Výroční zpráva 2014. ENERGY CLEARING COUNTERPARTY, a. s.

Výroční zpráva 214 ENERGY CLEARING COUNTERPARTY, a. s.

Obsah Činnost společnosti... 3 Výsledky hospodaření... 4 Zpráva o vztazích... 5 Finanční část... 9 Účetní závěrka... 9 Zpráva auditora k výroční zprávě... 32 Kontakty... 35 Výroční zpráva 214 - str. 2

Činnost společnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. (dále jen EnCC), je stoprocentní dceřiná společnost Burzy cenných papírů Praha, a.s., a tvoří součást systému obchodování na energetické burze POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE (dále jen PXE). EnCC plní roli centrální protistrany pro spotové obchody uzavřené účastníky obchodování prostřednictvím PXE na denním trhu s elektřinou v České republice provozovaného společností OTE, a.s. (denní trh OTE), a pro tyto účely je také technickým neclearingovým účastníkem společnosti European Commodity Clearing AG (ECC). V oblastech výzkumu, vývoje, životního prostředí a pracovněprávních vztazích EnCC aktivity nevyvíjí. Do budoucna bude EnCC dále plnit roli centrální protistrany pouze pro spotové obchody uzavřené účastníky PXE na denním trhu OTE. Výroční zpráva 214 - str. 3

Výsledky hospodaření VÝKAZ O VÝSLEDKU Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI (v tis. Kč) období do 31. 12. 214 období do 1. 1. 214 *) Tržby z podnikatelské činnosti 1 219 1 451 Náklady na provoz 1 68 2 95 Ztráta z provozní činnosti -389-1 499 Finanční zisk (+) / ztráta (-) 2 814-2 373 Zisk (+) / ztráta (-) před zdaněním 2 425-3 872 Čistý zisk(+) / ztráta (-) 2 425-3 872 VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU A FINANČNÍ POZICE (v tis. Kč) období k 31. 12. 214 období k 1. 1. 214 *) Základní kapitál 2 2 Vlastní kapitál 6 8 3 655 Ostatní kapitálové fondy 6 18 6 18 Rezervní fond 71 71 Neuhrazená ztráta -2 171-4 596 Závazky a ostatní cizí zdroje 164 65 127 883 Krátkodobé bankovní úvěry 3 77 45 Pohledávky a ostatní oběžná aktiva (netto) 15 61 94 98 Dlouhodobý majetek (netto) 2 243 2 34 Krátkodobý finanční majetek (netto) 3 656 16 74 *) Z důvodu fúze k 1. lednu 214 sloučením s obchodními korporacemi CENTRAL COUNTERPARTY, a.s., a Central Clearing Counterparty, a.s. srovnatelné období: ve výkazu o výsledku z podnikatelské činnosti představuje součet položek z účetních závěrek k 31. prosinci 213 obchodních korporací Energy Clearing Counterparty, a.s, CENTRAL COUNTERPARTY, a.s., a Central Clearing Counterparty, a.s. (tyto obchodní korporace mezi sebou nevykazovaly v roce 213 žádné vzájemné transakce); ve výkazu změn vlastního kapitálu a finanční pozice představuje zahajovací rozvahu k 1. lednu 214. Výroční zpráva 214 - str. 4

Zpráva o vztazích Výroční zpráva 214 - str. 5

Výroční zpráva 214 - str. 6

Výroční zpráva 214 - str. 7

Výroční zpráva 214 - str. 8

Finanční část Účetní závěrka Výroční zpráva 214 - str. 9

Ucetni zaverka k 31. prosinci 214 1. OBECNE UDAJE... 3 1.1. ZALOZENi A CHARAKTERISTIKA OBCHODNi KORPORACE... 3 1.2. P({EDSTAVENSTVO A DOZORCi RADA K 31. PROS INC I 214...4 1.3. ORGANIZACNi STRUKTURA....4, v, 2. UCETNI POSTUPY... 5 2.1. ZAKLADNi ZASADY ZPRACOV A Ni UCETNi ZAVERKY... 5 2.2. DLOUHOOOBY NEHMOTNY MAJETEK... 5 2.3. POHLEDAVKY... 5 2.4. PENiZE A PENEZNi EKVIVALENTY..... 5 2.5. PODiLY V UCETNiCH JEDNOTKACH S PODSTATNYM VLIVEM... 6 2.6. PREPOCETCIZiCH MEN... 6 2.7. ODLOZENA DAN... 6 2.8. SPRiZNENE STRANY... 6 2.9. VYNOSY... 6 2.1. UROKOVE NAKLADY... 6 2.11. SKUPINOV A REGISTRACE DPH... 7 2.12. UDALOSTI PO DATU ROZVAHOVEHO ONE...... 7 2.13. ZMENA UCETNiCH METOD A POSTUP... 7 2.14. ZPSOB SESTAVENi ZAHAJOVACi ROZVAHY A PREVZETi VLASTNIHO KAPITALU ZANIKAJiCiCH SPOLECNOSTi.... 7 3. DOPLNUJiCi UDAJE K ROZVAZE A vykazu ZISKU A ZTRA TY... 9 3.1. DLOUHOOOBY MAJETEK... 9 3.1.1. Dlouhodoby nehmotny majetek... 9 3.1.2. Najatj majetek... 9 3.2. KRATKODOBY FINANCNi MAJETEK... 1 3.3. KRATKODOBE POHLEDAVKY... 1 3.3.1. Pohledavky z obchodniho styku... 1 3.3.2. Pohledavky za spolecniky a ucastniky sdruieni... 1 3.3.3. Stat - danove pohledavky... 1 3.3.4. Dohadne ucty aktivni... IO 3. 3. 5. Jine pohledavky... I 3.4. DLOZENA DANOV A POHLEDA VKA... 11 3.5. CASOVE ROZLI~ ENi... 11 3.6. VLASTNi KAPITAL... 11 3.7. KRATKOOOBEZAVAZKY... 11 3. 7.1. Zavazky z obchodniho styku... I I 3. 7.2. Zavazky k ovladajici osobe... 11 3. 7. 3. Zavazky ke spolecnosti pod podstatnym vlivem... 11 3. 7. 4. Zavazky ke spolecnikum... 12 3. 7.5. Zavazky k zamestnancum... 12 3. 7. 6. Zavazky ze socialniho a zdravotniho pojisteni... 12 3. 7. 7. Stat - danove zavazky a dot ace... 12 3. 7.8. Dohadne ucty pasivni... 12 3.7.9. Jinezavazky... 12 3.8. KRATKOOOBE BANKOVNi UVERY... 12 3.9. DANZ PRiJMO ZA BEZNOU CINNOST... 12 3.1. VYNOSY Z BEZNE CINNOSTI POOLE HLAVNiCH CINNOSTi..... 13 3.11. NAKLADY NA SLUZBY... 13 3.12. STATNi PROVOZNi VYNOSY... 13 3.13. STATNi PROVOZNi NAKLADY... 13 3.14. FINANCNi VYNOSY... 14 3.15. FINANCNi NAKLADY... 14 3.16. TRANSAKCE SE SPRIZNENYMI OSOBAMI... 15 3.16.1. Vynosy realizovane se spfiznenymi subjekty... 15 3.16.2. Naklady realizovane se spfiznenymi subjekty... 16 3.16. 3. Zavazky vuci spfiznenym subjektum..... 16 3.16.4. Pohledavky vuci spfiznenym subjektum........... 17 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 214 - str. 1

