VÝROČNÍ ZPRÁVA 2016
ZPRÁVA STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE ZA ROK 2016
Rok 2016 je za námi, a proto mi dovolte krátké ohlédnutí za jeho průběhem. Ve své podstatě vše důležité směřovalo ke stavbě naší nové administrativní a skladovací haly v Pardubicích. Tuto se nám podařilo úspěšně dokončit a od září loňského roku jsme tedy kompletně přestěhováni do nových prostor. Skutečně se jedná o velmi účelný, ale zároveň reprezentativní a moderní objekt, na který jsme právem pyšni. Tento objekt je základem našeho dlouhodobého působení na trhu s ochrannými pracovními pomůckami, které jsou v hale skladovány. Z mnoha pohledů lze tedy rok 2016 hodnotit jako rok opět úspěšný. Tržby znovu nepatrně posunuly naše historická maxima dopředu, i když podstatně méně, než jsme sami plánovali. Tržby dosáhly výše 349,7 mil. Kč. Bohužel ne všem našim obchodním střediskům se dařilo. Některá střediska vykázala meziroční propad. Zejména dosáhla propadu obě střediska, která obchodují s technickými plasty a pryžemi. Jedná se o dlouhodobě neuspokojivý stav, kdy střediska, která se zabývají z našeho pohledu okrajovým sortimentem, stagnují nebo klesají. U sortimentu ochranných pomůcek je naopak vidět progresivní růst. Pouze u našeho obchodního střediska, které sídlí v Brně a rovněž obchoduje s ochrannými pracovními pomůckami, byla zaznamenána dlouholetá stagnace v tržbách. Nicméně na této pobočce došlo k zásadním personálním změnám, které nastartovaly poměrně výrazný nárůst v tržbách. Jsem přesvědčen, že tyto změny přispějí k růstu celé naší společnosti v následujících letech. Zcela se potvrdil náš plán vývoje zisku, ve kterém bylo počítáno s meziročním poklesem. Tuto skutečnost jsem již avizoval ve výroční zprávě za předchozí rok. Zisk dosáhl hodnoty 9,3 mil Kč. Rok 2016 byl především rokem investic a obnovy majetku. Za jediný rok došlo k 100% reinvestování zisku roku 2016 do naší budoucnosti. Zejména se jednalo o kompletní vybavení haly novým nábytkem, zařízení kanceláří, vybavení denních místností, nový regálový systém, nové zakladače, investice do digitalizace skladu a do mnoha dalších oblastí, včetně vozového parku. Toto vše vedlo ke dvěma skutečnostem v oblasti nákladů. Za prvé došlo k jednorázovému navýšení nákladů na spotřebu, kde jsme nový drobný majetek ihned odepsali, za druhé došlo k výraznému navýšení odpisů na nově pořízený majetek. Většinou se jedná o majetek s dobou odpisů pěti let, takže po tuto dobu se budou výrazně projevovat navýšené náklady na odpisy do naší nové haly. Rovněž se potýkáme s plošným problémem současného trhu práce v České republice. Na trhu práce chybí zjevně mnoho profesí. Z tohoto důvodu se nám úplně nedaří nábor nových zaměstnanců za mzdy, které náš obor může nabídnout. Situace se pochopitelně liší podle jednotlivých regionů v ČR. Cítíme výrazný tlak na navyšování mezd, nicméně v našem oboru panuje mimořádně tvrdá konkurence, která neumožňuje přenášet navýšené náklady na mzdové prostředky do cen zboží. Jedná se o poměrně výrazné riziko očekávaného vývoje ziskovosti společnosti. Velmi pozitivní je vývoj v cash flow. I přes skutečně masivní investice do majetku a oprav v roce 2016 se nám podařilo dosahovat průměrného zůstatku na běžných účtech mezi 25 až 30 mil. Kč. Navíc společnost není zatížena žádným úvěrem. Vlastní kapitál už dosahuje hodnoty 100 mil. Kč. Tento stav je dán zejména postojem akcionářů společnosti, kteří doposud nikdy nečerpali dividendy. Tím umožňovali zisk reinvestovat zpět do společnosti. Další velké investice, po dokončení haly v Pardubicích, aktuálně neplánujeme. Je tedy možné pro příští valnou hromadu navrhnout výplatu dividendy, protože společnost aktuálně drží nadbytek hotovosti pro svoji běžnou potřebu. Velice si vážíme i vynikajících výsledků naší sesterské společnosti ARDON SAFETY, která rovněž jako společnost HOLOU- BEK PROTECT podniká v oboru ochranných pracovních pomůcek. Společnost ARDON SAFETY poprvé ve své historii překročila obrat 1 miliardy Kč a její zisk dosáhl hodnoty 91 mil. Kč. To jsou skutečně výborné výsledky. Naše zkušenosti a poznatky ze stavby administrativní a logistické haly v Pardubicích nyní aktivně použijeme při přípravě nové haly v Přerově pro společnost ARDON SAFETY. Dokončení stavby této nové haly se plánuje již na konec roku 2018. Bude se jednat o velmi významný projekt z hlediska dalšího rozvoje společnosti. Navrhuji, aby zisk roku 2016 byl převeden na účet nerozděleného zisku. Rovněž valné hromadě navrhuji, aby byla jako auditor pro rok 2017 určena společnost Chebská auditorská. Nejdůležitější informace jsou shrnuty do grafické části, jak je již v našich výročních zprávách zvykem. Všechny ostatní informace o společnosti a jejím vývoji za rok 2016 naleznete v přílohách zprávy. Na závěr mi dovolte poděkovat všem zaměstnancům a obchodním partnerům za spolupráci v uplynulém roce. Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 3
GRAFICKÁ ČÁST
TRŽBA HOLOUBEK PROTECT a.s. 337,9 mil Kč 344,3 mil Kč 349,7 mil Kč 0 2014 2015 2016 ZISK HOLOUBEK PROTECT a.s. 12,5 mil Kč 12,9 mil Kč 9,3 mil Kč 0 2014 2015 2016 5
TRŽBA ARDON SAFETY s.r.o. 1020 mil Kč 881,6 mil Kč 679,4 mil Kč 0 2014 2015 2016 ZISK ARDON SAFETY s.r.o. 100 mil. Kč 80 mil. Kč 91,0 mil Kč 60 mil. Kč 40 mil. Kč 48,5 mil Kč 52,1 mil Kč 20 mil. Kč 0 2014 2015 2016 6
