NÁVRH. (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)

Transkript

1 Obec Dolní Podluží IČ: NÁVRH (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Rozpočet obce Dolní Podluží na rok 2015 byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích, zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, s rozpočtovým výhledem obce na období a na podkladě návrhů příspěvkových organizací obce - ZŠ Dolní Podluží a MŠ Dolní Podluží. Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne usnesením č. 4/42/2015 jako schodkový. Financování bylo zajištěno z úspor minulých let. Schválený rozpočet byl upraven 8 rozpočtovými opatřeními, jejichž přehled je přílohou této zprávy. Kapitola Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy , , ,77 99,81 Třída 2 Nedaňové příjmy , , ,86 94,41 Třída 3 Kapitál. příjmy , , ,00 57,55 Třída 4 Přijaté dotace , , ,00 100,00 Příjmy celkem , , ,63 98,63 Třída 5 Běžné výdaje , , ,16 83,77 Třída 6 Kapitál. výdaje , , ,18 33,52 Výdaje celkem , , ,34 75,38 Saldo: Příjmy - výdaje , , ,25 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů 0,00 0,00 0,00 0,00 Fond rezerv 0,00 0,00 0,00 0,00 Fond sociální 0,00 0,00 0,00 0,00 Prostředky minulých let , , ,29-237,29 Financování celkem , , ,29-237,29 (údaje jsou uváděny v Kč) Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, v platném znění. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, DPH, daň z nemovitostí, správní a místní poplatky. Nedaňové příjmy jsou tvořeny převážně příjmy z pronájmu majetku (pozemky, sportoviště, byty a nebytové prostory) a dále příjmy z vlastní činnosti (třídění odpadu, prodej zboží a nahodilý prodej dřeva či prodej vyřazeného drobného dlouhodobého majetku). Do kapitálových příjmů jsou zahrnuty příjmy z prodeje pozemků, dlouhodobého majetku (určený k vyřazení) a přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku (Nadace VIA). Údaje o plnění rozpočtu, o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích jsou uvedeny v roční účetní závěrce, ve výkazech FIN 2-12, ROZVAHA, VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY a v PŘÍLOZE účetní uzávěrky, které jsou přílohou této zprávy a jsou zveřejněny na elektronické úřední desce.

2 2. Hospodářská činnost Obec nevede hospodářskou činnost. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nemá účelové fondy. Obec vlastní akcie společnosti SVS, a.s. v hodnotě ,00 Kč. Stav finančních prostředků obce v Kč: Účty obce Stav účtu k 1.1. Stav účtu k Změna stavu Běžný účet KB , , ,90 Běžný účet ČS , , ,84 Běžný účet ČNB , , ,04 Celkem , , ,78 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí ZŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,67 Kč, z toho bylo ,91 Kč v hlavní činnosti a ,76 Kč v doplňkové činnosti. MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu ,81 Kč. MŠ nemá vedlejší činnost. Příspěvková organizace Rezervní fond Fond odměn Fond reprodukce majetku Odvod zřizovateli VH předchozích let Výsledek hospodaření celkem Základní škola 0, ,00 0, , , ,75 Mateřská škola 0, ,00 0, ,95 0, ,95 Finanční vypořádání příspěvkové organizace Základní škola Dolní Podluží bylo schváleno ZO dne , usnesením č. 14/190/2016. Finanční vypořádání příspěvkové organizace Mateřská škola Dolní Podluží bylo schváleno ZO dne , usnesením č. 14/193/2016. Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací jsou uloženy na obecním úřadě, výkazy o hospodaření příspěvkových organizací jsou přílohou této zprávy. 5. Hospodaření organizací založených obcí Obec nemá založeny žádné organizace. 6. Hospodaření s majetkem obce V návaznosti na zjištění kontroly hospodaření obce za rok 2014 provedené Odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje bylo v roce 2015 přistoupeno k provedení rekonstrukce majetku a účetnictví. Zpráva z rekonstrukce majetku a účetnictví je přílohou zprávy k inventarizaci majetku obce za rok

