ROZVAHA (BILANCE) ke dni (v celých tisících Kč)

Transkript

1 Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni (v celých tisících Kč) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Van Der Schmuk Industries, S.E. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Zborovská 1315/6 Chomutov Označení Název Číslo řádku brutto korekce netto minulé období netto A A K T I V A C E L K E M A B Dlouhodobý majetek A B II Dlouhodobý hmotný majetek A B II 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí A B III Dlouhodobý finanční majetek A B III 1 Podíly v ovládaných a řízených osobách A C Oběžná aktiva A C II Dlouhodobé pohledávky A C II 2 Pohledávky-ovládající a řídící osoba A C II 7 Jiné pohledávky A C IV Krátkodobý finanční majetek A C IV 1 Peníze A C IV 2 Účty v bankách AKONTROLNÍ _ Kontrolní číslo-aktiva Vytištěno systémem FlexiBee. 1

2 Označení Název Číslo řádku netto minulé období netto P P A S I V A C E L K E M P A Vlastní kapitál P A I Základní kapitál P A I 1 Základní kapitál P A III Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku P A III 1 Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond P A IV Výsledek hospodaření minulých let P A IV 1 Nerozdělený zisk minulých let P A V Výsledek hospodaření běžného účet.období (+/-) P B Cizí zdroje P B II Dlouhodobé závazky P B II 1 Závazky z obchodních vztahů P B III Krátkodobé závazky P B III 1 Závazky z obchodních vztahů P B III 2 Závazky-ovládající a řídící osoba P B III 7 Stát-daňové závazky a dotace PKONTROLNÍ Kontrolní číslo-pasiva Právní forma účetní jednotky Evropská společnost Předmět podnikání nebo jiné činnosti Holdingová činnost Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní uzávěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou :42 Vytištěno systémem FlexiBee. 2

3 Zpracované v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY od do (v celých tisících Kč) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Van Der Schmuk Industries, S.E. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Zborovská 1315/6 Chomutov Označení Název Číslo řádku Aktuální účetní období Minulé účetní období II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby za prodej dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby za prodej dlouhodobého majetku F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku H. Ostatní provozní náklady * Provozní hospodářský výsledek J. Prodané cenné papíry a vklady VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky O. Ostatní finančni náklady * Finanční výsledek hospodáření Q. Daň z příjmů za běžnou cinnost Q. 1. -splatná ** Výsledek hospodáření za běžnou činnost *** Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) **** Hospodařský výsledek před zdaněním (+/-) Kontrolní součet Vytištěno systémem FlexiBee. 1

4 Právní forma účetní jednotky Předmět podnikání nebo jiné činnosti Evropská společnost Holdingová činnost Okamžik sestavení :43 Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní uzávěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Vytištěno systémem FlexiBee. 2

5 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY za rok 2013 Název společnosti: Sídlo: Zborovská 1315/6, Chomutov Právní forma: evropská společnost IČO:

6 OBSAH OBECNÉ ÚDAJE... 3 ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI... 3 ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ:... 3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI... 3 PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI... 3 ÚČETNÍ METODY...4 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK... 4 FINANČNÍ MAJETEK... 4 ZÁSOBY 5 POHLEDÁVKY... 5 ZÁVAZKY... 5 ÚVĚRY 5 REZERVY 5 PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU... 5 POUŽITÍ ODHADŮ... 5 ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ... 5 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH...6 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE...7 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK... 7 DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY... 7 KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY... 7 ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ... 7 VLASTNÍ KAPITÁL... 8 REZERVY 8 DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY... 8 KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY... 8 BANKOVNÍ ÚVĚRY... 8 SPLATNÉ ZÁVAZKY Z TITULU SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A DAŇOVÉ NEDOPLATKY... 8 VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI... 8 ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY... 9 FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY... 9 MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY... 9 TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY... 9 CELKOVÉ NÁKLADY NA ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI/AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI CELKOVÉ VÝDAJE VYNALOŽENÉ NA VÝZKUM A VÝVOJ ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

7 OBECNÉ ÚDAJE Založení a charakteristika společnosti (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jako evropská akciová společnost dne 4. října 2011 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl H, vložka 11, dne 2. listopadu Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 3 živnostenského zákona, zejména pak holdingová činnost a finanční služby. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: žádné Organizační struktura společnosti Společnost nemá poboček a podniká ze svého sídla, kde se nachází i vedení společnosti. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Představenstvo Funkce předseda místopředseda člen Jméno JUDr. Tomáš Kindl Dozorčí rada člen doc. JUDr. Milan Kindl, CSc. člen Ing. Dana Kindlová člen JUDr. Michaela Kindlová 3

