10 521-109 -97 53 700 52 695 9 788 8 783 43 912 43 912 99 851 83 764 99 851 83 764 23 856 226 88 555 107 942 88 555 107 942 35 934 54 508 16 452 23 862 17 171 24 489 2 311 6 157
Označ. P A S I V A C.II. Krátkodobé závazky C.II.1. Vydané dluhopisy C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy C.II.1.2. Ostatní dluhopisy C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy C.II.4. Závazky z obchodních vztahů C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.7. Závazky - podstatný vliv C.II.8. Závazky ostatní C.II.8.1. Závazky ke společníkům C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace C.II.8.6. Dohadné účty pasivní C.II.8.7. Jiné závazky D. Časové rozlišení D.1. Výdaje příštích období D.2. Výnosy příštích období C.II.1.+...+C.II.x. C.II.1.1.+C.II.1.2. účty 241 účty 241 účty 221, 231, 232 účty 324 účty 321, 325 účty 322 účty 361 účty 362 C.II.8.1.+...+C.II.8.7. účty 364, 365, 366, 367, 368 účty 249 účty 331, 333 účty 336 účty 341, 342, 343, 345, 346, 347 účty 389 účty 372, 373, 377, 379 D.1.+...+D.x. účty 383 účty 384 číslo řádku 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 Běžné účetní období Minulé období Netto Netto 52 621 53 434 46 685 48 321 5 936 5 113 228 237 2 410 2 260 1 490 1 384 1 309 933 382 193 117 106 743 892 743 892 Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: 16.3.2017 a.s. Předmět podnikání: Zemědělství, myslivost a související činnosti Podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou nebo statutárního orgánu účetní jednotky, poznámka Ing. Minařík Josef Pozn.:
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k... 3... 1...... 1... 2...... 2... 0... 1.... 6.... Od: IČ 1.1.2016 31.12.2016 Do: v tisících Kč 4 7 9 0 5 8 9 1 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Zemědělská akciová společnost................................................................................................ Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání, liší-li se od bydliště Nivnice, Brodská 624 Nivnice 68751................................................................................................................................................ otisk podacího razítka................................................ Označ. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY I. Tržby z prodeje výrobků a služeb účty 601, 602 II. Tržby za prodej zboží účty 604 A. Výkonová spotřeba A.1.+...+A.x. A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží účty 504 A.2. Spotřeba materiálu a energie účty 501, 502, 503 A.3. Služby účty 511, 512, 513, 518 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) účty 581, 582, 583, 584 C. Aktivace (-) účty 585, 586, 587, 588 D. Osobní náklady D.1.+...+D.x. D.1. Mzdové náklady účty 521, 522, 523 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1.+D.2.2. D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění účty 524, 525, 526 D.2.2. Ostatní náklady E. Úprava hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E.1.2 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy F. Ostatní provozní náklady F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky v provozní oblasti F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období účty 527, 528 E.1.+...+E.x. E.1.1.+E.1.2. účty 551, 557 účty 559 účty 559 účty 558, 559 III.1.+...+III.x. účty 641 účty 642 účty 644, 646, 647, 648, 697 F.1.+...+F.x. účty 541 účty 542 účty 531, 532, 538 účty 552, 554, 555 F.5. Jiné provozní náklady účty 543, 544, 545, 546, 547, 548, 549, 597 * * Provozní výsledek hospodaření (+/-) I.+I.x.+II.+II.x.+III.-A.-B.-C.-D.-E.-F. IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly IV.1.+...+IV.x. IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba účty 661, 665 IV.2. Ostatní výnosy z podílů účty 661, 665 G. Náklady vynaložené na prodané podíly účty 561 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku V.1.+...+V.x. V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba účty 661, 665 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku účty 661, 665 číslo řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 100 754 1140 2 481 3 192 68 224 68 902 1 912 2 375 51 067 50 926 15 245 15 601-2 961 3 323-8 156-8 766 29 873 29 144 21 908 21 339 7 965 7 805 7 419 7 238 546 567 29 226 28 904 29 226 28 904 29 226 28 904 44 078 42 880 2 944 7 819 6 8 41 128 35 053 3 453 3 923 1 104 1 465 6 7 911 1 073 1 432 1 378 27 654 30 682 0 158 0 158 0 170