TRŽBY CELKEM ZA DIVIZI OOPP v koncernu HOLOUBEK TRŽBY 1400 mil. Kč 1200 mil. Kč 1225,0 mil Kč 1369,7 mil Kč 0 2014 2015 2016 ZISK 100 mil. Kč 90 mil. Kč 100,3 mil Kč 80 mil. Kč 70 mil. Kč 65,0 mil Kč 0 2014 2015 2016 7
ROZVAHA
ROZVAHA (BILANCE) AKTIVA Běžné účetní období Min.úč. období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 37 + 74) 159 503-19 865 139 638 135 578 Pohledávky za upsaný základní kapitál 0 0 0 0 Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 14 + 28) 35 993-17 013 18 980 13 592 Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 + 06 + 09 až 11) 3 529-3 194 335 0 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 0 0 0 0 Ocenitelná práva (ř. 07 + 08) 3 194-3 194 0 0 Software 3 194-3 194 0 0 Ostatní ocenitelná práva 0 0 0 0 Goodwill 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 12 + 13) 335 0 335 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15 + 18 až 20 +24) 26 570-13 083 13 487 12 474 Pozemky a stavby (ř. 16 + 17) 9 046-2 272 6 774 6 932 Pozemky 3 275 0 3 275 3 275 Stavby 5 771-2 272 3 499 3 657 Hmotné movité věci a jejich soubory 21 069-11 305 9 764 5 364 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 + 22 + 23) 1 936-242 1 694 1 191 Pěstitelské celky trvalých porostů 0 0 0 0 Dospělá zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 936-242 1 694 1 191 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (ř. 25 + 26) 308 0 308 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 308 0 308 0 Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 105 0 105 105 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 105 0 105 105 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 0 Podíly - podstatný vliv 0 0 0 0 Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 + 36) 0 0 0 0 Jiný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 9
AKTIVA Běžné účetní období Min.úč. období Brutto Korekce Netto Netto Oběžná aktiva (ř. 38 + 46 + 68 + 71) 122 635-2 852 119 783 121 659 Zásoby (ř.39 + 40 + 41 + 44 + 45) 34 431-159 34 272 41 759 Materiál 40 0 40 40 Nedokončená výroba a polotovary 0 0 0 0 Výrobky a zboží (ř.42 + 43) 34 391-159 34 232 41 719 Výrobky 0 0 0 0 Zboží 34 391-159 34 232 41 719 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 0 0 Pohledávky (ř. 47 + 57) 61 193-2 693 58 500 75 610 Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 54 0 54 53 Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 0 0 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 0 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 54 0 54 53 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 53 0 0 0 Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 Jiné pohledávky 1 0 1 0 Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 61 139-2 693 58 446 75 557 Pohledávky z obchodních vztahů 60 372-2 693 57 679 57 735 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 17 000 Pohledávky - podstatný vliv 0 0 0 0 Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 767 0 767 822 Pohledávky za společníky 0 0 0 0 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 0 0 0 Stát - daňové pohledávky 513 0 513 0 Krátkodobé poskytnuté zálohy 47 0 47 384 Dohadné účty aktivní 187 0 187 423 Jiné pohledávky 20 0 20 15 Krátkodobý finanční majetek (ř. 69 +70) 0 0 0 0 Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 0 0 Ostatní krátkodobý finanční majetek 0 0 0 0 Peněžní prostředky (ř. 72 +73) 27 011 0 27 011 4 290 Peněžní prostředky v pokladně 903 0 903 605 Peněžní prostředky na účtech 26 108 0 26 108 3 685 Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 875 0 875 327 Náklady příštích období 875 0 875 327 Komplexní náklady příštích období 0 0 0 0 Příjmy příštích období 0 0 0 0 10
PASIVA Běžné úč. období Min.úč. období PASIVA CELKEM (ř. 79 + 101 + 141) 139 638 135 578 Vlastní kapitál (ř. 80 + 84 + 92 + 95 + 99-100) 96 807 89 725 Základní kapitál (ř. 81 až 83) 60 000 60 000 Základní kapitál 60 000 60 000 Vlastní podíly (-) 0 0 Změny základního kapitálu 0 0 Ážio a kapitálové fondy (ř. 85 + 86) -6 898-6 898 Ážio 0 0 Kapitálové fondy (ř. 87 až 91) -6 898-6 898 Ostatní kapitálové fondy 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 0 0 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací -6 898-6 898 Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 0 0 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 0 0 Fondy ze zisku (ř. 93 + 94) 0 0 Ostatní rezervní fondy 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Výsledek hospodáření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 36 204 25 999 Nerozdělený zisk minulých let 36 204 25 999 Neuhrazená ztráta minulých let (-) 0 0 Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 0 0 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122) 7 501 10 624 Rozhodnuto o zálohách na výplatě podílu na zisku (-) 0 0 Cizí zdroje (ř. 102 + 107) 42 831 45 853 Rezervy (ř. 103 až 106) 0 0 Rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 Rezerva na daň z příjmů 0 0 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 0 0 Ostatní rezervy 0 0 Závazky (ř. 108 + 123) 42 831 45 853 Dlouhodobé závazky (ř. 109 + 112 až 119) 430 0 Vydané dluhopisy (ř.110 + 111) 0 0 Vyměnitelné dluhopisy 0 0 Ostatní dluhopisy 0 0 Závazky k úvěrovým institucím 0 0 Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 Závazky z obchodních vztahů 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě 0 0 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Odložený daňový závazek 430 0 11