8 ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni za kalendářní rok Účetní závěrka byla sestavena dne Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdajů a 60 tis. Kč u ostatního nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného majetku částku 40 tis. Kč a u jednotlivého nehmotného majetku částku 60 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku zrychlenou metodou. Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování, ostatní realizovatelné cenné papíry a deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou, sníženou o opravné položky. 4

9 Zásoby Příloha účetní závěrky za rok 2013 Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky. Pohledávky Závazky Úvěry Rezervy Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za dlouhodobý úvěr se považuje i ta část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Toto se týká zejména pohledávek. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou cizoměnová aktiva a pasiva přepočtena kursem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost v rozhodném období neměnila účetní metody. 5

10 Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok 2013 Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě 3 0 Účty v bankách Debetní saldo běžného účtu zahrnuté v běžných bankovních úvěrech 0 0 Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 6

11 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách: Obchodní Sídlo společnosti jméno společnosti CAVEAT Blatenská 3218/83, EMPTOR s.r.o Chomutov Corsarius s.r.o. Blatenská 3218/83, Chomutov Bluejay s.r.o. Blatenská 3218/83, Chomutov PERSEPHONE Blatenská 3218/83, s.r.o Chomutov Black Harridan Blatenská 3218/83, Group s.r.o. GOLDMEMBER, společnost s ručením omezeným M & L servis, společnost s ručením omezeným Chomutov Blatenská 3218/83, Chomutov Blatenská 3218/83, Chomutov Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Celkem V tomto účetním období nedošlo k přeceňování hodnoty ovládaných a řízených osob Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem: Obchodní jméno společnosti Celkem Sídlo společnosti Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Společnost nemá coby společník účast v žádné účetní jednotce s neomezeným ručením. K rozvahovému dni nebyla uzavřena žádná ovládací smlouva ani smlouva o převodu zisku. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky představují úvěry třetím osobám, které mají splatnost delší než 1 rok. Celková výše pohledávek úvěrů poskytnutých k rozvahovému dni je tis. Kč (k předcházejícího období ve výši tis. Kč), kdy jejich splatnost přesahuje 5 let. 7

12 Krátkodobé pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti k činí 0 tis. Kč (k předcházejícího období činily 0 tis. Kč). Časové rozlišení aktivní Bez časového rozlišení. Vlastní kapitál Vlastní kapitál se v průběhu účetního období neměnil. Rezervy Společnost rezervy nevytvářela. Dlouhodobé závazky Položka dlouhodobé závazky obsahuje zejména půjčku od člena představenstva ve výši tis. Kč. Celková výše dlouhodobých závazků, jež mají k dobu splatnosti delší než pět let činí tis. Kč (k předcházejícího období činily tis. Kč). Krátkodobé závazky Závazky po lhůtě splatnosti k činí 0 tis. Kč (k předcházejícího období činily 0 tis. Kč). Společnost nemá žádné významné závazky po splatnosti. Bankovní úvěry Společnost nevyužívá. Časové rozlišení pasivní Bez časového rozlišení. Splatné závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše splatných závazků z titulu pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti činila 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předcházejícího období). Výše splatných závazků z titulu veřejného zdravotního pojištění činila 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předcházejícího období). Společnost má vůči místně příslušným finančním orgánům splatné daňové nedoplatky ve výši 0 tis. Kč k (0 tis. Kč k předcházejícího období). 8

13 Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do ČR Zahr. Σ ČR Zahr. Σ Holdingová činnost Finanční činnost Tržby celkem Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management (nikoliv však členy DR a představenstva). Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující půjčky a odměny nad rámec základního platu v následující výši: Rok 2013 Představe nstvo Dozorčí rada (údaje v tis. Kč) Členové řídících orgánů Poskytnuté půjčky a úvěry (stav k ) Úroková sazba Poskytnuté záruky (stav k ) Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Tantiémy Využití služeb poskytovaných společností Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Ostatní plnění

14 Finanční výnosy a náklady Jedná se o úroky z poskytnutých úvěrů. Mimořádné výnosy a náklady Nebyly. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Nebyly. Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nejsou Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: nejsou Pohledávky za spřízněnými subjekty k : Subjekt Black Harridan Group s.r.o. CAVEAT EMPTOR s.r.o. Bluejay s.r.o. Corsarius s.r.o. Vztah ke společ nosti Mateřs ká Mateřs ká Mateřs ká Mateřs ká Krátko dobé z obch odního styku Ostatní krátko dobé Dlouh odobé Závazky za spřízněnými subjekty k : nejsou. Půjčky Ostatn í (údaje v tis. Kč) Celke m Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi/auditorské společnosti Nejsou. Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Nejsou. Závazky neuvedené v rozvaze Nejsou. 10

15 Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. 11