ucetni zaverka k 31. prosinci 214 4. ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGA.NY... 18 4. 1. O SOBN i NAKLADY A POCET ZAMESTNANCU... 18 4.2. POSKYTNUTA PLNENi CLENUM ORGANO SPOLECNOSTl...... 18 5. EVENTUALITY A PIDSLIBY... 19 6. POTENCIALNi za VAZKY... 19 7. UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU UCETNi zaverky... 2 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 214 - str. 11

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 ROZVAHA Energy Clearing Counterparty, a.s. v plnem rozsahu IC: 28441681 obdobl konl5fcl k Rybna 14/682 31.12.214 11 5 Praha l (v tislclch KC5) 31.12.214 1.1.214 Brutto Korckce Netto Ne tto AKTIVA CELKEM 174 867 367 174 5 131 988 B. Dlouhodoby majetek 261 367 2 243 234 I. Dlouhodoby nehmotny majetek 61 367 243 34 3. Sofiwarc 3 3 6. J inv dlouhodobv nchmotnv maietck flj7 364 243 34 III. Dlouhodoby financni majetek 2 2 2 2. Podily v ocetnich icdnotkach nod nod tatnvm vlivem 2 2 2 c. Obezna aktiva 154 226 154 226 111 66 III. Krtltkodobe pohledtlvky 15 57 15 57 94956 I. PohledAvky z obchodnich vztahu 71 237 71 237 54 68 4. Pohlcdavky za sooletnikv 13 37 13 37 27 6. Stat - dailove oohlcdavkv 6626 6626 33 765 8. Dohadne u~tv aktivni 1 9. J ine oohleda vkv 7 86 IV. Krtltkodoby fina11c11i 111ajetek 3 656 3 656 1674 I. Penize I I 4 2. Uttv v bankach 3 655 3 655 16 7 D. I. Casovc ro:tli c ni 31 31 24 1. Naklady orntich obdobi 31 31 24 3 1.12.214 1.1.214 PASIVA CELKEM 174 5 131 988 A. Vlastni kapital 68 3 655 I. Ztlkladnf kapittil 2 2 I. ZakladnJ kaoital 2 2 II. Kapittilovt! fondy 618 6 18 2. Ostatni kaoitalove fondv 6 18 6 18 III. F11dy ze zisku 71 71 l. Rezervn[ fond 71 71 IV. Vjsletlek /irupodafeni 111i1111fYcl1 let -4 596-4 596 2. Neuhrazena ztrata minulych let -4 596-4 596 V. l. Vjsletlek l1ospodafe11 blf.nt!flo 1lcet11fl1 obtlobf (+ - ) 2425 B. Cizi zdroje 168 415 128 333 Ill. KrtitkodoM ztivazky 164 645 127 883 I. Zavazky z obchodnich vztahu 12281 58 75 2. Zavazkv - ovtadana nebo ovtadajici osoba 7 53 3. Zava7Jcv - nodstatnv vliv 4436 55 27 4. Zavazkv ke spolecnikiun 6 998 5. Zava7.kv k zamcstnancum 13 6. Zavazkv ze socifllniho zabemecenj a zdravotniho ooi~tcnj 13 7. Stat - da r"love zavazkv a dotace 6 1. Dohadne uctv oasivnj 4 31 11. Jine zavazky 1 IV. Ba11kov11 uvery a vypomoci 3 77 45 2. Kratkodobe bankovni uvcry 3 77 45 C. I. C asov~ ro7jis eni 5 l. Vvda ie orntfch obdobf 5 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 214 - str. 12

Pi'iloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 vykaz ZISKU A ztra TY v druhovem ~leneni Energy Clearing Counterparty, a.s. IC:28441681 obdobi koncici k Rybna 14/682 31.12.214 l1 5 Praha 1 (v tisfcich Kc) I Obdobl do Obdobl do 31.12.214 1.1.214 fl. Vvkony 678 965 I. Trzby za prodci vlastnlch v\irobku a sfuicb 678 965 B. Vvkonova sootreba 994 2321 I. Sootfeba matcrialu a energie I 5 2. Sluiby 993 2 316 + Pi'idani\ hodnota -316-1 356 c. Osobni naklady 522 511 I. M7.dove naklady 216 216 2. Odm~ nv clenwn ore:anu soolecnosti a druzstva 18 18 3. Naklady na socalni zabcmeceni a zdravotni oo i~ t~nl 126 115 D. Dan~ a ooolatky 2 8 E. Odoisv dlouhodobeho nchmotneho a hmotneho majctku 61 62 IV. Ostatni provoznl wnosv 541 486 H. Ostatnl provozni naklady 29 48 Provoznl vvs fedek hos podai'e ni -389-1 499 VII. VYnosY z dlouhodobeho fmancniho maietku 4 86 I 86 V)'nosy z podflu v ovladanych osobach a v ucetnlch jednotkach pod podstatnym I. vlivem 486 I 86 IX. VYl1osy z pfocen~n i cenoych oaofru a derivatu 265 x. V YnOSOVC urokv I 34 N. Nakladove uroky 621 784 XI. Ostatni fmancn i vynosy 4656 12414. Ostatnl fmancnl nakladv 682 16162 Finanfoi vysledek hospodai'eni 2 814-2 373 V\ls ledck hos podareni za bh :nou finnost 2 425-3 872... V}rs lcdek hospodarc ni za ufe tni obdobi (+/-) 2 425-3 872 Vys lcdck hospodareni pred zdanenim 2 425-3 872 PREHLED O ZMENACH Energy Clearing Counterparty, a.s. VLASTNiHO KAPITALU ll:: 28441681 obdobi kon~ic i k Rybna 14/682 31.12.214 II 5 Praha 1 (v tisiclch K~) Vysle dek Neuhnucna hospodareni Osta tni ztnita minulfch bi!meho ucetniho Vlas tni k a pital lakladni kanital kapitatove fondy Fondy ze zisku le t obdo bi celkem Stav k 1.1.214 2 6 18 71-4 596 l 655 RozdClcnl l'yslcdku hosncxlareni Prola1ck icdineho akcion<lic VYslcdek hosncxlarcni 7.3 bcmc obdobi 2 425 2 425 Stav k J t.12.214 2 6 18 71-4 596 2 425 6 8 Energy Clearing Counterparty, a.s. 2 Výroční zpráva 214 - str. 13