Označ. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem účty 561, 566 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI.1.+...+VI.x. VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba účty 662, 665 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy účty 662, 665 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti účty 574, 579 J. Nákladové úroky a podobné náklady J.1.+...+J.x. J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba účty 562 J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady účty 562 VII. Ostatní finanční výnosy účty 661, 663, 664, 666, 667, 668, 669, 698 K. Ostatní finanční náklady účty 561, 563, 564, 565, 566, 567, 568, 569, 598 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) IV.+V.+VI.+VII.-G.-H.-I.-J.-K. ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) * L. Daň z příjmů L.1.+...+L.x. L.1. Daň z příjmů splatná účty 591, 593, 595, 599 L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) účty 592 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) ** - L. M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) účty 596 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) ** - M. * Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII. číslo řádku 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 104 251 104 251 2 207 2 779 2 207 2 779 206 311 93 85-1 990-2 314 25 664 28 368 1 808 8 342 5 655 5 099-3 847 3 243 23 856 226 23 856 226 147 623 156 832 Sestaveno dne: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: 16.3.2017 a.s. Zemědělství, myslivost a související činnosti Podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou nebo statutárního orgánu účetní jednotky, poznámka Ing. Minařík Josef Pozn.:
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY PRO PODNIKATELE ZA ROK 2016 I. OBECNÉ VYSVĚTLIVKY K PŘÍLOZE -------------------------------- Příloha je sestavena v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., v platném znění. Rozvahový den: 31.12.2016 II. OBECNÉ ÚDAJE ---------------- Obchodní firma (název) a sídlo (místo podnikání): Zemědělská akciová společnost Nivnice Brodská 624 68751 Nivnice IČO : 47905891 DIČ : CZ47905891 Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně Spisová značka :Oddíl B Vložka 978 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání dle OR: zemědělská výroba Datum vzniku (zápis v obch. rejstříku): 9.2.1993 Fyzické a právnické osoby, které se podílejí 20 a více % na základním kapitálu účetní jednotky s uvedením výše vkladu v procentech: Ing. Josef Minařík 53,92% Ing. Martin Moulis 20,20% Popis změn a dodatků, provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: Došlo ke změně člena dozorčí rady společnosti, kdy paní JUDr. Boženu Kristiánovou nahradila paní Marie Kotková. Popis organizační struktury podniku a její zásadní změny během uplynulého účetního období: Společnost se skládá ze čtyř závodů: 01 - Rostlinná výroba 02 - Živočišná výroba 03 - Správa podniku a pomocné provozy 04 Bioplynová stanice Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů: Představenstvo: předseda: Ing. Josef Minařík místopředseda: Ing. Martin Moulis člen: Karel Straňák Dozorčí rada: předsedkyně: Libuše Trojáková členka: Marie Kotková člen: František Karlík Název a sídlo obchodní společnosti či družstva v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na jejich základním kapitálu s uvedením výše podílu. Uvádějí se i případné smluvní dohody mezi společníky, akcionáři, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu u těchto podniků: Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 1 (celkem 7)