3 Vybrané informace k hospodaření obce Stálá aktiva: Druh majetku Stav k v Kč (netto) Dlouhodobý hmotný majetek ,14 Dlouhodobý nehmotný majetek ,00 Dlouhodobý finanční majetek ,00 Celkem ,14 Poskytnuté příspěvky: Organizace Částka v Kč ZŠ Dolní Podluží ,00 MŠ Dolní Podluží ,00 Sdružení n záchranu kostela sv. Kateřiny ,00 Domovina-spolek rodáků a přátel obce Dolní Podluží ,00 Městská knihovna Děčín (knižní fond) ,00 MAS Český sever z. s ,00 Sdružení na ochranu dětí a mládeže Život ,00 MÚ Varnsdorf veřejnoprávní smlouva (přestupkové řízení) 3.000,00 Klub cyklistiky Krásná lípa 2.000,00 Dobrovolný svazek obcí Tolštejn členský příspěvek ,00 Euroregion Nisa 5.945,00 Svaz měst a obcí - členský příspěvek 4.340,20 Celkem ,20 Pohledávky a závazky: Krátkodobé pohledávky a závazky Stav k v Kč SU 311 odběratelé ,00 SU 315 jiné pohledávky (z místních poplatků) ,00 SU 321 dodavatelé ,70 SU 331 zaměstnanci ,00 SU 333 jiné závazky vůči zaměstnancům (pozastávka odměny starosty při skončení funkčního období) ,00 SU 336 sociální zabezpečení ,00 SU 337 zdravotní pojištění ,00 Přehled údajů o hospodaření s majetkem obce za rok 2015 je uveden ve výkazech ROZVAHA a PŘÍLOHA. Zpráva o inventarizaci majetku k je k nahlédnutí na obecním úřadě. Výsledek hospodaření běžného účetního období (po zdanění) ,07 Kč Výsledek hospodaření zůstává na běžném účtu obce a bude po schválení přeúčtován z účtu 431 na účet 432 jako nerozdělený zisk z minulých let. 3

4 7. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem ,00 Kč, z toho byly transfery ze státního rozpočtu spolufinancované ze zahraničních zdrojů celkem ,00 Kč. Rozpis dotací: Účel Poskytovatel ÚZ Příjmy Výdaje Aktivní politika zaměstnanosti - VPP Realizace místní rozvojové strategie Chodníky a nástupní plochy pro autobusové zastávky (ex post financování realizace v roce 2014) ÚP Děčín SZIF , , , , , , , ,00 Průtokový transfer pro ZŠ (OP VK) , ,00 Akceschopnost SDH KÚÚK , ,00 Zúčtování voleb Parlament ČR KÚÚK ,00 0,00 Zúčtování voleb volby do EP KÚÚK , ,00 Rekonstrukce místních komunikací KÚÚK , ,00 0, , ,00 Finanční vypořádání s příjemci dotací - odvody/doplatky transferů byly vypořádány. Přehled údajů o příjmech a výdajích z dotačních titulů se zajištěním ze zahraničních zdrojů je součástí výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy. 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření obce ve dnech (dílčí přezkum) a ve dnech (dokončení přezkumu) odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení: - dílčí přezkum hospodaření: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Blanka Vašatová kontrolor Ing. Pavel Koutecký kontrolor Bc. Alena Vodrážková kontrolor - dokončení přezkumu hospodaření: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Koutecký kontrolor Blanka Vašatová kontrolor Bc. Alena Vodrážková kontrolor C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech: byla provedena rekonstrukce účetnictví a evidence majetku k , chyby z minulých let byly napraveny. b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2015: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4

5 D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dolní Podluží za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3, písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.). Chyby a nedostatky z minulých let byly napraveny. II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dolní Podluží za rok 2015 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4, písm. a) zákona 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dolní Podluží za rok 2015 byly zjištěny dle 10 odst. 4, písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,72 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,88 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 8,01 % Plné znění dokumentu Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Dolní Podluží, IČ: za rok 2015 je přílohou tohoto závěrečného účtu a je v souladu s 17, odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uveřejněno na webových stránkách obce. Dokument je rovněž k nahlédnutí na obecním úřadě. V Dolním Podluží dne Iva Minárová starostka obce Připomínky k NÁVRHU ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU mohou občané obce Dolní Podluží uplatnit písemně ve lhůtě do do 15:00 hod. nebo ústně při jeho projednávání na veřejném zasedání zastupitelstva obce. Zpracovala: Renáta Ivanová, účetní obce Údaje o zveřejnění: Vyvěšeno: Sejmuto: