VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZÁPADOČESKÉ UNIVERZITY V PLZNI ZA ROK 2016

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZÁPADOČESKÉ UNIVERZITY V PLZNI ZA ROK 2016

Výroční zpráva o hospodaření ZČU za rok 2016 Zpracoval: Ekonomický odbor ZČU Tisk: Vydavatelství ZČU Červen 2017 ISBN 978-80-261-0697-5 Vydala: Západočeská univerzita v Plzni

Obsah Seznam použitých zkratek... 5 1 Úvod... 6 2 Roční účetní závěrka... 7 2.1 Rozvaha... 7 2.2 Výkaz zisku a ztráty... 9 2.3 Přehled o peněžních tocích... 9 2.4 Výrok auditora... 10 3 Analýza výnosů a nákladů... 14 3.1 Vysoká škola... 14 3.2 Koleje a menzy... 18 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy... 20 5 Stav a pohyb majetku a závazků... 20 6 Závěr... 28 Tabulky... 30 Tabulka č. 1 Rozvaha... 30 Tabulka č. 2 Výkaz zisku a ztráty... 33 Tabulka č. 3 Hospodářský výsledek... 35 Tabulka č. 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow)... 36 Tabulka č. 5 Veřejné zdroje financování... 38 Tabulka č. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti... 39 Tabulka č. 5b Financování výzkumu a vývoje... 40 Tabulka č. 5c Financování programů reprodukce majetku... 41 Tabulka č. 5d Financování strukturálních fondů... 42 Tabulka č. 6 Přehled vybraných výnosů... 43 Tabulka č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ... 43 Tabulka č. 8 Pracovníci a mzdové prostředky... 44 Tabulka č. 8a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON)... 44 Tabulka č. 8b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON)... 44 Tabulka č. 9 Stipendia... 45 Tabulka č. 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje a menzy... 46 Tabulka č. 10a Oblast stravování... 46 Tabulka č. 10b Oblast ubytování... 47 Tabulka č. 11 Fondy... 48

Tabulka č. 11a Rezervní fond... 48 Tabulka č. 11b Fond reprodukce investičního majetku... 48 Tabulka č. 11c Stipendijní fond... 49 Tabulka č. 11d Fond odměn... 49 Tabulka č. 11e Fond účelově určených prostředků... 49 Tabulka č. 11f Fond sociální... 50 Tabulka č. 11g Fond provozních prostředků... 50 Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Rozvaha... 51 Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Výkaz zisku a ztráty... 55 Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Příloha k účetní závěrce... 57

Seznam použitých zkratek CIV CTPVV DHM DNM FAV FDU FEK FEL FPE FRIM GAČR NTIS OON RICE RIPO RTI SKM SZNN ŠUZ TAČR ÚSC VŠK Centrum informatizace a výpočetní techniky Centrum technického a přírodovědného vzdělávání a výzkumu Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Fakulta aplikovaných věd Fakulta designu a umění Ladislava Sutnara Fakulta ekonomická Fakulta elektrotechnická Fakulta pedagogická Fond reprodukce investičního majetku Grantová agentura ČR Nové technologie pro informační společnost Ostatní osobní náklady dohody o prac. činnosti, dohody o provedení práce Regionální inovační centrum elektrotechniky Rozšíření informační podpory Regionální technologický institut Správa kolejí a menz Stroje a zařízení nezahrnované do nákladů Školní ubytovací zařízení Technologická agentura ČR Územní samosprávný celek Vysokoškolská kolej 5