PASIVA Běžné úč. období Min.úč. období Závazky - ostatní (ř. 120 až 122) 0 0 Závazky ke společníkům 0 0 Dohadné účty pasívní 0 0 Jiné závazky 0 0 PASIVA Běžné úč. období Min.úč. období Krátkodobé závazky (ř. 124 + 127 až 133) 42 401 45 853 Vydané dluhopisy (ř. 125 + 126) 0 0 Vyměnitelné dluhopisy 0 0 Ostatní dluhopisy 0 0 Závazky k úvěrovým institucím 0 0 Krátkodobé přijaté zálohy 164 2 Závazky z obchodních vztahů 37 318 41 078 Krátkodobé směnky k úhradě 0 0 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky - podstatný vliv 0 0 Závazky - ostatní (ř. 134 až 140) 4 919 4 773 Závazky ke společníkům 0 0 Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Závazky k zaměstnancům 1 310 1 192 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 750 663 Stát - daňové závazky a dotace 2 261 2 075 Dohadné účty pasivní 437 661 Jiné závazky 161 182 Časové rozlišení pasiv (ř. 142 + 143) 0 0 Výdaje příštích období 0 0 Výnosy příštích období 0 0 12
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v celých tisících Kč) TEXT Skutečnost v účetním období sledovaném minulém Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 3 460 4 033 Tržby za prodej zboží 349 764 344 355 Výkonová spotřeba (ř. 04 + 05 + 06) 317 596 312 582 Náklady vynaložené na prodané zboží 287 471 285 167 Spotřeba materiálu a energie 5 063 4 728 Služby 25 062 22 687 Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 0 0 Aktivace (-) 0 0 Osobní náklady (ř. 10 + 11) 25 054 23 450 Mzdové náklady 18 513 17 269 Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř.12 + 13) 6 541 6 181 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 6 101 5 734 Ostatní náklady 440 447 Úpravy hodnot v provozní oblasti (ř. 15 + 18 + 19) 2 146 956 Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř.16 + 17) Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 2 274 1 725 2 274 1 725 0 0 Úpravy hodnot zásob 110-351 Úpravy hodnot pohledávek -238-418 Ostatní provozní výnosy (ř. 21 + 22 + 23) 3 551 2 880 Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 208 398 Tržby z prodaného materiálu 4 0 Jiné provozní výnosy 3 339 2 482 Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 3 401 2 499 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 0 Zůstatkové cena prodaného materiálu 0 0 Daně a poplatky v provozní oblasti 219 181 Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období 0 0 Jiné provozní náklady 3 182 2 318 Provozní výsledek hospodaření (+/-) (ř. 01 + 02-03 - 07-08 - 09-14 + 20-24) 8 578 11 781 14
TEXT Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 + 33) Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 1 000 1 000 Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 1 000 1 000 Ostatní výnosy z podílů 0 0 Náklady vynaložené na prodané podíly 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 + 37) 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 0 0 Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 + 41) 98 472 Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 90 457 Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 8 15 Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 0 0 Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 + 45) 0 178 Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 0 178 Ostatní finanční výnosy 102 330 Ostatní finanční náklady 400 426 Finanční výsledek hospodaření ( +/- ) (ř. 31-34 + 35-38 + 39-42 - 43 +46-47) 800 1 198 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48) 9 378 12 979 Daň z příjmů (ř. 51 + 52) 1 877 2 355 Daň z příjmů splatná 1 866 2 355 Daň z příjmů odložená ( +/- ) 11 0 Výsledek hospodaření po zdanění ( +/- ) (ř. 49-50) 7 501 10 624 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 53-54) 7 501 10 624 Čistý obrat za účetní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII 357 975 353 070 15
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ UZÁVĚRCE 16
OBSAH PŘÍLOHY 1. POPIS SPOLEČNOSTI 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO ZPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY, ÚČETNÍ METODY A JEJICH ZMĚNY A ODCHYLKY a) Dlouhodobý nehmotný majetek b) Dlouhodobý hmotný majetek c) Finanční majetek d) Peněžní prostředky e) Zásoby f) Pohledávky g) Vlastní kapitál h) Cizí zdroje i) Devizové operace j) Použití odhadů k) Účtování výnosů a nákladů l) Daň z příjmů m) Následné události 4. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek b) Dlouhodobý hmotný majetek c) Dlouhodobý finanční majetek 5. ZÁSOBY 6. POHLEDÁVKY 7. OPRAVNÉ POLOŽKY 8. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIV 9. VLASTNÍ KAPITÁL 10. ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ 11. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY 12. OSOBNÍ NÁKLADY 13. VÝNOSY 14. VÝZNAMNÉ POLOŽKY Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 15. VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY 16. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI 17. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 18. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 17
