Účetní jednotka: Obec nám. Míru 96/31 691 53 IČ: 00283631 Závěrečný účet Obce za rok 2018 Závěrečný účet se zpracovává dle 17, zák. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. 1) Plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2) Tvorba a použití fondů 3) Hodnocení hospodářské činnosti 4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu 5) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu kraje 6) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu strukturálních fondů Evropské unie 7) Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům 8) Vyúčtování peněžních vztahů k poskytovatelům darů 9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu ÚSC 10) Hodnocení majetku ÚSC 11) Zpráva o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací 12) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 13) Přílohy Stránka 1 z 8
1) Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Obec se při hospodaření s finančními prostředky řídila rozpočtem, který byl schválen zastupitelstvem obce dne 20.12.2017, usnesením č. 204 v celkovém objemu výdajů ve výši 34.015.700,- Kč, příjmů ve výši 35.099.900,- Kč a financování ve výši 1.084.200,- Kč. V průběhu roku byla provedeno 11 rozpočtových opatření, kterými byly v rozpočtu příjmy upraveny na 42.752.740,- Kč, výdaje upraveny na 42.736.540,- Kč, financování 1.006.200,- Kč. Skutečné příjmy činily 45.405.312,57 Kč. Příjmy v Kč Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 1-daňové příjmy 33.226.000,- 34.560.000,- 34.709.101,54 2-nedaňové příjmy 825.000,- 2.825.000,- 3.477.862,75 3-kapitálové příjmy 0 3.630.740,- 5.411.480,- 4-přijaté dotace 1.048.900,- 1.737.000,- 1.806.868,10 Příjmy celkem 35.099.900,- 42.752.740,- 45.405.312,57 Daňové příjmy: došlo k nárůstu daně z příjmů fyzických osob, odvodů za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu a úhrad za dobývání nerostů. Nedaňové příjmy: zvýšení příjmů neinvestičních darů, příjmy z přeplatků elektřiny a kulturních akcí, příjmy z pronájmů. Kapitálové příjmy: příjmy z prodeje akcií České spořitelny Přijaté dotace: dotace na opravu jídelny MŠ, dotace na rekonstrukci sociálního zařízení v objektu Slovácké chalupy, dotace z Úřadu práce na zaměstnávání VPP, dotace na modernizaci a úpravy dětského hřiště. Skutečné výdaje činily 40.877.745,90 Kč. Výdaje v Kč Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost 5-běžné výdaje 33.845.700,- 36.394.540,- 34.551.253,50 6-kapitálové výdaje 161.000,- 6.342.000,- 6.326.492,40 Výdaje celkem 34.015.700,- 42.736.540,- 40.877.745,90 8-financování 1.084.200,- 16.200,- 4.527.566,67 Financování celkem 1.084.200,- 16.200,- 4.527.566,67 Stránka 2 z 8
Běžné výdaje: oprava komunikace Trávníky, oprava chodníků v mateřské školy, oprava jídelny mateřské školy, oprava dětského hřiště, autobusové zastávky Týnecká. Kapitálové výdaje: náklady na technické zhodnocení budovy Slovácké chalupy, výstavba smuteční síně. Podrobný rozpis plnění příjmů a výdajů je v přiloženém výkazu FIN 2-12M. 2) Tvorba a použití fondů Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a platnou směrnicí k používání sociálního fondu. Fond je tvořen základním přídělem ve výši 4% hrubých mezd. Prostředky fondu jsou vedeny u České spořitelny na samostaném účtu 182-1382189359/0800. Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Účel čerpání Počáteční stav k 1.1.2018 9 564,00 Tvorba fondu 176 000,00 Kč 0,00 161 361,00 Čerpání fondu 151 500,00 Kč 0,00 124 154,00 Konečný stav k 31.12.2018 46 771,00 Čerpání sociálního fondu stravenky, poukázky do lékárny pro zaměstnance, ošatné 3) Hodnocení hospodářské činnosti Obec v roce 2018 měla výnosy z hospodářské činnosti 971.879,- Kč. 4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Poskytnuté neinvestiční dotace (v Kč) Poskytovatel Účel poskytované dotace Poskytnuto Čerpáno Ministersvo financí Volby prezidenta republiky 52.474,- 32.394,- Ministerstvo financí Ministersvo práce a sociálních věcí Volby do zastupitelstev obcí a Senátu PČR Dotace o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancového ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu 90.000,- 53.968,88 179.000,- 179.000,- Dotace SFV Příspěvek na výkon státní správy 652.900,- 652.900,- MV-GŘ HZS ČR Dotace na výdaje JSDH 4.800,- 4.800,- Stránka 3 z 8
5) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu kraje Poskytnuté neinvestiční dotace (v Kč) Poskytovatel Účel poskytované dotace Poskytnuto Čerpáno Jihomoravský kraj Oprava jídelny mateřské školy 250.000,- 250.000,- Jihomoravský kraj Podluží v písni a tanci 107.000,- 107.000,- 6) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu strukturálních fondů Evropské unie Obec v roce 2018 neobdržela žádné finanční prostředky ze státních fondů. 7) Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům Obec v roce 2018 neobdržela žádné finanční prostředky ze státních fondů. 8) Vyúčtovní peněžních vztahů k ostatním poskytovatelům grantů a darů Poskytovatel Účel poskytovaného daru Výše daru v Kč Čerpáno v Kč Innogy Gas Storage s.r.o, Praha Podluží v písni a tanci 100.000,- 100.000,- Innogy Gas Storage s.r.o, Praha Rekonstrukce sociálního zařízení v objektu Slovácké chalupy v přírodním amfiteátru 150.000,- 150.000,- Innogy Gas Storage s.r.o, Praha Modernizace a úpravy dětského hřiště 200.000,- 200.000,- Ing. Jana Krutáková Podluží v písni a tanci 15.000,- 15.000,- Frujo a.s., Kulturně-společenské a sportovní akce, školství a účely ekologické 200.000,- 200.000,- Obec Kostice Dotace na hasiče 150.000,- 150.000,- 9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků z rozpočtu ÚSC a) finanční prostředky poskytnuté příspěvkovým organizacím zřízených obcí (v Kč) Stránka 4 z 8
Příjemce Poskytnuto Čerpáno Základní škola 2.151.000,- 2.151.000,- Mateřská škola 875.000,- 875.000,- Služby obce p.o. 2.400.000,- 2.400.000,- b) finanční prostředky poskytnuté občanským sdružením a neziskovým organizacím Příjemce Účel Poskytnuto v Kč Mateřské centrum Slunéčko, z.s. Čerpáno v Kč Realizace dětského dne 20.000,- 20.000,- TJ Sokol z.s. Neinvestiční příspěvek na činnost 1.116.000,- 1.116.000,- Okrašlovací spolek, o.s., Neinvestiční příspěvek na činnost, příspěvek na vydání knihy Moravský rybářský svaz, o.s., Český zahrádkářský svaz, z.o. Římskokatolická farnost Neivestiční příspěvek na opravu střechy Slovácký Podlužácký krůžek Svaz tělesně postižených v ČR, z.s., Kostice 242.000,- 242.000,- Neinvestiční příspěvek na činnost 50.000,- 50.000,- Neivestiční příspěvek na činnost 40.000,- 40.000,- 250.000,- 250.000,- Neinvestiční příspěvek na činnost 102.000,- 102.000,- Neinvestiční příspěvek na činnost 25.000,- 25.000,- Kynologický klub Kostice, o.s. Neinvestiční příspěvek na činnost 7.000,- 7.000,- Fotbalový klub mládeže Podluží z.s. Kostice Neinvestiční příspěvek na činnost, Školky v pohybu 192.000,- 192.000,- Malovaný kraj o.s.břeclav Vydávání časopisu 5.000,- 5.000,- c) finanční prostředky poskytnuté dobrovolným svazkům obcí a obcím (v Kč) Příjemce Účel Poskytnuto DSO Region Podluží Neinvestiční dotace 87.900,- DSO Čistý Jihovýchod Neinvestiční dotace 7.159,- Stránka 5 z 8