1 Úvod Západočeská univerzita v Plzni (dále jen ZČU) předkládá v souladu s 21odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů Výroční zprávu o hospodaření za rok 2016 (dále jen Zpráva). Zpráva je zpracována a strukturována dle Pokynu MŠMT pro zpracování výroční zprávy veřejných vysokých škol o hospodaření za rok 2016. Údaje v ní uvedené vychází z účetnictví ZČU, které se řídí účetními postupy danými vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí příslušná ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím na ZČU je kalendářní rok. Zpráva je standardním nástrojem ke zvýšení úrovně řídicí práce pro orgány veřejné vysoké školy a zároveň slouží ke kontrole hospodárnosti, efektivnosti a účelnosti při nakládání s prostředky státního rozpočtu. Hospodaření ZČU za rok 2016 bylo pravidelně vyhodnocováno na všech řídicích úrovních ZČU, včetně akademického senátu a správní rady a je předmětem ověření účetní uzávěrky auditorem. Výrok auditora je uveden v bodu 2.4 Zprávy. Hospodaření ZČU za rok 2016 skončilo ziskem po zdanění ve výši 31 tis. Kč. Celkové výnosy činily 2 161 322 tis. Kč (proti roku 2015 jde o pokles o 4,35 %) a celkové náklady 2 160 624 tis. Kč (pokles o 4,30 % proti roku 2015). V roce 2016 výrazně poklesly veřejné zdroje financování, a to o 30 % proti roku 2015. Tento pokles byl ovlivněn zejména ukončením financování projektů OP VK a OP VaVpI. Efektivnější využívání budov a redislokace útvarů ZČU umožnilo vrácení vypůjčených a darovaných budov původnímu vlastníkovi (budovy Sady Pětatřicátníků 27, Plzeň, Tylova 18, Plzeň) a prodej nepotřebných budov (Dyleňská 24, Cheb), což v konečném důsledku vedlo k úspoře provozních nákladů. V personální oblasti došlo proti roku 2015 k poklesu celkového počtu pracovníků (o 1,5 %), a to zejména v servisních útvarech. Naproti tomu vzrostl počet vědeckých pracovníků a mírně vzrostly i osobní náklady (o 2,1 %) a průměrná mzda. ZČU s poskytnutými veřejnými prostředky nakládá v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. ZČU pro sledování využití svých kapacit používá výnosovou metodu a za relevant entity považuje univerzitu jako celek. Hodnota využití celkové kapacity pro hospodářské činnosti nepřekročila v roce 2016 stanovený limit 20 %. V roce 2016 ZČU nenabyla do vlastnictví žádné akcie ani majetkové podíly. Žádná součást ZČU nemá sídlo v zahraničí. 6

2 Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Změna jednotlivých položek rozvahy v roce 2016 je uvedena v tabulce č. 1 v části Tabulky. V rozvaze k 31. 12. 2016 jsou uvedena aktiva a pasiva v porovnání s předchozím obdobím. Položka Stav 1. 1. 2016 Stav 31. 12. 2016 31. 12. 2016/ (tis. Kč) (tis. Kč) 1. 1. 2016 Podíl z celku (%) Aktiva - stálá 3 356 893 3 040 996 0,9059 81,05 - oběžná 656 244 710 837 1,0832 18,95 Aktiva celkem 4 013 137 3 751 833 0,9349 100,00 Pasiva - vlastní zdroje 3 802 353 3 531 098 0,9286 94,12 - cizí zdroje 210 784 220 736 1,0472 5,88 Pasiva celkem 4 013 137 3 751 833 0,9349 100,00 Skladba aktiv je následující: Položka Stav 1. 1. 2016 Stav 31. 12. 2016 31. 12. 2016/ (tis. Kč) (tis. Kč) 1. 1. 2016 Podíl z celku (%) Pořizovací hodnota DNM 274 862 280 262 1,0196 Oprávky k DNM -194 059-232 820 1,1997 Zůstatková cena DNM 80 803 47 442 0,5871 1,26 Pořizovací hodnota DHM 5 490 100 5 498 197 1,0015 Oprávky k DHM -2 214 610-2 505 243 1,1312 Zůstatková cena DHM 3 275 490 2 992 954 0,9137 79,77 Dlouhodobý finanční majetek 600 600 1,0000 0,02 Celkem stálá aktiva 3 356 893 3 040 996 0,9059 81,05 Zásoby 7 186 8 115 1,1293 Pohledávky 39 232 50 958 1,2989 Krátkodobý finanční majetek 575 803 621 563 1,0795 Přechodné účty aktivní 34 023 30 202 0,8877 Celkem oběžná aktiva 656 244 710 837 1,0832 18,95 Aktiva jsou proti původnímu období nižší o 6,51 %. Nejvyšší podíl z aktiv představuje hodnota budov, hal a staveb s pořizovací hodnotou 3 059 492 tis. Kč. Oprávky ke stavbám ve výši 1 021 478 tis. Kč tvoří 33,39 % pořizovací hodnoty. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí se zůstatkovou hodnotou 817 512 tis. Kč tvoří 21,79 % aktiv. Podíly u oběžných aktiv stouply až na dohadné položky u přechodných účtů aktivních. 7