1. POPIS SPOLEČNOSTI Obchodní firma: HOLOUBEK PROTECT a.s. Sídlo: Vodičkova 682/20, Praha 1, PSČ 110 00 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět podnikání: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, Výroba nebezpečných chemických látek a nebezpečných chemických přípravků a prodej Datum vzniku: 11. 1. 1996 IČ: 64361314 DIČ: CZ64361314 Údaj o zápisu do veřejného rejstříku: Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, spisová značka B 6803 Osoba (fyzická, právnická) Bydliště, sídlo Běžné účetní období Minulé účetní období Podíl v tis Kč tj. % Podíl v tis Kč tj. % Karel Holoubek Jenišov 160 25000 42% 22000 37% Ing. Jan Vinš Karlovy Vary, Studentská 18000 30% 18000 30% 436/56A KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Praha 1, Vodičkova 20 IČ 25060996 17000 28% 17000 28% Změny a dodatky provedené v daném účetním období v obchodním rejstříku V roce 2016 nebyly provedeny žádné změny a dodatky v obchodním rejstříku. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Účetní jednotku řídí statutární ředitel a její činnost kontroluje správní rada. Řízením jednotlivých úseků činnosti jsou pověřeni odborní pracovníci, zaměstnanci společnosti. Některé činnosti jsou zajištěny dodavatelsky na základě smluv např. zpracování účetní agendy. Tyto smlouvy schvaluje statutární ředitel. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Funkce Statutární ředitel Předseda správní rady Člen správní rady Člen správní rady Jméno a příjmení Ing. Jan Vinš Karel Holoubek RNDr. Vladimír Hanák Vlastimil Vlček 2. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA PRO ZPRACOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Přiložená účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákona o účetnictví ) a prováděcí vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ve znění platném pro rok 2016 a 2015 (dále jen prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví ). 3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY, ÚČETNÍ METODY A JEJICH ZMĚNY A ODCHYLKY Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavování účetní závěrky za rok 2016 a 2015, jsou následující: 18
a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč v roce 2016 se odepisuje do nákladů po dobu ekonomické životnosti. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Účetní odepisování dlouhodobého majetku je stanoveno odpisovým plánem a vnitřní směrnicí pro účetní odepisování. Účetní odpis je prováděn lineárně podle počtu let upotřebitelnosti a je účtován měsíčně. Druh majetku Počet let (od-do) Stavby 30-45 Hmotné movité věci a jejich soubory 3-10 Jiný dlouhodobý hmotný majetek (technické 20 zhodnocení najatého majetku) c) Finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek tvoří majetkové účasti, které jsou oceněny v ceně pořízení d) Peněžní prostředky Peněžní prostředky tvoří peníze v hotovosti a na bankovních účtech. e) Zásoby Zásoby tvoří zejména nakupované zboží a materiál. Nakupované zboží je oceněno v pořizovací ceně, která zahrnuje: - cenu pořízení, - vedlejší pořizovací náklady např. dopravné, clo, provize, pojistné. Zásoby jsou účtované způsobem A. Pro výdej ze skladu je používána cena, která je aritmetickým průměrem cen pořízení jednoho druhu zboží. Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám či jinak dočasně znehodnoceným zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. f) Pohledávky Pohledávky se oceňují při svém vzniku jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu a to na základě individuálního posouzení jednotlivých dlužníků a věkové struktury pohledávek. Dohadné účty aktivní se oceňují na základě odborných odhadů a propočtů. Pohledávky i dohadné účty aktivní se rozdělují na krátkodobé (doba splatnosti do 12 měsíců včetně) a dlouhodobé (splatnost nad 12 měsíců), s tím, že krátkodobé jsou splatné do jednoho roku od rozvahového dne. g) Vlastní kapitál Vlastní kapitál společnosti zahrnuje zejména základní kapitál, oceňovací rozdíl z přecenění při přeměnách obchodních korporací, výsledek hospodaření minulých let a výsledek hospodaření běžného období. Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze. Oceňovací rozdíl z přecenění při přeměnách obchodních korporací vznikl v roce 2011 na základě vnitrostátní fúze sloučením společností HOLOUBEK PROTECT a.s. (dříve ŘEMPO HOLOUBEK a.s.), KUPR OPP, s.r.o. a KUPR plus CZ, s.r.o. 19
h) Cizí zdroje Krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dohadné účty pasivní jsou oceňovány na základě odborných odhadů a propočtů. i) Devizové operace Závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách měsíčním kurzem ČNB k 1. dni daného měsíce. Pohledávky jsou oceňovány denním kurzem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. K rozvahovému dni byly položky peněžité povahy oceněny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do finančních výnosů nebo finančních nákladů běžného roku. j) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. k) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Výnosy z hlavní činnosti tvoří zejména tržby z prodeje zboží, které jsou účtovány v okamžiku, kdy dojde k dodání zboží zákazníkovi. l) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky a slevy na dani z příjmů. Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmů s přihlédnutím k období realizace. Rozdíly, které vznikly z důvodu prvého roku účtování o odložené dani ze všech přechodných rozdílů, jsou zaúčtovány do vlastního kapitálu. m) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 4. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky nehmotný majetek Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období software 3 194 3 293 3 194 3 293 0 0 0 99 Nedokončený 335 0 0 0 0 0 0 0 DNM Celkem 3 529 3 293 3 194 3 293 0 0 0 0 Běžné období 20