Pfiloha ucetni zaverky k 3 1. prosinci 214 1. OBECNE UDAJE 1.1. Zalozeni a charakteristika obchodni korporace Energy Clearing Counterparty, a.s. se sidlem v Praze 1, Rybna 682/14 (dale,,spoleenost" nebo,,encc") byla zalofona zakladatelskou listinou ze dne 18. cervence 28. Do obchodniho rejstfiku vedeneho Meststjm soudem v Praze byla zapsana dne 6. srpna 28. Spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. je vedena v obchodnim rejstfiku Mestskeho soudu v Praze oddil B, vlozka 14531. Predmet podnikani Predmetem podnikani (cinnosti) je obchod s elektrinou a pronajem nemovitosti, bytu a nebytov)'ch prostor. Zakladni kapital Zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstfiku k 31. prosinci 214 je ve v)'si 2 tis. Kc a tvori jej 2 ks akcii na jmeno v listinne podobe o jmenovite hodnote 1 tis. Kc. Akcie na jmeno lze prevest na treti osoby jen s predchozim souhlasem predstavenstva spoleenosti. Jedinym akcionarem je Burza cennych papiru Praha, a.s., ktera je vedena v obchodnim rejstfiku Mestskeho soudu v Praze, oddil B, vlozka 1773. Zakladatel: Burza cennych papiru Praha, a.s. (dale,,bcpp") - vklad 2 tis. Kc - splaceno 1 %. majoritnim akcionarem skupiny BCPP je spoleenost CEESEG AG. Sestaveni ucetni zaverky Ucetni zaverka spolecnosti je sestavena k 31. prosinci 214. Zmeny a dodatky v obchodnim rejstfiku za ucetni obdobi 214 Spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. se stala nastupnickou spolecnosti zanikajicich spolecnosti CENTRAL COUNTERP ARTY, a.s a Central Clearing Counterparty, a.s. Spolecnosti v souladu s ustanovenim 61 zakona c. 125/28 Sb., zakona o premenach obchodnich spolecnosti a druzstev v platnem zneni provedly filzi sloucenim. Rozhodnym dnem filze ve smyslu ustanoveni 1 O odst. 1 zakona c. 125/28 Sb., o premenach obchodnich spoleenosti a druzstev, v platnem zneni, (dale jen,,zakon o premenach"), byl 1.!eden 214. Zanik zanikajicich spolecnosti a v)'maz z obchodniho rejstfiku byl zapsan dne 2. ledna 214. Zaniku a vymazu predchazelo zruseni zanikajicich spoleenosti bez likvidace, pricern:l Energy Clearing Counterparty, a.s. pfevzala jmeni zanikajicich spoleenosti vcetne prav a povinnosti z pracovnepravnich vztahu. Nastupnicka spoleenost se tak stala univerzalnim pravnim nastupcem zanikajicich spolecnosti. One 15. cervence 214 byla zapsana informace o poctu clenu statutarniho organu (1 clen) a poctu clenu dozorci rady (3 clenove). Energy Clearing Counterparty, a.s. 3 Výroční zpráva 214 - str. 14

Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 Spoleenost se podfidila zakonu c. 9/212 Sb., o obchodnich spolecnostech a druzstvech jako celku postupem podle 777 odst. 5 tohoto zakona. 1.2. Predstavenstvo a dozorci rada k 31. prosinci 214 Predstavenstvo Dozor~I rada cl en cl en cl en cl en Jmeno Ing. Helena Cacka Ing. Petr Koblic Ing. Petr Horacek Mgr. Radan Marek 1.3. Organizaeni struktura Statutarnim organem Spoleenosti je predstavenstvo. Energy Clearing Counterparty, a.s. 4 Výroční zpráva 214 - str. 15

Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 2. UCETNiPOSTUPY 2.1. Zakladni zasady zpracovani ucetni zaverky Dcetni zaverka byla pripravena na zaklade ucetnictvi vedeneho v souladu se zakonem o ucetnictvi a pfislufoymi narizenimi a vyhlaskami platnymi v Ceske republice. Tata ucetni zaverka je pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 5/22 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi, ve zneni pozdejsich predpisu, pro ucetni jednotky, ktere jsou podnikateli uctujicimi v soustave podvojneho ucetnictvi. Udaje v teto ucetni zaverce jsou vyjadreny v tisicich korunach cesk}'ch (tis. Kc), pokud neni uvedeno jinak. Z duvodu filze popsane v bodu 1.1 srovnatelne obdobi v rozvaze predstavuje zahajovaci rozvahu EnCC k 1. lednu 214 a srovnatelne obdobi ve v}'kazu zisku a ztraty predstavuje soucet polozek EnCC, CCP a CCC z ucetnich zaverek k 31. prosinci 213 (tyto spolecnosti mezi sebou nevykazovaly v race 213 zadne vzajemne transakce). 2.2. Dlouhodoby nehmotny majetek Nehmotny majetek,jehoz doba pouzitelnostije delsi nez 1 rok a porizovaci cena prevysuje 3 tis. Kc za polozku, je povafovan za dlouhodoby nehmotny majetek. Nakoupeny nehmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho pofizenim souvisejici. Dlouhodoby nehmotny majetek je odepisovan metodou rovnomemych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujicim zpusobem: Software Licence Pocet let 3 dle doby platnosti Zpusob tvorby opravnych polozek Pokud zustatkova hodnota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou castku, je jeho zustatkova hodnota snifona na tuto castku prostrednictvim opravne polozky. 2.3. Pohledavky Pohledavky jsou vykazany v nominalni hodnote snizene o opravnou polozku k pochybnym pohledavkam. Opravna polozka k pohledavkam je vytvorena na zaklade vekove struktury pohledavek a individualniho posouzeni bonity dlufoiku. 2.4. Penize a penefoi ekvivalenty Penefoi prostredky jsou penize v hotovosti vcetne cenin a penefoich prostredku na uctu vcetne precerpani befoeho nebo kontokorentniho uctu. Energy Clearing Counterparty, a.s. 5 Výroční zpráva 214 - str. 16

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 Penefoirni ekvivalenty se rozumi kratkodoby likvidni financni majetek, kter:y je snadno a pohotove smenitelny za pfedem znamou castku penefoich prostfedku a u ktereho se nepfedpokladaji v:yznamne zmeny hodnoty v case. Za penefoi ekvivalenty jsou pova:fovany penefoi ulozky s nejv)'se trimesicni v)'povedni lhutou a likvidni cenne papiry k obchodovani na vefejnem trhu. 2.5. Podily v ucetnich jednotkach s podstatnym vlivem Podily v ucetnich jednotkach s podstatnym vlivem pfedstavuji podniky, v nichz Spolecnost vykonava podstatny vliv, ale nema moz:nost tuto spolecnost ovladat, nebo ridit (dale tez,,pfidruzena spolecnost"). Podily v pridruzenych spoleenostech jsou oceneny porizovaci cenou zohlednujici pfipadne snizeni hodnoty. 2.6. Prepocet cizich men Transakce provadene v cizich menach jsou pfepocteny a zauctovany devizov)'m kurzem platnym v den transakce. Pro obchod s elektfinou, jehoz financni vyporadani probiha v Eurech, je pro prepocet stanoven denni kurz vyhlasen:y C:eskou narodni bankou v 14:3 hod. v prislusn:y den fyzicke dodavky elektricke energie. Zustatky penez:nich aktiv, pohledavek a zavazku vedenych v cizich menach byly pfepocteny devizov:ym kurzem zvefejnenym Ceskou narodni bankou k rozvahovemu dni. Vsechny kurzove zisky a ztraty z pfepoctu penefoich aktiv, pohledavek a zavazku jsou uctovany do v:ykazu zisku a ztraty. 2. 7. Odlozena dan Odlozena dan se vykazuje u vsech pfechodnych rozdilu mezi zustatkovou hodnotou aktiva nebo zavazku v rozvaze a jejich danovou hodnotou. OdloZ:ena danova pohledavka je zauctovana, pokud je pravdepodobne, ze ji bude moz:ne danove uplatnit v budoucnosti. 2.8. Spfiznene strany Spfiznenyrni stranarni Spoleenosti se rozumi: akcionar, kter:y muz:e pfimo nebo neprimo uplatnovat podstatny nebo rozhodujici vliv u Spoleenosti, a spolecnosti, kde ma tento akcionaf podstatny nebo rozhodujici vliv; clenove Pfedstavenstva a Dozorci rady a osoby blizke temto osobam, vcetne podniku, kde tito clenove a osoby maji podstatny nebo rozhodujici vliv. Vyznarnne transakce se spfiznenymi stranarni jsou uvedeny v poznarnkach v sekci. 2.9. Vynosy Vynosy jsou zauctovany k datu poskytnuti sluz:eb a jsou vykazany po odecteni slev a <lane z pfidane hodnoty. 2.1. urokove naklady Veskere urokove naklady jsou easove rozliseny. Energy Clearing Counterparty, a.s. 6 Výroční zpráva 214 - str. 17

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 2.11. Skupinova registrace DPH Spoleenosti Burza cennych papiru Praha, a.s., POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. (dale,,pxe") a Centralni depozitar cennych papiru, a.s. (dale,,cdcp"), (dale jen,,skupina") vytvofily s ucinnosti od 1. ledna 29 skupinu pro ucely <lane z pridane hodnoty podle zakona c. 235/24 Sb., v platnem zneni. K 1. lednu 211 se soucasti Skupiny staly i spoleenosti Central Clearing Counterparty, a.s. (dale,,ccc"), Energy Clearing Counterparty, a.s. (dale,,encc") a CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. (dale,,ccp"). V dusledku teto skutecnosti maji vsechny v}'se uvedene spolecnosti jedine a spolecne danove identifikacni cislo. K 31. prosinci. 213 vystoupily ze Skupiny z duvodu fuze spolecnosti CCC a CCP. K 1. lednu 214 Skupina pouzivala zalohov}' koeficient 93% (k 1. lednu 213: 93 %). Timto koeficientem narokovala Skupina cely rok 214 odpocet u plneni na vstupu. V pfiznani k DPH za mesic prosinec 214 byl vypocten vyporadaci koeficient pro rok 214, kter:y cini 94% a je zaroven zalohov}'m koeficientem pro rok 215. RozdH mezi uplatnenym odpoctem na zaklade zalohoveho koeficientu v prubehu celeho kalendarniho roku a odpoctem DPH vypoctenem na zaklade vyporadaciho koeficientu byl vyporadan v prosinci 214. Pfiznani k DPH podava za Skupinujeji zastupujici clen, tj. BCPP. Ostatni clenove Skupiny uctuji o na ne pfipadajici casti vlastni danove povinnosti, resp. nadmemeho odpoctu a ve svem ucetnictvi eviduji zavazek, resp. pohledavku za BCPP. 2.12. Udalosti po datu rozvahoveho dne Dopad udalosti, ktere nastaly mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ucetni zaverky, je zachycen v ucetnich v:ykazech v pripade, ze tyto udalosti poskytly doplnujici inforrnace o skutecnostech, ktere existovaly k rozvahovemu dni. v pfipade, ze mezi rozvahov:ym dnem a dnem sestaveni ucetni zaverky doslo k v:yznamnym udalostem predstavujici skuteenosti, ktere nastaly po rozvahovem dni, jsou dusledky techto udalosti popsany v priloze ucetni zaverky, ale nejsou zauctovany v ucetnich v:ykazech. 2.13. Zmena ucetnich metod a postupu Spolecnost v roce 214 ani 213 nezmenila zadne ucetni metody a postupy. 2.14. Zpusob sestaveni zahajovaci rozvahy a prevzeti vlastniho kapitalu zanikajicich spoleenosti Zahajovaci rozvaha k 1. lednu 214 byla sestavena na zaklade radnych ucetnich zaverek zanikajicich spoleenosti a nastupnicke spoleenosti, ktere byly sestaveny k 31. prosinci 213 a byla vytvorena souctemjednotliv}'ch polozek rozvahjednotliv}'ch spolecnosti. CENTRAL COUNTERP ARTY, a.s. Zakladni kapital zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. ve v:ysi 3 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Nerozdeleny zisk minulych let zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERP ARTY, a.s. ve vysi 2 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spoleenosti Energy Clearing Energy Clearing Counterparty, a.s. 7 Výroční zpráva 214 - str. 18