Skladba pasiv je tato: Položka Stav 1. 1. 2016 Stav 31. 12. 2016 31. 12. 2016/ Podíl z celku (tis. Kč) (tis. Kč) 1. 1. 2016 (%) Majetkové fondy 3 356 893 3 041 011 0,9059 81,05 Finanční fondy 445 061 490 056 1,1011 13,06 Hospodářský výsledek 399 31 0,0787 0,01 Celkem vlastní zdroje 3 802 353 3 531 098 0,9286 94,12 Krátkodobé závazky 165 731 169 760 1,0243 4,52 Bankovní výpomoci a půjčky 0 0 0,0000 0,00 Přechodné účty pasivní 45 053 50 976 1,1315 1,36 Celkem cizí zdroje 210 784 220 736 1,0472 5,88 Ve finančních fondech je tvorba Fondu provozních prostředků 81 639 tis. Kč, Fondu sociálního ve výši 1 340 tis. Kč, Fondu účelově určených prostředků 16 234 tis. Kč, Stipendijního fondu 15 289 tis. Kč a Fondu reprodukce investičního majetku ve výši 84 216 tis. Kč. Hlavní položky krátkodobých závazků jsou: Položka Stav 1. 1. 2016 Stav 31. 12. 2016 Rozdíl 31. 12. 2016/ (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) 1. 1. 2016 (%) Závazky z obchodního styku 46 261 57 077 10 816 123,38 Závazky k zaměstnancům 53 222 56 434 3 212 106,03 Závazky ze sociál. zabezp. 30 121 30 346 225 100,75 Daňové závazky 9 980 9 957-23 99,76 Závazky k zaměstnancům (mzdové nároky) a závazky ze sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění byly uhrazeny v prvním čtvrtletí roku 2017. Jednalo se o zaúčtování a výplaty mezd za prosinec 2016. 8

2.2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty je uveden v tabulce č. 2 v části Tabulky. Zachycuje celkový stav hospodaření ZČU v roce 2016. V rámci hlavní činnosti byl vykázán zisk po zdanění 26 tis. Kč a v rámci doplňkové činnosti činil tento zisk 5 tis. Kč. (tis. Kč) Druh činnosti Výnosy Náklady Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek před zdaněním po zdanění Hlavní činnost 2 078 401 2 077 708 694 26 Doplňková činnost 82 921 82 916 5 5 Celkem 2 161 322 2 160 624 699 31 V nákladech není započítána daň z příjmu ve výši 667 tis. Kč (viz tabulka č. 2 v části Tabulky, ř. 36 a 38). ZČU navrhuje zisk ve výši 31 tis. Kč převést do Fondu reprodukce investičního majetku. 2.3 Přehled o peněžních tocích Podrobný přehled o peněžních tocích je zpracován v tabulce č. 4 v části Tabulky. (tis. Kč) Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF č.ř. Peněžní tok z provozní činnosti 291 824 311 498 19 674 388 237 054 Peněžní tok z investiční činnosti 3 356 893 3 040 996-315 896-72 049 094 Peněžní tok z finanční činnosti 3 802 353 3 531 066-271 286-271 286 108 Celkem 7 451 070 6 883 561-567 509 44 902 109 Stav peněžních prostředků 575 204 620 106 44 902-44 902 110 Stav peněžních prostředků na účtech ZČU se v průběhu roku 2016 zvýšil o 44 902 tis. Kč, tj. o 7,81 %. Nejvýznamnější položky snižující stav peněžních prostředků: Stav dlouhodobého nehmotného majetku se zvýšil o 5 400 tis. Kč. Nárůst proti roku 2015 činí 1,96 %. Nejvýznamnější položku tvoří nárůst software o 5 208 tis. Kč. Stav dlouhodobého hmotného majetku se zvýšil o 8 097 tis. Kč. To představuje nárůst o 0,15 % proti stavu na počátku roku 2016. Stavby vykázaly nárůst o 1 596 tis. Kč a SZNN o 15 038 tis. Kč. Nejvýznamnější položky zvyšující stav peněžních prostředků: Oprávky k software se zvýšily proti stavu na počátku období o 39 241 tis. Kč, tj. nárůst o 21,13 %. Oprávky ke stavbám se zvýšily o 86 989 tis. Kč., tj. o 9,31 %. Oprávky k movitým věcem a souborům movitých věcí se zvýšily o 211 830 tis. Kč, tj. o 18,13 %. 9