b) Dlouhodobý hmotný majetek Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Minulé období Běžné období Běžné období Pozemky 3 275 3 275 0 0 3 275 3 275 0 0 Stavby 5 771 5 771 2 272 2 114 3 499 3 657 0 0 Samostatné 21 069 16 142 11 305 10 778 9 764 5 364 6 465 1 538 movité věci Ostatní 1 936 1 381 242 191 1 694 1 190 555 0 majetek Nedokončený 308 0 0 0 308 0 308 0 DHM Zálohy 0 0 0 0 0 0 0 0 Celkem 32 359 26 569 13 819 13 083 18 540 13 486 7 328 1 538 Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Položka majetku Přírůstky Běžné období Minulé období poznámka Technické zhodnocení budov 224 0 Wi-Fi síť Dopravní prostředky 984 2 426 Automobily Škoda 3 ks- nákup Stroje a přístroje 4 484 120 Regálový systém, vysokozdvižný vozík Hyster 2 ks - nákup Úbytky Dopravní prostředky 1 193 1 971 Automobily Škoda 2 ks, Audi 1 ks - prodej Stroje a přístroje 345 0 Vysokozdvižný vozík 4 ks fyzická likvidace c) Dlouhodobý finanční majetek Účetní jednotky pod podstatným vlivem k 31.12.2016 (v tis. Kč): Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního výsledku hospodaření 2016 2016 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice, Česká republika 100% 3 172 1 227 ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% 15 590 7 115 Účetní jednotky pod podstatným vlivem k 31.12.2015 (v tis. Kč): Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního výsledku hospodaření 2015 2015 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Pardubice, Česká republika 100% 3 172 1 227 ARDON 4SAFETY SRL Tg.Mureș, Rumunsko 25% 15 590 7 115 21
5. ZÁSOBY K 31.12.2016 byly zásoby společnosti v netto hodnotě 34.272 tis. Kč (k 31.12.2015 41.759 tis. Kč). 6. POHLEDÁVKY K 31.12.2016 pohledávky po lhůtě splatnosti více než 180 dnů činily 2.597 tis. Kč (k 31.12.2016 2.960 tis. Kč). Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2016 a 2015 vytvořeny opravné položky. Dlouhodobé pohledávky tvoří zejména dlouhodobé zálohy poskytnuté poskytovateli tankovacích karet 7. OPRAVNÉ POLOŽKY Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv. Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Opravné položky k: Zůstatek k 1. 1. 2015 Tvorba v roce 2015 Zúčtování v roce 2015 Zůstatek k 31. 12. 2015 Tvorba v roce 2016 Zúčtování v roce 2016 Zůstatek k 31. 12. 2016 - zásobám 400 49 400 49 159 49 159 - pohledávkám - zákonné 3 292 74 445 2 921 100 333 2 688 - pohledávkám - ostatní 57 40 87 10 69 74 5 Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem a jsou daňově uznatelné. 8. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIV Náklady příštích období zahrnují především náklady, které vznikly při hromadném pořízení dlouhodobého drobného majetku, případně další služby (předplatné, reklama, internetové služby). Náklady příštích období jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. 9. VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti se skládá z 60 ks kmenových akcií na jméno (jmenovitá hodnota 1 akcie 1 mil. Kč). Kapitálové fondy tvoří oceňovací rozdíl vzniklý při přeměně společnosti (viz bod 3. písm. g). Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (v tis. Kč) Běžné období Minulé období Základní kapitál 60 000 60 000 Kapitálové fondy -6 898-6 898 Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 36 204 25 999 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného období 7 501 10 624 Vlastní kapitál celkem 96 807 89 725 Rozdělení zisku minulého účetního období (v tis. Kč) Položka Částka Výsledek hospodaření ( + zisk, - ztráta) 7 501 Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let 7 501 Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let 0 Výplata dividend 0 22
10. ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ V roce 2016 byl zaúčtován odložený daňový závazek ve výši 430 tis. Kč (z toho částka 11 tis. Kč se týká roku 2016). 11. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Krátkodobé závazky tvoří zejména závazky z obchodních vztahů. Dohadné účty pasivní zahrnují především závazky za přijaté výkony, u kterých k rozvahovému dni není známá přesná výše částky závazku (např. služby mobilních operátorů, spotřeba elektrické energie, vodného a stočného). 12. OSOBNÍ NÁKLADY Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč): Položka Zaměstnanci celkem Běžné období Minulé období Průměrný počet zaměstnanců 66,05 67 Mzdové náklady 18 489 17 245 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 24 24 Náklady na sociální zabezpečení 6 101 5 734 Sociální náklady 440 447 Osobní náklady celkem 25 054 23 450 Poskytnutá peněžitá či jiná plnění členům statutárních orgánů v roce 2016 byly vyplaceny odměny statutárním orgánům (viz tabulku Rozpis osobních nákladů), jiné odměny ani naturální plnění nebyly poskytnuty. 13. VÝNOSY Rozdělení výnosů společnosti z prodeje zboží, služeb a ostatních výnosů (v tis. Kč): Výnosy Běžné účetní období Minulé účetní období Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby z prodeje služeb 3 460 3 357 103 4 033 3 871 162 Tržby z prodeje zboží 349 764 345 736 4 028 344 355 341 056 3 299 Ostatní výnosy 4 751 4 121 630 4 682 3 930 752 Celkem 357 975 353 214 4 761 353 070 348 857 4 213 Převážná část výnosů společnosti za rok 2016 i 2015 tvoří tržby z prodeje zboží v segmentu osobních ochranných pracovních prostředků. V ostatních výnosech společnost eviduje v roce 2016 zejména přijaté bonusy od dodavatelů a podíl na zisku od dceřiné společnosti HOLOUBEK PARTNER s.r.o. ve výši 2.390 tis. Kč (v roce 2015 2.157 tis. Kč). 14. VÝZNAMNÉ POLOŽKY Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Služby (tis. Kč) 2016 2015 Poradenství 1 024 859 Přepravné 3 303 2 686 Nájemné 9 524 9 595 Úprava zboží 2 803 2 353 Účetnictví náklady 1 591 1 581 Ostatní služby 6 817 5 613 Celkem 25 062 22 687 Ostatní provozní výnosy tvoří zejména bonusy od dodavatelů a přebytky zjištěné při inventurách zboží. 23