ZAS Bio s.r.o. se sídlem Nivnice, Brodská 624, PSČ: 687 51 IČO: 276 83 753, výše podílu: 100% U podniků ve skupině výše vlastního kapitálu, účetní výsledek hospodaření (podniky ve skupině jsou podniky s více než 20 % účastí na základním kapitálu): ZAS Bio s.r.o. celková výše vlastního kapitálu 91 tis. Kč celková výše účetního VH po zdanění: -6 tis. Kč Vzhledem k tomu, že společnost ZAS Bio s.r.o. nevykonává žádnou činnost, bude uplatněna výjimka a nebude se sestavovat konsolidovaná účetní závěrka. Ovládací smlouvy nebyly uzavřeny s žádným podnikem. Smlouvy o převodech zisku nebyly uzavřeny s žádným podnikem. Průměrný počet zaměstnanců během účetního období 63 (2015: 61) z toho řídících pracovníků 4 (2015: 4) vše v tis. Kč 2016 2015 Výše osobních nákladů v členění dle výkazu ZZ - zaměstnanci 29327 29144 mzdové náklady (521, 523) 21908 21906 náklady na sociál.a zdr.zabezp. (524 až 526) 7419 7238 z toho výše osobních nákladů na řídící pracovníky 3698 3654 mzdové náklady (521, 523) 2760 2727 náklady na sociál.a zdr.zabezp. (524 až 526) 938 927 Další odměny ostatních členů statutárních a dozorčích orgánů v tis. Kč: Celkem 216 tis. z rozdělení zisku pro dozorčí radu a představenstvo. Ředitelé, náměstci, vedoucí, včetně bývalých (týká se peněžní i naturální formy) výše půjček, úrokové sazby: 0 poskytnuté záruky: 0 bezplatné užívání osobních automobilů: 0 jiné výhody: 0 III. INFORMACE O ÚČETNÍCH METODÁCH,OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ --------------------------------------------------------------- (2.1.) Způsob ocenění: a) zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii - ve skutečných pořizovacích cenách, u zásob vytvořených vlastní činností na základě operativních kalkulací b) Dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností - ve skutečných pořizovacích cenách c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty - pořizovací cenou upravenou opravnými položkami nebo přeceněním ekvivalencí d) příchovků a přírůstků zvířat - vlastními náklady na základě plánových kalkulací (2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období: - v roce 2016 nebyla použita (2.3.) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů, které se obvykle zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob a druhy nákladů zahrnované do cen vlastních výrobků: - přepravné, poštovné, balné, provize apod. Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 2 (celkem 7)
(2.4.) Podstatné změny způsobů oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a vyčíslením peněžních částek těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hospodaření, pokud je možno je reálně stanovit: vzhledem k ukončení soudního sporu, vedeného korporací MAVET a.s., byla do výpočtu odložené daně zahrnuta i opravná položka k jejich drženým akciím, neboť se ukázala reálná šance na jejich uplatnění. (2.5.) Způsob stanovení opravných položek k majetku: V roce 2016 nebyly tvořeny. OP k pohledávkám jsou uplatněny dle ZoR. (2.6.) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody pro stanovení účetních odpisů: - účetní odpisy jsou buď uplatňovány v sazbách odpisů daňových, přičemž jsou účtovány ode dne zařazení do dne vyřazení, nebo jsou použity odpisové tabulky, které reflektují skutečnou životnost jednotlivých druhů majetku. Drobný majetek účtujeme přímo do nákladů na účet 501100 a evidujeme v podrozvahové evidenci na účtu 750101. (2.7.) Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu: - při účtování faktur se používá pevný roční kurz s ročním vyúčtováním kurzového rozdílu vůči aktuálnímu kurzu - vůči hotovosti ve valutové pokladně je zúčtován kurzový rozdíl vůči kurzu ČNB k 31.12.2016 (2.8.) Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků V případě, že majetek a závazky neodpovídají reálným hodnotám, společnost uplatní opravné položky, přecenění a jiné metody stanovení reálné hodnoty IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT --------------------------------------------------------- (2) Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky ( 19/5 ZÚ): žádné (3.1.) Hmotný a nehmotný majetek kromě pohledávek a) rozpis dlouhodobého hmotného majetku na hlavní skupiny (třídy) s uvedením pořizovací ceny (např. účet 022) a oprávek k tomuto majetku (účet 082) 021, 081 - budovy, haly, stavby 205.788 119.933 022, 082 - movité věci a jejich soubory 168.539 139.344 026, 086 dospělá zvířata 28.041 17.169 031 - pozemky 63.348 b) rozpis dlouhodobého nehmotného majetku s uvedením pořizovací ceny a oprávek k tomuto majetku - takový majetek společnost nevlastní c) hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu: žádný takový majetek společnost ke konci rozvahového dne neeviduje Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 3 (celkem 7)