2.4 Výrok auditora 10

11

12

13

3 Analýza výnosů a nákladů Podrobný přehled financování z veřejných zdrojů poskytují tabulky č. 5, 5a, 5b, 5c a 5d v části Tabulky. 3.1 Vysoká škola ZČU hospodařila v roce 2016 s menším objemem finančních prostředků než v roce 2015. Výnosy z hlavní činnosti klesly o 103 853 tis. Kč, náklady v hlavní činnosti o 104 540 tis. Kč. Výnosy z doplňkové činnosti naopak vzrostly o 7 574 tis. Kč a náklady z doplňkové činnosti vzrostly o 7 581 tis. Kč. Výsledek hospodaření po zdanění byl 31 tis. Kč. 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ZČU obdržela v roce 2016 následující prostředky a dotace z MŠMT: a) neinvestiční příspěvek a dotace z kapitoly MŠMT v členění ukazatelů A U: Položka Rozhodnutí MŠMT č. 164012 č. 162011 č. 162033 č. 164038 č. 162055 č. 2016-P12 (Kč) A+K. Vzdělávací činnost 114 137 431 319 273 905 C. Stipendia DSP 29 250 000 D. Zahr. studenti a mez. spolupráce 8 725 000 72 000 386 000 F. Fond vzdělávací politiky 2 949 000 I. Rozvojové programy 30 843 000 U. Ubytovací stipendia 29 824 000 S. Sociální stipendia 442 260 J. Dotace na ubytování a stravování studentů 2 338 000 6 072 000 Položka č. 2016-D12 č. 162078 Rozhodnutí MŠMT Dodatek č. 1 k č. 164038 Dodatek č. 2 k č. 164038 Dodatek č. 1 k č. 162055 (Kč) Dodatek č. 4 k č. 164038 A+K. Vzdělávací činnost 7 928 812 C. Stipendia DSP D. Zahr. studenti a mez. spolupráce 191 430 9 000 F. Fond vzdělávací politiky 2 451 000 199 000 I. Rozvojové programy 900 000 U. Ubytovací stipendia S. Sociální stipendia J. Dotace na ubytování a stravování studentů Položka Dodatek č. 5 k č. 164038 Dodatek č. 6 k č. 164038 Rozhodnutí MŠMT Dodatek č. 7 k č. 164038 Dodatek č. 1 k 2016-P12 Dodatek č. 8 k č. 164038 (Kč) Dodatek č. 2 k 2016-P12 A+K. Vzdělávací činnost 9 739 987 C. Stipendia DSP D. Zahr. studenti a mez. spolupráce 16 705 210 699 F. Fond vzdělávací politiky 1 153 100 980 000 I. Rozvojové programy U. Ubytovací stipendia S. Sociální stipendia 264 780 J. Dotace na ubytování a stravování studentů 14