Ostatní provozní náklady tvoří zejména pojistné a bonusy vyplacené odběratelům zboží. Ostatní finanční výnosy tvoří kurzové zisky, které vznikly v průběhu účetního období nebo k rozvahovému dni. Ostatní finanční náklady tvoří kurzové ztráty, které vznikly v průběhu účetního období nebo k rozvahovému dni, a dále bankovní poplatky. 15. VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2016 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke Krátkodobé Dlouhodobé Zápůjčky Celkem společnosti z obchodního styku Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 5 114 0 0 5 114 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 370 0 0 370 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 6 459 0 0 6 459 Celkem 11 943 0 0 11 943 Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2016 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 20 0 0 20 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 10 741 0 0 10 741 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 598 0 0 598 HOLOUBEK ENERGO a.s. Sesterská 30 0 0 30 HIPODROM HOLOUBEK s.r.o. Sesterská 2 0 0 2 Celkem 11 391 0 0 11 391 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2015 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 9 817 0 0 9 817 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 320 0 0 320 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 4 628 0 0 4 628 Celkem 14 765 0 0 14 765 24
Pohledávky vůči spřízněným subjektům k 31.12.2015 (v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Dlouhodobé Zápůjčky Celkem Karel Holoubek - Trade Group a.s. Mateřská 95 0 0 95 HOLOUBEK PARTNER s.r.o. Dceřiná 7 770 0 0 7 770 ARDON SAFETY s.r.o. Sesterská 5 648 0 17 000 22 648 HOLOUBEK ENERGO a.s. Sesterská 28 0 0 28 HIPODROM HOLOUBEK s.r.o. Sesterská 13 0 0 13 Celkem 13 554 0 17 000 30 554 Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s. eviduje k 31.12.2016 vůči společnosti KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. závazek ve výši 4.028 tis. Kč, který vznikl při podnikatelské činnosti zaniklé divize Karlovy Vary (k 31.12.2015 závazek ve výši 8.828 tis. Kč). 16. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO ROZVAHOVÉM DNI Po rozvahovém dni nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na aktiva a závazky společnosti. 17. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti a u kterého se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2016 31.12.2015 Peníze v hotovosti a ceniny 903 605 Účty v bankách 26 108 3 685 Debetní saldo běžného účtu zahrnuté v běžných bankovních úvěrech 0 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 27 011 4 290 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 18. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Podrobný přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti je uveden v samostatné příloze. 25
VÝKAZ CASH - FLOW
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Položka P. Text Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního období Skutečnost v účetním období běžném minulém 4 290 12 353 PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 9 378 12 979 A.1. Úprava o nepeněžní operace 1 575-733 A.1. 1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku 2 274 1 725 A.1. 2. Změna stavu opravných položek, rezerv -128-769 A.1. 3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů -, do nákladů + -208-394 A.1. 4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) -1 000-1000 A.1. 5. Vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj. kap., vyúčtované výnosové úroky (-) -98-295 A.1. 6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 735 0 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr.kap. 10 953 12 246 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 20 687-10 830 A.2. 1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení 16 950-5 918 A.2. 2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas. rozl. -3 640 646 A.2. 3. Změna stavu zásob (+/-) 7 377-5 558 A.2. 4. Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadající do PP a ekv. 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami 31 640 1 416 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) 0-178 A.4. Přijaté úroky (+) 98 473 A.5. Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé období (-) -2 563-2 722 27
Položka Text Skutečnost v účetním období běžném minulém A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) 1 000 1 000 A.*** čistý peněžní tok z provozní činnosti 30 175-11 PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -7 662-2736 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 208 394 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B.*** čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -7 454-2 342 PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv. 0-5 710 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. 0 0 C.2. 1. Zvýšení PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF) (+) 0 0 C.2. 2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2. 3. Další vklady PP společníků a akcionářů 0 0 C.2. 4. Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2. 5. Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C.2. 6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 0-5 710 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 22 721-8 063 R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období 27 011 4 290 Sestaveno dne: 13.04.2017 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 28