10) Hodnocení majetku obce a) zhodnocení majetku obce na účtech stálých aktiv drobného majetku (v Kč) Řádná roční inventarizace majetku, pohledávek a závazku obce proběhla v období 1.11.2018 do 31.1.2019. Inventarizace proběhla řádně a byla odsouhlasena hlavní inventarizační komisí. Název Stav k 1.1.2018 Stav k 31.12.2018 018-Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 272.809,-- 321.209,- 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 785.630,-- 785.630,- 021-Stavby 211.724.866,23 215.417.873,23 022-Samostatné movité věci a soubory 9.891.390,36 10.585.162,76 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2.978.596,17 3.375.209,24 031-Pozemky 17.774.448,54 17.989.080,25 032-Kulturní předměty 125.000,-- 125.000,- 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 3.601.045,-- 6.116.660,- 069-Ostatní dlouhodobý finanční majetek 7.573.000,-- 7.253.000,- 902-Drobný dlouhodobý majetek do 3 tis. 576.755,28 603.649,79 018-Drobný dlouhodobý majetek digitální povodňový plán 021-Stavby - zařazení do užívání technické zhodnocení Slovácké chalupy 022-Samostné movitě věci a soubory kamerový systém národopisný areál, dětské hřiště Družstevní, zabezpečovací zařízení obce 028-Drobný dlouhodobý majetek JSDH - tablet, zásahový oblek a obuv, obec - stany, tiskárna, vybavení pošty, matriky, knihovna - televize 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek smuteční síň, požární zbrojnice, chodník ul. Družstevní, zvýšení bezpečnosti chodců ul. Týnecká, kanalizace Úvoz a Slovácká 902-Drobný dlouhodobý majetek do 3 tis. - převážně došlo k navýšení majetku při zřizování pošty a úprav nábytku na obecním úřadu z důvodu GDPR b) stav rozvahových účtů k 31.12.2017 (v Kč) Aktiva Stav k 1.1.2018 Stav k 31.12.2018 Stálá aktiva 200.731.501,98 261.968.824,48 Dlouhodobý nehmotný majetek 670.886,- 1.106.839,- Dlouhodobý hmotný majetek 192.487.615,98 253.608.985,48 Dlouhodobý finanční majetek 7.573.000,- 7.253.000,- Dlouhodobé pohledávky 0 0 Stránka 6 z 8
Oběžná aktiva 5.232.430,35 11.140.899,01 Zásoby 0 0 Krátkodobé pohledávky 984.798,15 666.641,54 Krátkodobý finanční majetek 4.247.632,20 10.474.257,47 AKTIVA celkem 205.963.932,33 273.109.723,49 Pasiva Stav k 1.1.2018 Stav k 31.12.2018 Vlastní kapitál 196.006.038,92 198.057.536,93 Jmění účetní jednotky a upravující položky 171.078.876,78 169.790.608,50 Fondy účetní jednotky 9.564,- 46.771,- Výsledek hospodaření 24.917.597,14 28.220.157,43 Cizí zdroje 9.957.893,41 13.302.982,17 Rezervy 0 0 Dlouhodobé závazky 6.709.146,56 8.420.799,87 Krátkodobé závazky 3.248.746,85 4.882.182,30 PASIVA celkem 205.963.932,33 211.360.519,10 11) Zpráva o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací Dále je přílohou informace o výsledcích hospodaření za rok 2018 příspěvkových organizací MŠ, ZŠ a Služby obce. Příspěvková organizace Náklady Výnosy Výsledek hospodaření Základní škola 19.103.702,96 19.066.377,81-37.325,15 Mateřská škola 5.932.061,01 5.977.045,24 45.984,23 Služby obce 6.183.956,50 6.547.784,59 394.038,09 12) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Přezkoumání hospodaření Obce za rok 2018 provedl auditor Ing. František Dvořák, čísl. osvědčení 1205, Dukelská 1344/22, 692 01 Mikulov. Vyjádření auditora: Při přezkoumání hospodaření územního samosprávného celku Obec za rok 2018 jsem nezjistil žádné chyby a nedostatky. Upozornění na případná rizika: Rizika charakterizovaná v zákoně č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání, nebyla identifikována. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 je nedílnou součástí závěrečného účtu. Stránka 7 z 8
13) Přílohy Přílohy závěrečného účtu obce jsou v listinné podobě k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Obecního úřadu ve Tvrdonicích. Rozvaha k 31.12.2018 Příloha Výkaz zisku a ztráty Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12M Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Účetní výkazy MŠ, p.o. Účetní výkazy ZŠ, p.o. Účetní výkazy Služby obce, p.o. Projednáno v radě obce Projednáno ve finančním výboru Projednáno a schváleno zastupitelstvem obce dne, usnesením č.. Vypracovala: Hana Gaszczyková Schválil: Ing. Zdeněk Tesařík, starosta obce Zvěřejněno na www.tvrdonice.cz, v sekci úřední deska. Vyvěšeno: 24.4.2019 Svěšeno: Stránka 8 z 8