Položka Dodatek č. 9 k č. 164038 Dodatek č. 2 k č. 162055 Rozhodnutí MŠMT Dodatek č. 1 k č. 2016-D12 Dodatek č. 10 k č. 164038 Celkem A+K. Vzdělávací činnost 139 671 645 2 184 060 592 935 840 C. Stipendia DSP -2 160 000 27 090 000 D. Zahr. studenti a mez. spolupráce 29 500 338 139 9 978 473 F. Fond vzdělávací politiky 7 732 100 I. Rozvojové programy 31 743 000 U. Ubytovací stipendia 29 824 000 S. Sociální stipendia 50 483 757 523 J. Dotace na ubytování a stravování studentů 8 410 000 (Kč) Mimo výše uvedené běžné prostředky obdržela ZČU v roce 2016 z ostatních odborů MŠMT na činnost Koordinačního centra česko-německých výměn mládeže, včetně programu Odmalička, Setkání žáků z ČR a SRN (Hamburk), na program Rozjeď to s Tandemem, RTT-Rakousko, soutěž B-W a na projekt Na jedné lodi 2016 5 050 000 Kč. Na pobyt zahraničních expertů v rámci mezinárodní spolupráce byla poskytnuta částka 8 560 Kč. b) běžné dotace na výzkum a vývoj dle jednotlivých programů v členění: 1) institucionální prostředky (IP) na vědu a výzkum (VaV) 219 620 227 Kč z toho: IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 207 445 227 Kč 12 175 000 Kč 2) účelové prostředky na VaV 219 298 314 Kč z toho: programové projekty národní projekty mezinárodní spolupráce specifický vysokoškolský výzkum 172 259 000 Kč 5 310 000 Kč 41 729 314 Kč c) kapitálová dotace mimo VaV 1 021 000 Kč z toho: Rozvojové programy 1 021 000 Kč d) kapitálové dotace na VaV celkem 11 776 000 Kč 1) institucionální podpora VaV RVO 11 156 000 Kč 2) účelová podpora VaV programové prostředky národní 620 000 Kč e) kapitálová část příspěvku 13 298 800 Kč Ostatní dotace z veřejných zdrojů jsou uvedeny v tabulkách č. 5. 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Přehled o vybraných výnosech poskytují tabulky č. 6 a 7 v části Tabulky. Hlavní činnost 690 190 tis. Kč Doplňková činnost 82 921 tis. Kč Celkem 773 111 tis. Kč Proti roku 2015 zaznamenaly vlastní výnosy ZČU pokles o 28 515 tis. Kč. 15

3.1.3 Mimorozpočtové příspěvky ZČU eviduje finanční prostředky přijaté na spoluřešení projektů, kde hlavním řešitelem projektu z veřejných zdrojů je jiná instituce. Mimorozpočtový příspěvek byl ve výši 82 520 tis. Kč. Z toho: spoluřešitelé GAČR spoluřešitelé TAČR spoluřešitelé ostatní MŠMT spoluřešitelé ostatní ministerstva spoluřešitelé strukturálních fondů EU 14 191 tis. Kč 42 844 tis. Kč 7 019 tis. Kč 6 425 tis. Kč 12 040 tis. Kč 16

3.1.4 Náklady Strukturu nákladů hlavní činnosti ukazuje následující přehled: SÚ Druh nákladů Skutečnost (v Kč) Podíl z nákladů (%) 521 Mzdové náklady 781 154 822,00 37,59 524 Zákonné sociální pojištění 253 013 065,56 12,18 527 Zákonné sociální náklady 8 676 905,48 0,42 Osobní náklady 1 042 844 793,04 50,19 501 Spotřeba materiálu 75 016 364,49 3,61 502 Spotřeba energie 65 186 031,90 3,14 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek menzy 10 389,25 0,00 504 Prodané zboží 2 650 474,17 0,13 511 Opravy a udržování 15 370 594,67 0,74 512 Cestovné 33 345 371,16 1,60 513 Náklady na reprezentaci 5 637 410,47 0,27 518 Ostatní služby 111 985 050,74 5,39 531 Daň silniční 153 228,00 0,01 532 Daň z nemovitosti 55 078,00 0,00 538 Ostatní daně a poplatky 2 051 834,51 0,10 542 Ostatní pokuty a penále 1 717 636,00 0,08 543 Odpis nedobytné pohledávky 149 040,00 0,01 545 Kurzové ztráty 273 739,05 0,01 546 Dary 338 769,20 0,02 548 Manka a škody 36 505,03 0,00 549 Jiné ostatní náklady 306 404 004,62 14,75 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 387 945 208,88 18,67 552 Zůstatková cena prod. DNH a DHM 25 692 686,28 1,24 554 Prodaný materiál 6 052,00 0,00 563 Změna stavu zásob výrobků 196 931,97 0,01 571 Aktivace materiálu a zboží -343 653,27 0,00 582 Poskytnuté příspěvky 984 105,21 0,05 591 Daň z příjmu 667 270,00 Věcné náklady celkem 1 034 862 852,33 49,81 Náklady celkem 2 077 707 645,37 100,00 Náklady v oblasti hlavní činnosti klesly v roce 2016 o 104 159 tis. Kč. Výrazný pokles zaznamenaly především tyto nákladové položky: spotřeba materiálu a jiné ostatní náklady. Naopak stouply položky: opravy a udržování, náklady na reprezentaci, ostatní daně a poplatky a odpisy DNM a DHM. 17