VÝKAZ O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za období od 1. 1. 2016 do 31. 12. 2016 (v celých tisících Kč) Dle vyhl. č. 500/2002 Sb. IČ: 64361314 Název a sídlo účetní jednotky: HOLOUBEK PROTECT a.s. Vodičkova 682/20, Praha 1, 110 00 Položky vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu Stav k počátku účetního období Hospodářský výsledek Základní kapitál Zapsaný Nezapsaný Fondy, zisky a ztráty minulých let a výsledek hospodaření Kapitálové fondy Rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Ztráty minulých let Zisky minulých let Změna stavu vlastního kapitálu 10 624 60 000 0-6 898 0 0 0 25 999 89 725 Změny Převod HV na účet nerozděleného zisku Zrušení zákonného rezervního fondu Hospodářský výsledek běžného roku Stav na konci účetního období -10 624 0 0 0 0 0 0 10 624 0 0 0 0 0 0 0 0-419 -419 7 501 0 0 0 0 0 0 0 7 501 7 501 60 000 0-6 898 0 0 0 36 204 96 807 Sestaveno dne: 13.04.2017 Právní forma účetní jednotky: Akciová společnost Předmět podnikání účetní jednotky: Nespecializovaný velkoobchod Podpisový záznam: za účetní jednotku Ing. Jan Vinš statutární ředitel za účetnictví: Ing. Petr Matys 30
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY 31
ZPRÁVA SPRÁVNÍ RADY ŘÁDNÉ VÁLNÉ HROMADĚ SPOLEČNOSTI HOLOUBEK PROTECT a.s., se sídlem Vodičkova 682/20, Nové Město, 110 00 Praha 1 konané dne 30. 6. 2016 v 13.30 hodin v sídle společnosti. Správní rada v roce 2016 věnovala hlavní pozornost dohledu na výkon působnosti statutárního ředitele a na činnost společnosti v souladu se stanovami a.s. a v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 90/2012 Sb. (zákona o obchodních korporacích). Statutární ředitel společnosti řídil společnost, zajistil řádné vedení účetnictví a vykonával svoji činnost s péčí řádného hospodáře. Správní rada konstatuje, že při dohlížení na výkon působnosti statutárního ředitele společnosti v roce 2016 neshledala žádné porušení stanov společnosti ani ustanovení platných zákonů. Statutární ředitel vykonával svou působnost svědomitě a zodpovědně. Podnikatelská činnost společnosti byla uskutečňována koncepčně a efektivně v souladu s právními předpisy, stanovami společnosti a pokyny valné hromady. Správní rada přezkoumala Zprávu o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. za rok 2016 a vyjádřila souhlas s jejím textem v předloženém znění. Správní rada byla seznámena s návrhem statutárního ředitele na určení auditora na rok 2016 a souhlasí s tímto návrhem. Správní rada za pomoci dostupných materiálů a účetních údajů přezkoumala účetní závěrku roku 2016, návrh na rozdělení zisku, který za rok 2016 činí 7.501 tis. Kč a předkládá toto své vyjádření: Správní rada shledala, že účetní závěrka roku 2016 pravdivě odráží skutečnost, a návrh na rozdělení zisku je v souladu s platnou legislativou a stanovami společnosti. Správní rada navrhuje valné hromadě, aby vzala její zprávu na vědomí a rozhodla o schválení účetní závěrky roku 2016, včetně návrhu statutárního ředitele na rozdělení zisku za rok 2016. V Praze dne 26. dubna 2017 Karel Holoubek předseda správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. RNDr. Hanák Vladimír člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. Vlastimil Vlček člen správní rady společnosti HOLOUBEK PROTECT a.s. 32
ZPRÁVA O VZTAZÍCH
HOLOUBEK PROTECT a.s. - zpráva o vztazích podle 82 zákona č. 90/2012 Sb. Společnost HOLOUBEK PROTECT a.s., Vodičkova 682/20, 110 00 Praha, IČ: 643 61 314, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 6803 vedená Městským soudem v Praze (dále jen Zpracovatel nebo Společnost ), je součásti podnikatelského seskupení, ve kterém existují následující vztahy mezi Zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi Zpracovatelem a osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen Propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níže uvedenými osobami byla vypracovaná v souladu s ustanovením 82 zákona č. 90/2012 Sb. O obchodních korporacích, za účetní období 2016 (dále jen Účetní období ). Mezi Zpracovatelem a níže uvedenými osobami byly v tomto účetním období uzavřeny níže uvedené smlouvy a byla učiněna následující jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích. A. Osoby tvořící podnikatelské seskupení struktura vztahů Propojených osob 1. Ovládající osoby Ovládající osobou je společnost KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s., IČ: 250 60996, se sídlem Praha 1, Vodičkova 682/20, PSČ 110 00, jejíž ovládající osobou je pan Karel Holoubek, trvale bytem Jenišov, 362 01 Karlovy Vary. 2. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Zpracovatel. 