d) přehled o nejdůležitějších titulech pro přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku podle jeho hlavních skupin (tříd): +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Stavby Movité Ost.DlHM Dospělá věci účet 025 zvířata CELKEM účet 021 účet 022 029 účet 026 +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ A Pořiz. Cena 196.035 166.395 26.288 388.718 k poč. ÚO +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Přírůstky nákup 9.753 2.829 12.582 vlast.režie 7.864 7.864 ostat.pořízení +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Výdaje prodej 685 6.111 6.796 likvidace restituce,vyp.p ostatní výdaje +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ B Pořiz. cena 205.788 168.539 28.041 402.368 ke konci ÚO +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ OPRÁVKY 081 082 085,089 086 +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ C Počáteční stav 113.399 123.601 15.912 252.912 k poč. ÚO +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Zvýšení odpisy 6.534 16.428 6.104 29.066 zůst.cena vyřaz 1.264 1.264 +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Snížení vyřazení z evid 685 6.111 6.796 +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ D Konečný stav 119.933 139.344 17.169 276.446 ke konci ÚO +----------------+--------+--------+--------+----------+--------+ Zůstatková cena k počátku úč. obd. (A-C) :135.806 Zůstatková cena ke konci úč. obd. (B-D) : 125.922 e) souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze drobný majetek vedený na podrozvahových účtech : 2.028 tis. Kč (2015 = 1.959 tis. Kč) f) rozpis majetku zatíženého zástavním právem s uvedením účetní ZC: - budova včetně pozemku na LV č. 21 p.č. 1916 a 1920/2 ZC: 221 tis. Kč - pozemky v k.ú. Nivnice, Uherský Brod - inv. číslo 10025 ZC: 11.321 tis. Kč - pozemky v k.ú. Nivnice, Uherský Brod - inv. číslo 10030 ZC: 10.851 tis. Kč - Stroje do RV pořízené úvěrem č. 17002108/12, inv. čísla 2755, 2757, 2760, 2762 ZC: 308 tis Kč - Stroje do RV pořízené úvěrem č. 17003143/13, inv. čísla 2768-2774 ZC: 2.440 tis Kč - Stroje do RV pořízené úvěrem č. 17005048/14, inv. číslo 2787, ZC: 4.671 tis. Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 4 (celkem 7)
- Stroje do RV pořízené úvěrem č. 225141214, inv. čísla 2789-2792 ZC: 5.914 tis. Kč - Budovy pořízené úvěrem 99011828052 sklad krmných komponent a produkční stáj dojnic č. 5, inv. čísla 2796 a 2797 ZC: 11.249 tis. Kč g) přehled majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví: žádný takový majetek není h) počet a nominální hodnota dlouhodobého finančního majetku (cenných papírů a majetkových účastí) v tuzemsku a v zahraničí podle jednotlivých druhů cenných papírů, přehled o finančních výnosech plynoucích z jejich vlastnictví: - Akcie korporace MAVET a.s. v konkurzu : PC 15770 tis. Kč., oceněno na 0 - Podíl 100% v korporaci ZAS Bio s.r.o. : PC 200 tis. Kč, oceněno na 91 i) rozpis položky "Zřizovací výdaje" : nic není účtováno j) pronajatý majetek : část garáží + parkovací plochy k) nájem podniku nebo části : není (3.2.) Pohledávky 2016 2015 a) souhrnná výše pohledávek po splatnosti 415 tis. 339 tis. b) pohledávky k podnikům ve skupině 0 tis. 0 tis. c) pohledávky kryté zástavním právem nebo jištěné jiným způsobem s uvedením povahy a formy tohoto zajištění 0 tis. 0 tis. d) pohledávky se splatností delší než 5 let 0 tis. 0 tis. (3.3.) Vlastní kapitál a) popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období Během účetního období došlo k celkovému zvýšení vlastního kapitálu (přehled změn): - Hospodářský výsledek běžného roku 23.856 tis. Kč - Dividendy -2.718 tis. Kč - Odměny statutárních orgánů ze zisku - 216 tis. Kč b) rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty, předcházejícího účetního období: - Zisk 2015 po zdanění: 20.026.194,14 Kč - Tvorba rezervního fondu: 1.005.000,- Kč - Dividendy: 2.717.720,- Kč - Odměny orgánům: 216.000,- Kč - Nerozdělený zisk: 16.087.474,14 Kč c) základní kapitál: 67.948.000,- Kč ca) akciová společnost počet a druh akcií a jejich nominální hodnoty: 2.388 akcií o NH 1.000,- Kč 1.186 akcií o NH 10.000,- Kč 77 akcií o NH 100.000,- Kč 46 akcií o NH 1.000.000,- Kč d) doměrky daně z příjmu za minulá období: nebyly Nedoplatky na splatné daně, SP a ZP: 0 e) přijaté dotace: - provozní: Platba na plochu SAPS: 7.023.771,09 Kč Platba na plochu GREENING: 3.942.160,55 Kč Kontrola užitkovosti: 198.756,80 Kč Přechodná vnitrostátní podpora: 483.590,99 Kč AEKO: 648.111,- Kč (dohadná položka) Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 5 (celkem 7)
Natura 2000: 16.755,90 Kč Pojištění: 127.611,50 Kč Krávy v režimu TPM: 3.545.153,05 Kč Welfare skotu: 2.722.147,19 Kč (časově rozlišeno, 5/12 předpokládané dotace bude zúčtováno v roce 2017 + rozdíl 2015-2016) Bílkovinné plodiny: 1.260.935,19 Kč Dočasná mimořádná podpora dojnic (I. a II. balíček): 2.009.484,14 Kompenzace finanční kázně: 213.982,64 Kč Zmírnění škod způsobených suchem: 1341.417,- Kč Diagnostika původců mastitid: 144.627,- Kč Snížení tepelného stresu dojnic: 655.960,- Kč Podpora účasti v režimu Q CZ: 2.640,- Kč PGRLF dotace úroků: 205.904,- Kč Vratka spotřební daně - zelená nafta pro RV: 982.151,- Kč Vratka spotřební daně zelená nafta pro ŽV: 555.913,- Kč (dohadná položka) - investiční: žádné (3.4.) Závazky 2016 2015 a) souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti 0 tis. 0 tis. b) závazky k podnikům ve skupině 0 tis. 0 c) závazky kryté podle zástavního práva s uvedením povahy a formy tohoto zajištění 33.713 tis. 48.352 zástava nemovitostmi, krycí blankosměnkou, smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva d) závazky (peněžní i nepeněžní) nevyúčtované v účetnictví, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru nebo směnečného práva 0 tis. 0 e) dlouhodobé bankovní úvěry vznik, úroková sazba, zajištění - investiční úvěr, vznik 27.4.2010, rámec 18.000.000,- Kč úroková sazba 1M PRIBOR + 2,30% p.a., stav k 31.12.2016: 2.852.357,- Kč zajištěno nemovitostmi na LV 21 p.č. 1916, 1920/2, movitým majetkem v registru movitých zástav, č.z. 20778, plus blankosměnkou - hypoteční úvěr, vznik 13.1.2006, rámec 10.000.000,- Kč úroková sazba 4,75% p.a., stav k 31.12.2016: 2.599.100,- Kč zajištěno nemovitostmi - pozemky inv.č. 10025 v k.ú. Nivnice, Uherský Brod - hypoteční úvěr, vznik 25.1.2007, rámec 10.000.000,- Kč úroková sazba 2,20% p.a., stav k 31.12.2016: 3.410.800,- Kč zajištěno nemovitostmi - pozemky inv.č. 10030 v k.ú. Nivnice, Uherský Brod - investiční úvěr, vznik 29.3.2012, rámec 11.923.713,- Kč úroková sazba 3,6% p.a., stav k 31.12.2016: 3.007.029,78 Kč zajištěno smlouvou o zjišťovacím převodu vlastnického práva - investiční úvěr, vznik 12.4.2013, rámec 9.130.716,- Kč úroková sazba 3,0% p.a., stav k 31.12.2016: 2.762.837,- Kč zajištěno smlouvou o zjišťovacím převodu vlastnického práva - investiční úvěr, vznik 2.12.2014, rámec 9.382.734,- Kč úroková sazba 1,5% p.a., stav k 31.12.2016: 6.003.903,63 Kč zajištěno smlouvou o zjišťovacím převodu vlastnického práva - investiční úvěr, vznik 5.6.2015, rámec 7.837.200,- Kč úroková sazba 0,99% p.a., stav k 31.12.2016: 5.397.254,- Kč - investiční úvěr, vznik 17.6.2015, rámec 10.300.000,- Kč úroková sazba 1M PRIBOR + 1,1% p.a., stav k 31.12.2016: 7.589.475,- Kč zajištěno nemovitostmi 2796 a 2797 a krycí blankosměnkou Druhy zvířat: zvířata vykazovaná jako Dlh. majetek: krávy, plemenní býci zvířata vykazovaná jako zásoby: telata, mladý chovný skot, vysokobřezí jalovice Náklady na statutárního auditora za rok 2016: 40 tis. Kč f) Odložený daňový závazek nebo pohledávka (rozpis) Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 6 (celkem 7)
Odložená daň 2016 19% ZAS Nivnice stav k 31.12.2016 účetní vliv daňový vliv rozdíl zůstatkové ceny dlouhodobého majetku 178 398 852,82 Kč 150 591 062,62 Kč 27 807 790,20 Kč daňové ztráty 0,00 Kč opravné položky 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč rezervy 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč závazky (562900-562901) -125 371,20 Kč 125 371,20 Kč Opravné položky -15 7700,- Kč 0,00 Kč -15 7700,- Kč Celkem 12 163 161,40 Kč Odložená daň : = zůstatek účtu 481500 2 310 970,00 Kč PS = 6 157 710,00 Kč 592900 = -3 846 740,00 Kč (3.5.) Zákonné a ostatní rezervy Nebyly tvořeny ani čerpány žádné rezervy (3.6.) Cenné papíry a) Počet a jmenovitá hodnota nebo ocenění dle 25 ZÚ vydaných akcií v průběhu účetního období podle každého druhu akcií zvlášť: žádné b) vyměnitelné dluhopisy a nebo podobné cenné papíry a práva: žádné (3.7.) Výnosy Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností podniku v členění podle druhů činnosti a podle zeměpisného umístění trhů tis. Kč 2016 2015 Zemědělská výroba tuzemsko 97.715 106.207 zahraničí Obchodní činnost tuzemsko 2.481 3.190 zahraničí Výroba elektřiny tuzemsko 3.039 3.834 zahraničí zelený bonus je od roku 2013 účtován jako podpora v ostatních provozních výnosech na účtu 648413 a činila 15.599 tis. Kč. (3.8.) Údaje o přeměnách společnost neprošla přeměnou k 39/1/g výše a povaha jednotlivých položek výnosů a nákladů, které jsou mimořádné svým objemem nebo původem: Tento odstavec nemá u účetní jednotky obsah. Okamžik sestavení účetní závěrky: 16.3.2017... podpisový záznam statutárního orgánu Příloha k roční závěrce 2016 ZAS Nivnice, a.s. Strana 7 (celkem 7)
Přehled o peněžních tocích (cash flow) nepřímou metodou k 31.12.2016 (v celých tis. Kč) Název a sídlo účetní jednotky IČ: 47905891 Zemědělská akciová společnost Nivnice, Brodská 624 68751 Nivnice Řádek Ukazatel řád. Sledované Minulé P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 01 57207 51695 na začátku účetního období = PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti 02 25664 28368 před zdaněním (bez účtů 591 až 596) A.1. Úpravy o nepeněžní operace 03 29490 25183 A.1.1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjímkou ZC prodaných 04 29226 28903 stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 05 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) 06-1839 -6354 (do výnosů "-", do nákladů "+") A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 07 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapita- 08 2103 2528 lizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 09 0 106 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaně- 10 55154 53551 ním a změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu nepen. složek pracovního kapitálu 11-3371 -6766 A.2.1. Změna stavu pohledávek z prov.činnosti (+/-) 12-1809 -9003 aktiv. účtů čas. rozlišení a doh. účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krát.závazků z prov.činnosti (+/-) 13-855 -415 pasiv. účtů čas. rozlišení a doh. účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) 14-707 2481 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku 15 0 171 nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před 16 51783 46785 zdaněním A.3. Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků 17-2207 -2779 A.4. Přijaté úroky 18 104 251 A.5. Zaplacená daň z příjmů 19-5748 -6886 a za doměrky daně za minulá období (-) A.7. Přijaté podíly na zisku (+) 2 0 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 21 43932 37371
Označení Ukazatel řád. Sledované Minulé = PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 22-22251 -37372 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 23 2944 7819 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 24 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti 25-19307 -29553 = PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍ ČINNOSTI C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků 26-14728 7379 C.2. Dopady změn vlast. kapitálu na peněžní prostředky 27-2941 -9685 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a pen. ekvivalentů 28 z titulu zvýšení zákl. kapitálu, event. rezerv. fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C.2.2. Vyplacení podílu na vl. kapitálu společníkům (-) 29 C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků 3 0 a akcionářů (+) C.2.4. Úhrada ztráty společníky (+) 31 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) 32 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně 33-2941 -9685 zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se spol. v.o.s. a komplementáři u k.s. (-) C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k fin. činnosti 34-17669 -2306 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 35 6956 5512 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 36 64163 57207 na konci období Sestaveno Podpis statutárního orgánu 16.03.2017 Podpisový záznam