Strukturu nákladů doplňkové činnosti ukazuje následující přehled: SÚ Druh nákladů Skutečnost (v Kč) Podíl z nákladů (%) 521 Mzdové náklady 14 160 283,00 17,08 524 Zákonné sociální pojištění 4 424 173,60 5,33 527 Zákonné sociální náklady 1 340 156,54 1,62 Osobní náklady 19 924 613,14 24,03 501 Spotřeba materiálu 8 475 649,71 10,22 502 Spotřeba energie 2 664,39 0,00 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek menzy 0,00 0,00 504 Prodané zboží 968 449,60 1,17 511 Opravy a udržování 17 085,48 0,02 512 Cestovné 478 328,61 0,58 513 Náklady na reprezentaci 99,00 0,00 518 Ostatní služby 1 146 999,07 1,38 531 Daň silniční 4 293,00 0,01 538 Ostatní daně a poplatky 179 330,00 0,22 543 Odpis nedobytné pohledávky 60 705,83 0,07 545 Kurzové ztráty 579,18 0,00 549 Jiné ostatní náklady 51 656 885,75 62,30 Věcné náklady celkem 62 991 069,62 75,97 Náklady celkem 82 915 682,76 100,00 Náklady v oblasti doplňkové činnosti v roce 2016 vzrostly o 7 581 tis. Kč. 3.2 Koleje a menzy Přehled o hospodaření kolejí a menz ZČU poskytují tabulky č. 10a a 10b uvedené v části Tabulky. Stravování V menzách se mírně navýšily výnosy z hlavní činnosti, a to o 120 tis. Kč proti roku 2015. Celkové výnosy z hlavní činnosti jsou však nižší, a to zejména z důvodu nižší dotace z MŠMT (pokles o 942 tis. Kč) a nižších výnosů z provozovaných bufetů a školicích zařízení (pokles o 397 tis. Kč). Z celkového počtu strávníků činil podíl zaměstnanců v menze Kollárova 19, Plzeň, 3 % a v menze Univerzitní 12, Plzeň, 26 %, což je v obou případech nepatrně více než v roce 2015. Pozitivní dopad na hospodaření menz má nárůst celkového počtu externích strávníků. V hospodaření menzy Kollárova 19, Plzeň, se negativně promítla redislokace Fakulty ekonomické z centra města do kampusu na Borech. Naopak se v něm pozitivně promítá stále vzrůstající počet strávníků z řad studentů Lékařské fakulty Univerzity Karlovy. Zvýšení nákladů menzy Univerzitní 12, Plzeň, bylo způsobeno nákupem nových počítačů včetně příslušenství a předzásobením mycími prostředky do myček. Bufet na VŠ koleji Bolevecká 30, Plzeň, je od 5. 9. 2016 pronajímám externímu provozovateli. Bufet Univerzitní 22, Plzeň, byl uzavřen z důvodu minimálního využívání. Hospodářský výsledek zůstává ve většině stravovacích provozů, přes veškerá opatření, záporný. Ubytování Hospodaření SKM v oblasti ubytování vykázalo v roce 2016 jako celek kladný hospodářský výsledek. K zápornému hospodářskému výsledku došlo pouze na VŠ koleji Borská 53, Plzeň, a to vzhledem 18