3. Další Propojené osoby Dalšími Propojenými osobami, jako osobami ovládanými stejnou ovládající osobou jako Zpracovatel, s kterými byly v Účetním období uzavřeny smlouvy, či učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích jsou společnosti: ARDON SAFETY s.r.o., IČ: 258 52 141, se sídlem Tržní 2902/14, Přerov I - Město, PSČ 750 02, HIPODROM HOLOUBEK s.r.o., IČ: 263 53 911, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Business Perspective Gama s.r.o., IČ: 279 65 155, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, POWER HOLOUBEK a.s., IČ: 257 18 703, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, HC Energie Karlovy Vary s.r.o, IČ: 024 66 996, se sídlem Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01, HOLOUBEK AUTO a.s., IČ: 649 49 885, se sídlem Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07, Apollo store a.s., IČ: 267 58 679, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, NEW WAVE CZ a.s., IČ: 277 71 849, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, Premium Service s.r.o., IČ: 274 33 978, se sídlem Závodu míru 166/66, Karlovy Vary, PSČ 360 17, Energy Support s.r.o., IČ: 263 28 623, se sídlem Studentská 1/4 Karlovy Vary, PSČ 360 07, HOLOUBEK ENERGO a. s., IČ: 256 40 011, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, WALDFEE a.s., IČ: 242 33 650, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, BECHERPLATZ a.s., IČ: 242 96 091, se sídlem Vodičkova 682/20, Praha, PSČ 110 00, HOLOUBEK PARTNER s.r.o. IČ: 632 17 279, se sídlem Průmyslová 382, Pardubice, PSČ 533 01. Další Propojené osoby, s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy a nebyla učiněna jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích, jsou uvedeny v bodě G. této zprávy o vztazích. B. a C. Úloha ovládané osoby, způsob a prostředky ovládání Kromě činností daných předmětem podnikání nemá společnost žádnou specifickou úlohu. Ovládání společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a volby statutárních orgánů D. Přehled jednání učiněných v roce 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky. V roce 2016 došlo mezi zpracovatelem pouze k jedné transakci, která převyšovala objem 10 % vlastního kapitálu. Jednalo se o úhrnný roční nákup zboží od firmy ARDON SAFETY pro zpracovatele. E. Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi Propojenými osobami. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností ARDON SAFETY s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele Prodej zboží probíhající mezi společností ARDON SAFETY s.r.o. a Zpracovatelem na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách společnosti ARDON SAFETY s.r.o. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HC Energie Karlovy Vary s.r.o. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. 34
Prodej zboží probíhající mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. na základě objednávek dle obchodních podmínek zveřejněných na internetových stránkách Zpracovatele. Smlouva o reklamě ze dne 31. 12. 2016 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HOLOUBEK ENERGO a.s. Smlouva č. 20150032 o obstarání reklamy ze dne 14. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a společností HIPODROM HOLOUBEK a.s. Nájemní smlouva ze dne 24. 2. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Nájemní smlouva ze dne 29. 12. 2014 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. A512181371 o poskytování služeb a činností ze dne 18. 12. 2015 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Smlouva č. A612210791 o poskytování služeb a činností ze dne 21. 12. 2016 uzavřená mezi Zpracovatelem a KAREL HOLOUBEK Trade Group a.s. Plnění resp. protiplnění z výše uvedených smluv se poskytuje za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku. F. Posouzení toho, zda vznikla ovládané osobě újma a posouzení jejího vyrovnání Zpracovateli v Účetním období nevznikla v důsledku smluv a jednání ve smyslu 82, odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích žádná újma. Z tohoto důvodu nedochází ani k posouzení jejího vyrovnání. G. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami a uvedení, zda převládají výhody nebo nevýhody a jaká z toho pro ovládanou osobu plynou rizika Protože všechny činnosti probíhají za běžných obchodních podmínek, nevznikají pro Zpracovatele žádné nevýhody a za výhodu lze označit příslušnost k ekonomicky silnému celku. H. Seznam dalších Propojených osob, s kterými nebyla v Účetním období učiněna žádná jednání ve smyslu 82 odst. 2 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích a s nimiž v Účetním období neexistovaly žádné platné smlouvy Společnost IČ Sídlo JOCKEY PARK Karlovy Vary a.s. 263 23 958 Studentská 1/4, Doubí, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HW Club Karlovy Vary s.r.o 182 25 951 Západní 1812/73, Karlovy Vary, PSČ 360 01 PLECHARENA s.r.o. 290 83 605 Dolní Kamenná 788, Karlovy Vary, PSČ 360 05 Most pomoci s.r.o. 268 24 043 Studentská 1/4, Karlovy Vary, PSČ 360 07 HOLOUBEK Slovakia, s.r.o. 36 336 874 Robotnícka 1, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Apollo store s.r.o. 36 491 331 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 AEROTAXI s.r.o. 264 32 102 Nad Vinným potokem 1149/2, Praha, PSČ 101 01 Premium Service SK s.r.o. 36 285 498 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 Energy Support SK s.r.o. 35 945 915 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 NEW WAVE SK s.r.o. 36 361 721 Robotnícka 7, Povážská Bystrica, PSČ 017 01 V Praze dne 20. března 2017 Ing. Jan Vinš, MBA statutární ředitel 35
VÝROK AUDITORA
37
38
39
www.holoubekprotect.cz