Lučina - sdružení obcí Žďárská 187, 348 16 Halže IČO: 68783213 Závěrečný účet za rok 2016 dle 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění k 31.12.2016
Lučina - sdružení obcí Žďárská 187, 348 16 Halže IČO: 68783213 Obsah závěrečného účtu Lučina - sdružení obcí za rok 2016 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 včetně komentáře 2) Účelové fondy 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně 4) Údaje o hospodaření s majetkem 5) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M sestavený k 31.12.2016 6) Rozvaha k 31.12.2016 7) Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016 8) Příloha k 31.12.2016 9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 10) Návrh na usnesení Originál závěrečného účtu je uložen v kanceláři Obce Chodský Újezd a je na požádání k nahlédnutí. Potvrzuji, že všechny části závěrečného účtu jsou shodné s originálem a mají platnost originálu. Podpisový záznam statutárního orgánu Lučina - sdružení obcí: Ing. Vladimír Marosz V Halži dne: 2.6.2017-2 -
1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 I. Příjmy v Kč Pův.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost z toho Příspěvky členských obcí 83 200 83 200 82158,00 6310 Příjmy z finančních operací Příjmy z úroků 100 100 39,47 Přijaté nekap. příspěvky a náhrady 100 100 0,00 6409 Ostatní činnost j.n. Ostatní příjmy z vlastní činnosti 1100 1 100 0,00 6330 Převody vlastním fondům Převody z rozpočtových účtů 1000 1 000 0,00 Celkem: 85 500 85 500 82197,47 II. Výdaje v Kč Pův.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost 3639 Komunální služby a územní z toho rozvoj Stroje, přístroje a zařízení 0 55 000 54187,69 6310 Výdaje z finančních operací Služby peněž.ústavů 2000 2 000 1249,00 6320 Pojištění funkčně specifikované Služby peněž.ústavů 0 7 000 6161,00 6330 Převody vlastním fondům Převody vlast.ropočtovým účtům 1000 1 000 0,00 6409 Ostatní činost j.n. Nákup materiálu 1000 1 000 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000 0 0,00 Služby pošt 500 500 0,00 Zpracování dat a služby souv. s IT 2000 3000 2686,00 Služby školení a vzdělávání 1 000 0 0,00 Nákup ostatních služeb 13 000 20 000 19682,00 Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údržby 0 13 000 12688,00 Výdaje na nákup softwaru 1 500 1 500 0,00 Výdaje na pohoštění 500 500 0,00 Ost.neinv.transf.nezisk. org. 10 000 10 000 3612,00 Ost.neinv.transf.veřej,rozp. místní úrovně 4000 4 000 0,00 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 500 500 0,00 Platby daní a poplat. obcím 500 500 0,00 Celkem 57 500 119 500 100265,69 III. SALDO: příjmů a výdajů 28000-34 000-18068,22 IV. Financování v Kč Pův.rozpočet Uprav.rozpočet Skutečnost Změna stavu krát.prostředků na účtech -28000 34 000 18068,22-3 -
Komentář k rozpočtu Lučina sdružení obcí Sdružení účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dle Vyhlášky č.410/2009 Sb., dle Českých účetních standardů a dle Vyhlášky č.323/2002 Sb.,o rozpočtové skladbě. Rozpočet Sdružení byl schválen na členské schůzi s příjmy 85 500,- Kč a výdaji 57 500,- Kč jako přebytkový. Rozpočet byl před schválením na členské schůzi Lučina sdružení obcí vyvěšen 15 dnů na úředních deskách všech obcí, které jsou členy Sdružení obcí Lučina. Příjmy rozpočtu dosáhly výše 82 197,47 Kč a byly splněny na 96,14%. Výdaje rozpočtu dosáhly 100 265,69 Kč a byly splněny na 83,90 %. Výdaje jsou tvořeny jednak běžným provozem kanceláře, jednak nákupem vybavení ve výši 54 187,69 Kč a neinvestičními transfery ve výši 3 612,-Kč. Saldo příjmů a výdajů bylo ve výši -18 068,22 Kč. 2) Účelové fondy Sdružení obcí Lučina netvoří jiné účelové fondy. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Sdružení nemělo ke konci roku 2016 žádné splatné závazky vůči státu. Vztahy s obcemi jsou vypořádány. položka účel transferu v Kč 4121 NI př.transf. od obcí 82 158 Celkem 82 158-4 -
4) Údaje o hospodaření s majetkem Stav základního běžného účtu k 31.12.2016: 92 350,08 Kč Saldo příjmů a výdajů bylo ve výši -18 068,22 Kč. Výsledek hospodaření byl ve výši 14 492,47 Kč. Výsledek hospodaření za rok 2016 bude ve výši 14 492,47 Kč převeden v roce 2017 na nerozdělený zisk minulých let. Rozdíl ve výsledcích ve vztahu k hotovosti (saldo příjmů a výdajů) a výsledku hospodaření z výsledovky: 1. Do nákladů jdou předpisy závazků - přijatá plnění služeb a zboží., ale pokud nejsou uhrazena, nejsou ve výdajích (výdajem bude až v následujícím období). 2. Ve výdajích jsou také plnění, které byly uhrazeny, ale byly již nákladem minulých let. 3. Do nákladů (5xx) nejdou výdaje na pořízení dlouhodobého majetku (třída 0), ale výdajem rozpočtu jsou. 4.. Do výnosů nejdou dotace na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403, ale v příjmech (dotace RS položky 4xxx) jsou. 5. Do nákladů jsou odpisy dlouhodobého majetku, ale výdajem rozpočtu nejsou. - 5 -
5) Výkaz FIN2-12 - 6 -
- 7 -
- 8 -
- 9 -
- 10 -
- 11 -
- 12 -
- 13 -
- 14 -
- 15 -
- 16 -
6) Rozvaha - 17 -
- 18 -
- 19 -
- 20 -
- 21 -
7) Výkaz zisku a ztráty - 22 -
- 23 -
- 24 -
8) Příloha - 25 -
- 26 -
- 27 -
- 28 -
- 29 -
- 30 -
- 31 -
- 32 -
- 33 -
- 34 -
- 35 -
- 36 -
- 37 -
- 38 -
- 39 -
- 40 -
- 41 -
- 42 -
- 43 -
- 44 -
- 45 -
- 46 -
9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření - 47 -
- 48 -
- 49 -
- 50 -
10) Návrh usnesení Členská schůze schvaluje podle 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění a 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, závěrečný účet DSO Lučina za rok 2016 ve znění předloženého návrhu a vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením s výhradami k nedostatkům, které vyplývají z dílčího přezkoumání Krajského úřadu Plzeňského kraje, odboru ekonomického, uvedeným ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Lučina. Přijímá následující opatření k nápravě zjištěných chyb a nedostatků, i když chyba byla opravena v průběhu přezkoumání: c) ukládá správci rozpočtu neschvalovat výdaje, které nejsou ve schváleném rozpočtu; výdaje, které nejsou v rozpočtu se nesmí uskutečnit, dokud nebude provedena změna rozpočtu. Termín: průběžně. - 51 -