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 Counterparty, a.s. Zakonny rezervni fond v castce 525 tis. Kc byl pfeveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodafeni befoeho ucetniho obdobi zanikajici spoleenosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. tj. ztrata za rok 213, ve v)'si 26 tis. Kc, byl pfeveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Central Clearing Counterparty, a.s. Zakladni kapital zanikajici spoleenosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve v)'si 2 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Pfiplatek k vlastnimu kapitalu (ostatni kapitalove fondy) zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve vysi 7 166 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Neuhrazena ztrata minulych let zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve v)'si 7 166 tis. Kc byla prevedena na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodareni befoeho ucetniho obdobi zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. tj. ztrata za rok 213, ve v)'si 1 112 tis. Kc, by! preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spoleenosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodareni befoeho obdobi spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s., tj. ztrata za rok 213 ve v)'si 2 734 tis. Kc, byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat spoleenosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Ostatni upravy Ostatni polozky zahajovaci rozvahy nastupnicke spolecnosti vznikly agregaci odpovidajicich polofok konecnych ucetnich zaverek nastupnicke spoleenosti a zanikajicich spoleenosti sestavenych k 31. prosinci 213 bez zmeny jejich vykazani s v)'j imkou polozky Jine kratkodobe zavazky (ucet zavazky k podnikum ve skupine). Fuzi sloucenim se spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. stala 33% podilnikem ve spolecnosti POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. a zustatek uctu zavazky k podnikum ve skupine ve v)'si 45 991 tis. Kc byl preveden do polozky Kratkodobe zavazky - podstatny vliv (ucet zavazky k podnikum s podstatnym vlivem). Energy Clearing Counterparty, a.s. 8 Výroční zpráva 214 - str. 19

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3. DOPLNUJiCi UDAJE K ROZVAZE A vykazu ZISKU A ZTRATY 3.1. Dlouhodoby majetek 3.1.1. Dloulwdoby nelimotny majetek Spolecnost eviduje k rozvahovemu dni nasledujici dlouhodoby nehmotny majetek: licence na omezene obchodovani s elektrickou energii vydana 29. rijna 29 energetick)'m regulacnim ufadem pro mad'arskou energii (Magyar Energia Hivatal) s platnosti po dobu 1 let. Hodnota licence cini 67 tis. Kc. Majetek byl pofizen v r. 28, do uzivani byl zafazen v lednu 29. Porizovaci cena Stav k 1. lednu 214 Prirustky Ubytky Stav k 31. prosinci 214 Software 3 3 Jiny DNM 67 67 uda e v tis. K~) Celkem 61 61 Opravky Stav k 1. lednu 214 Pffrustky Ubytky Stav k 31. prosinci 214 Software 3 3 J iny DNM 33 6 1 364 uda e v tis. Kt) Celkem 36 61 367 Ziistatkova hodnota Stav k I. lednu 214 Stav k 31. prosinci 214 Software J iny DNM 34 243 uda e v tis. Kt Celkem 34 243 Odpisy dlouhodobeho nehmotneho majetku zauctovane do nakladu cinily: 2 14 2 13 uda'e v tis. Kt Odpisy 61 62 V roce 214 a 213 nebyly vytvoreny zadne opravne polozky k dlouhodobemu nehmotnemu majetku. 3.2. Najacy majetek Spolecnost ma nasledujici srnluvni zavazky z operativnich leasingu a najmu: Do I roku I - 5 let Nad 5 let Celkem Stav k31. prosinci 214 125 392 5 17 (udaje v tis. Ke) Stav k I. lednu 214 6 5 14 574 Energy Clearing Counterparty, a.s. 9 Výroční zpráva 214 - str. 2

Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 K 31. prosinci 214 ma Spolecnost uzavrenu smlouvu o pronajmu kancelarsk)'ch prostor. Najem v roce 214 cinil 19 tis. Kc (213: 111 tis. Kc). 3.3. Kratkodoby financni majetek Kratkodoby finanfoi majetek Pokladna Ucty v bankach, z toho: - vlastni befoe u ~ty Kratkodoby financni majetek celkem Stav k 31. prosinci 214 I 3 655 3 655 3 656 (udaje v tis. K~) Stav k I. lednu 214 4 16 7 16 7 16 74 3.4. Kratkodobe pohledavky 3.4.1. Pohledavky z obclwdnilw styku K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala pohledavky z obchodniho styku ve v)'si 71 237 tis. Kc (1. ledna 214: 54 68 tis. Kc). Jedna se predevsim o pohledavky z vyporadani fyzick)'ch dodavek elektricke energie, ktere nebyly k 31. prosinci 214 uhrazeny. Vsechny pohledavky z obchodniho styku jsou ve lht'.ite splatnosti. 3.4.2. Pohledavky za spolecniky a ucastniky sdruzeni Spoleenost od 1. ledna 211 patfi do skupiny DPH a zilctovani DPH za celou skupinu provadi spolecnost Burza cennych papiru Praha, a.s. K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala pohledavky z titulu nadmerneho odpoctu DPH ve v)'si 13 37 tis. Kc za listopad a prosinec 214 (1. ledna 214: 27 tis. Kc). 3.4.3. Stat - daiiove pohledavky By! evidovan zt'.istatek DPH z faktur prijatych od ceskych platct'.i po 31. prosinci 214 a tykajici se roku 214 ve v)'si 66 26 tis. Kc (1. ledna 214: 33 765 tis. Kc). 3.4.4. Dohadne ucty aktivni Spolecnost k rozvahovemu dni neevidovala zadne dohadne ucty aktivni (l. ledna 214: 1 tis. Kc). 3.4.5. Jine pohledavky Spolecnost k rozvahovemu dni neevidovala zadne jine pohledavky (1. ledna 214: 7 86 tis. Kc). Spoleenost k 1. lednu 214 evidovala pohledavku za spolecnosti European Commodity Clearing AG ve v)'si 25 tis. Euro (6 856 tis. Kc). Jednalo se o disponibilni finaneni zajisteni pro settlement fyzicke dodavky spotov)'ch hodin zobchodovanych na spolecnem spotovem trhu PXE a OTE, a.s. a pohledavku vt'.ici OTE, a.s. ve vysi 23 tis. Kc. Jednalo se taktez o financni zajisteni. Obe pohledavky byly v prt'.ibehu roku vyporadany. Energy Clearing Counterparty, a.s. 1 Výroční zpráva 214 - str. 21

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.5. Odlozena daiiova pohledavka Spolecnost k rozvahovemu dni evidovala odlozenou danovou pohledavku ve v)'si 2 5 tis. Kc z titulu dai'\ov)'ch ztrat predchozich obdobi. Spolecnost tuto pohledavku nevykazuje, jelikoz nepredpoklada jeji uplatneni. 3.6. Casove rozliseni Spolecnost k rozvahovemu dni evidovala pohledavky v ramci nakladu pristich obdobi ve v)'si 31 tis. Kc (1. ledna 214: 24 tis. Kc). Jednalo se o poplatky spojene s bankovni zarukou platnou v roce 215 a dale casove rozlisene pojistne. 3. 7. Vlastni kapital Zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstriku k 31. prosinci 214 ve v)'si 2 tis. Kc ( l. ledna 214: 2 tis. Kc) je rozdelen na 2 ks akcii na jmeno v nominalni hodnote l Kc Stav ostatnich kapitalov)'ch fondu byl k 31. prosinci 214 ve v)'si 6 18 tis. Kc (1. ledna 214: 6 18 tis. Kc). Spolecnost ma vytvoren rezervni fond a k rozvahovemu dni byl ve v)'si 71 tis. Kc (1. ledna 214: 71 tis. Kc). Vysledkem hospodareni za ucetni obdobi roku 214 byl zisk ve v)'si 2 425 tis. Kc. K rozvahovemu dni Spolecnost vykazala vlastni kapital ve v)'si 6 8 tis. Kc (1. ledna 214: 3 655 tis. Kc). 3.8. Kratkodobe zavazky Kratkodobe zavazky nebyly zajisteny zadnym majetkem Spolecnosti. 3.8.1. Ztivazky z obchodnilw styku K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala zavazky z obchodniho styku ve v)'si 12 281 tis. Kc (1. ledna 214: 58 75 tis. Kc). Jedna se o zavazky z vyporadani fyzickych dodavek elektricke energie, ktere nebyly k 31. prosinci 214 uhrazeny. Vsechny zavazky z obchodniho styku jsou ve lhute splatnosti. 3.8.2. Ztivazky k ovtadajici osobi K rozvahovemu dni Spolecnost neevidovala zavazky vuci ovladajici osobe (1. ledna 214: 7 53 tis. Kc). K 1. ledna 214 Spolecnost prevzala zavazek vuci BCPP, ktery byl v prubehu roku 214 uhrazen. 3.8.3. Ztivazky ke spolecnosti pod podstatnym vlivem K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala zavazky k osobe pod podstatnym vlivem ve vysi 44 36 tis. Kc, respektive 1 6 tis. EUR (1. ledna 214: 55 27 tis. Kc, respektive 2 13 tis. EUR). Jednalo se o zavazek z cerpaneho uveru od PXE. Energy Clearing Counterparty, a.s. 11 Výroční zpráva 214 - str. 22

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.8.4. Ztivazky ke spolecnikum K rozvahovemu dni Spolecnost neevidovala zavazky ke spolecnikum (1. ledna 214: 6 998 tis. Kc) Zavazek vykazany k 1. lednu 214 predstavovala danova povinnost odvodu DPH za prosinec 213. 3.8.5. Ztivazky k zamestnancum Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 214 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. ledna 214: 13 tis. Kc). 3.8.6. Ztivazky ze socitilniho a zdravotnilw pojisteni Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 214 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. lednu 214: 13 tis. Kc). 3.8. 7. Sttit-daftove ztivazky a dotace Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 214 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. ledna 214: 6 tis. Kc). 3.8.8. Dohadne ucty pasivni K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala dohadne polozky ve v)'si 4 tis. Kc. (1. ledna 214: 31 tis. Kc). 3.8.9. Jine ztivazky K rozvahovemu dni Spolecnost tyto zavazky neevidovala ( 1. ledna 214: 1 tis. Kc). V roce 213 pfedstavovaly jine zavazky odmenu statutarnimu organu za mesic prosinec 213. 3.9. Kratkodobe bankovni livery Spolecnost k rozvahovemu dni cerpala kontokorentni uver v UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. ve v)'si 3 77 tis. Kc, respektive 136 tis. EUR. Limit tohoto kontokorentniho uveru cini 3 tis. EUR. (t'.tdaje v tis. Kt) Stav k 31. prosinci 214 Stav k l. lednu 214 Kratkodobe finant ni rypomoci - kontokorent 3 77 45 KratkodobC bankovni livery celkem 3 77 45 3.1. Dan z pfijmu za befoou cinnost K datu ucinnosti filze 1. ledna 214 byly danove ztraty minulych let zanikajicich spoleenosti pfevedeny na nastupnickou spolecnost. Na zaklade techto ztrat Spolecnosti nevznikla povinnost hradit zalohy na dan z prijmu. Spolecnost vykazala v roce 214 danovou ztratu ve v)'si 2 42 tis. Kc. Danova ztrata vznikla z titulu prijateho podilu na zisku, kter)' je osvobozen od dane z prijmu. Energy Clearing Counterparty, a.s. 12 Výroční zpráva 214 - str. 23

Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.11. Vynosy z beine cinnosti podle hlavnich cinnosti Sluzby centralni protistrany Tdby z prodeje sluzeb celkem Rok 214 Tuzemsko ZahraniCi 678 678 (udaje v tis. K~) Celkem 678 678 Sluzby centralni protistrany Trzby z prodeje sluzeb celkem Rok213 Tuzemsko ZahraniCi 965 965 (udaje v tis. K~) Celkem 965 965 3.12. Naklady na sluzby Najemne a sluzby Poradenske a pravni sluzby Audit Servisni sluzby Zu~tovani odchylek v OTE/SEPS Ostatni sluzby Celkem Rok 214 16 266 465 2 1 993 uda'e v tis. K~ Rok 213 4 312 485 2 853 264 2 316 Auditorska spoleenost KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. neposkytla Spoleenosti jine v)'znamne sluzby nez audit ucetni zaverky roku 214 a 213. 3.13. Ostatni provozni vjnosy Ostatni provozni vynosy Uhrada vynalofonych naktadu Ostatni provozni vynosy Rok214 2 539 541 (t'.tdaje v tis. CZK) Rok213 486 486 3.14. Ostatni provozni oak.lady Pojistne Ostatni provozni naklady Ostatni provozni naklady celkem Rok 214 27 2 29 (uda e v tis. K~) Rok 213 47 I 48 Spolecnost ma uzavreny pojistne smlouvy na pojisteni profesni odpovednosti za skodu, pojisteni odpovednosti statutarnich organu, pojisteni skody zpusobene v)'robkem a pojisteni kybemetick)'ch rizik. Smlouvy jsou pravidelne aktualizovany. Energy Clearing Counterparty, a.s. 13 Výroční zpráva 214 - str. 24

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.15. Finaneni tjnosy Vynosy z di. finaneniho majetku: - z podilu v ovladanych a i'izenych osobach (dividendy) PXE Vynosy z pi'ecent\ni derivatu Vynosove uroky: - bankovni uroky z b~foych uctu a depozit Kurzove vynosy Finaneni vynosy celkem Rok 214 486 4 86 I 4 656 9 517 uda e v tis. K~ Rok213 I 86 I 86 265 34 34 12 414 14 573 Kurzove zisky souvisi prevazne s dodavkarni elektricke energie, ktere se vyporadavaji v EUR, a dale prepoctem cizomenov}'ch aktiv a zavazku kurzem CNB k rozvahovemu dni. 3.16. Finaneni naklady uda e v tis. K~ Rok214 Rok213 Nakladove uroky: 621 784 - z pujcek 553 757 - z eerpani kontokorentu 68 27 Bankovni poplatky: 576 424 - bankovni zaruky 29 136 - ostatni bankovni poplatky 367 288 Kurzove naklady 5 56 15 738 Finaneni naklady celkem 6 73 16 946 Kurzove ztraty souvisi prevame s dodavkarni elektricke energie, ktere se vyporadavaji v EUR, a dale prepoctem cizomenov}'ch aktiv a zavazku kurzem CNB k rozvahovemu dni. Zv}'seni poplatku penemim ustavum souvisi se zmenou vyporadani fyzicke dodavky elektricke energie. Energy Clearing Counterparty, a.s. 14 Výroční zpráva 214 - str. 25

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.17. Transakce se spriznenymi osobami Vsechny v)'znamne transakce se spriznenymi osobami byly uskuteeneny za befoych trfoich podminek. 3.17.1. Vynosy realiznvane se spfiznenymi subjekty Vynosy realizovane od spfiznenych subjektu zahrnuji: Rok 214 ~udaje v tis. Kt~ Subjekt Vztah ke Spoleenosti Tdby z Ostatni Financni vlastnich provozni vynosy sluzeb v;fnosl'. Celkem POWER EXCHANGE CENTRAL spolecnost pod podstat. EUROPE, a.s. vlivem 678 539 4 86 1 6 78 Vynosy celkem 678 539 4 861 6 78 Rok 213 ~Udaje v tis. Kt) Subjekt Vztah ke Spoleenosti Trzby z Ostatni Financni vlastnich provozni vynosy sluzeb v;fnosl'. Celkem Burza cennych papiru Praha, a.s. matei'ska spolecnost 54 54 spolecnost pod podstat. POWER EXCHANGE CENTRAL vlivem I pi'idruzena EUROPE, a.s. s oleenost 965 486 2 188 3 639 Vynosy celkem 965 486 2 242 3 693 Spolecnost zacala vykonavat funkci centralni protistrany pro obchodovani s mad'arskou a ceskou spotovou energii v roce 29 na zaklade smlouvy s PXE o sluzbach centralni protistrany. Zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERP ARTY, a.s. a Central Clearing Counterparty, a.s. vykonavaly tez funkce centralnich protistran pro ceskou respektive slovenskou energii. Spolecnost ma uzavrenou smlouvu s PXE o poskytovani slu:leb centralni protistrany pri vyporadani obchodu s mad'arskou a ceskou spotovou energii. Ve smlouve je spoleenost PXE zavazana hradit vynalozene naklady, ktere Spolecnosti vzniknou v souvislosti s krytim nedostatku financnich prostredku pro vyporadani spotov)'ch obchodu s ceskou energii. V roce 214 cinila v)'se takto vynalozenych nakladu 539 tis. Kc (213: 486 tis. Kc). Kurzove zisky jsou generovany cerpanim a splacenim pujcek v EUR a jsou ovlivneny zmenou kurzu Kc vuci EUR. Energy Clearing Counterparty, a.s. 15 Výroční zpráva 214 - str. 26

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 3.17.2. N<iklady realizovane se spfiznenymi subjekty Nakupy realizovane od spriznenych subjektu zahrnuji: Rok214 Subjekt Vztah kc Spolcfoosti Burza cennych papini Praha, a.s. matefska spole~nost POWER EXCHANGE CENTRAL spol e~nost pod podst. EUROPE, a.s. vl ivem Naklady cclkcm Sluzby 16 16 (udaje v tis. Kt) Finanfoi Cclkcm naklad 7 167 1 231 1 231 I 238 1398 Rok213 Subjekt Burza cennych papini Praha, a.s. POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. Naklady cclkcm Vztah kc Spolcfoosti matefska spole~nost spo l e~nost pod podst. vlivem I pridrufona s ole~nost Sluzby 395 395 (udaje v tis. Kt) Finanfof naklad Cclkcm 217 612 5 474 5 474 5 691 6 86 Spoleenost ma uzavfenou smlouvu o podnajmu nebytov)'ch prostor s BCPP, ktera ji fakturuje podnajemne a vyl!ctovava sluzby, ktere souvisi s uzivanim podnajimanych prostor. Spolecnost ma uzavfenou smlouvu se spolecnostrni BCPP, CDCP a PXE o poskytnuti kratkodobeho revolvingoveho uveru do v)'se 15 mil. Kc. Celkova v)'se uroku z pujcek, ktere byly Spolecnosti v prubehu roku poskytnuty, cinila za rok 214 554 tis. Kc (213: 757 tis.kc). Kurzove ztraty jsou generovany cerpanim a splacenim pujcek v EUR a jsou ovlivneny zmenou kurzu Kc vuci EUR. 3.17.3. Z<ivazky vuci spiiznenym subjektum Nazev spolefoosti Zavazky - ovllidajfcf osoba Burza cennych papiru Praha, a.s Zavazky - po<lstatnj vliv POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. Puj~ky cclkcm Stav k 31. prosinci 214 uda'e v tis. Kt Stav k I. lednu 214 2 7 53 44 36 55 27 44362 62 737 Nazcv spolefoosti Vjdaje pffstfch obllobf Burza cennych papiru Praha, a.s Vydajc pi'istich obdobf celkem Stav k 31. prosi nci 214 uda c v tis. Kt) Stav k I. lcdnu 214 5 5 Energy Clearing Counterparty, a.s. 16 Výroční zpráva 214 - str. 27

Priloha ucetnf zaverky k 31. prosinci 214 3.17.4. Pollled<ivky vuci spfiznenym subjektum Nazev spolefoosti Poh/edtivky za spol eb1iky Burza cennych papiru Praha, a.s Pohledavka v ramci s kupinove registrace k DPH celkem Stav k 31. prosinci 214 13 37 13 37 uda e v tis. Kf Stav k I. lednu 214 27 27 Nazev spolefoosti Ntik/ady pffstich obdobl Burza cennych papiru Praha, a.s Centralni depozitai' cennych papiru, a.s. Naklady pi'iwch obdobi celkem Stav k 31. prosinci 214 uda. e v tis. Ke) Stav k I. lednu 214 24 24 Nazev spolefoosti Krtitkodobt! pohledtivky z obcltdnlho styku POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, A.S. Kratkodobe pohledavky z obchodniho styku celkem Stav k 31. prosinci 214 61 61 uda. e v tis. Ke) Stav k I. lednu 214 Energy Clearing Counterparty, a.s. 17 Výroční zpráva 214 - str. 28

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 4. ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGANY 4.1. Osobni naklady a pocet zamestnancu udaje v osobach Ridici organ Ostatni zamestnanci Celkem Prumerny prepocteny pocet 214 213 I 5 6 5 6 v tis. Kc Osobni naklady - zamestnanci, vc. fidiciho organu Naklady na social nf zabezpeceni a zdravotni pojisteni Osobni naklady - celkem Osobni naklady celkem 214 213 396 396 126 115 522 511 Ridicf organ Spolecnosti zahrnuje Pfedstavenstvo spolecnosti. Spolecnost v ramci filze ucilll1e k 1. lednu 214 pfevzala veskere zavazky z pracovnepravnich vztahu zaniklych spolecnosti a po cely rok 214 zamestnavala 5 pracovniku, kteri pracovali v ramci Dohody o pracovni cilll1osti. 4.2. Poskytnuta plneni clenum organu spoleenosti V roce 214 ani v roce 213 nebyly clenum statutamiho organu a dozorci rady poskytnuty fadne pujcky, livery ci jina plneni. Energy Clearing Counterparty, a.s. 18 Výroční zpráva 214 - str. 29

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 5. EVENTUALITY A PRISLIBY K 31. prosinci 214 ma Spolecnost uzavrenou srnlouvu o kontokorentnim uveru s Komercni bankou do v)'se 1 tis. Kc (1. lednu 214: 2 tis. Kc). K 31. prosinci 214 Spolecnost tento uver necerpala. Dale ma Spolecnost od roku 213 uzavfenou srnlouvu s UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia o kontokorentnim uveru ve v)'si 3 tis. EUR. K 31. prosinci 214 by! uver cerpan ve v)'si 3 77 tis. Kc, respektive 136 tis. EUR. 6. POTENCIALNi za V AZKY K 31. prosinci 214 Spolecnost eviduje bankovni garanci od UniCredit Bank Hungary Zrt. ve vysi 1 tis. HUF (1. lednu 214: 1 tis. HUF). Tato garance byla spolecnosti poskytnuta za ucelem splneni jedne z podrninek energetickeho regulacniho ufadu pro mad'arskou energii (Magyar Energia Hivatal) k provozovani funkce centralni protistrany pri obchodovani s mad'arskou energii. Dale Spolecnost k 31. prosinci 214 eviduje Srnlouvu o poskytnuti bankovni zaruky ve v)'si 2 3 tis. EUR ve prospech European Commodity Clearing AG uzavfenou s Komercni bankou, a.s. z duvodu garance zajisteni vyporadani fyzicke dodavky spotove energie. Vedeni Spolecnosti si neni vedomo zadnych dalsich potencialnich zavazku Spolecnosti k 31. prosinci 214 ani k 1. lednu 214. Energy Clearing Counterparty, a.s. 19 Výroční zpráva 214 - str. 3

Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 214 7. UDALOSTI, KTERE NAST ALY PO DATU UCETNi za VERKY Vedeni spoleenosti nejsou znamy zadne dalsi v}'znamne nasledne udalosti, ktere by ovlivnily ucetni zaverku k 31. prosinci 214. 1. brezna 215 Ing. Helena Cacka clen predstavenstva Energy Clearing Counterparty, a.s. 2 Výroční zpráva 214 - str. 31

Zpráva auditora k výroční zprávě Výroční zpráva 214 - str. 32

Výroční zpráva 214 - str. 33

Výroční zpráva 214 - str. 34

Kontakty ENERGY CLEARING COUNTERPARTY, a. s. Rybná 14 11 5 Praha 1 Výroční zpráva 214 - str. 35