k uzavření jedné z jejích budov v období leden až srpen. Od září byla opětovně otevřena první dvě patra této budovy, kde byly pro studenty zřízeny tzv. buňkové pokoje Klasik 10 jednolůžkových a 10 dvoulůžkových buňkových pokojů, které poskytují vyšší komfort. Na VŠ koleji Baarova 36, Plzeň, a na VŠ koleji Máchova 20, Plzeň, byly z chodbových dvoulůžkových pokojů vytvořeny jednolůžkové chodbové pokoje, což sice negativně dopadlo do celkové kapacity těchto kolejí, ale došlo tím ke zvýšení kvality ubytování studentů. Průměrná cena kolejného v roce 2016 činila v lednu až srpnu 2 320 Kč za měsíc (bez VŠ koleje v Chebu) a od září 2 461 Kč za měsíc (včetně nových buňkových pokojů Klasik). VŠ kolej Dyleňská 24, Cheb, byla od 1. 1. 2016 uzavřena, v měsíci červenci 2016 došlo k prodeji této budovy. Seznam vysokoškolských kolejí a jejich lůžková kapacita: Označení budovy Adresa Počet lůžek B1 Máchova 14 16, Plzeň 378 B2 Máchova 20, Plzeň 489 (leden-srpen), 469 (od září) B3 Baarova 36, Plzeň 413 (leden-srpen), 383 (od září) A1,2,3 Borská 53, Plzeň 579 (leden-srpen), 569 (od září) L1,2 Bolevecká 30 32, Plzeň 710 K1 Klatovská 200, Plzeň 155 Celkem 2 724 (leden-srpen), 2 664 (od září) Počet ubytovaných studentů v roce 2016: A1,2,3 B1 B2 B3 K1 L1,2 Celkem Leden 305 319 425 387 138 585 2 159 Únor 300 311 414 374 144 584 2 127 Březen 303 302 408 368 146 565 2 092 Duben 306 299 405 359 143 553 2 065 Květen 279 281 390 337 130 516 1 933 Červen 183 172 246 207 82 330 1 220 Červenec 57 69 0 0 50 111 287 Srpen 58 88 0 0 0 108 254 Září 265 261 332 251 88 400 1 597 Říjen 372 350 452 363 136 635 2 308 Listopad 358 341 449 360 135 637 2 280 Prosinec 344 325 435 358 130 589 2 181 19

4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Přehled a vývoj jednotlivých fondů v roce 2016 poskytují tabulky 11, 11a, 11b, 11c, 11d, 11e, 11f a 11g v části Tabulky. Stav Stipendijního fondu se snížil na 31 377 tis. Kč. Do Fondu reprodukce investičního majetku bylo převedeno 84 216 tis. Kč a stav k 31. 12. 2016 byl 140 322 tis. Kč. Do Fondu účelově určených prostředků byla převedena částka 16 234 tis. Kč a Fondu provozních prostředků si fakulty převedly 81 639 tis. Kč. Fond sociální byl v roce 2016 naplněn částkou 1 340 tis. Kč. Na poukázky Flexi Pass pro zaměstnance bylo čerpáno 2 091 tis. Kč. 5 Stav a pohyb majetku a závazků Dlouhodobý nehmotný majetek Stav k 1. 1. 2016 celkem 274 862 tis. Kč Přírůstek 15 192 tis. Kč Úbytek 9 792 tis. Kč Stav k 31. 12. 2016 celkem 280 262 tis. Kč Skladba dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč): Položka Stav k 1. 1. 2016 Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 Nehmotné výsledky VaV 282,50 0,00 0,00 282,50 Software 266 039,41 6 801,41 1 593,27 271 247,55 Ocenitelná práva 1 067,46 794,77 0,00 1 862,23 Drobný dlouhodobý nehm. majetek 7 166,02 0,00 602,77 6 563,25 Pořízení dlouhodobého nehm. majetku 306,84 7 596,19 7 596,19 306,84 Z dlouhodobého nehmotného majetku zaujímá rozhodující podíl software ve výši 271 248 tis. Kč (tj. 96,78 %) a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě 6 563 tis. Kč (tj. 2,34 %). Dlouhodobý hmotný majetek Stav k 1. 1. 2016 celkem 5 490 099 tis. Kč Přírůstek 181 631 tis. Kč Úbytek 173 534 tis. Kč Stav k 31. 12. 2016 celkem 5 498 196 tis. Kč Skladba dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč): Položka Stav k 1. 1. 2016 Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 Stavby 3 057 896,43 47 932,48 46 336,96 3 059 491,95 Samostatné movité věci a soubor movitých věcí 2 182 552,81 42 093,06 27 034,75 2 197 611,12 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 111 850,99 0,00 8 185,08 103 665,91 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 346,76 0,00 14,57 332,19 Pozemky 113 671,29 0,00 508,38 113 162,91 Umělecká díla a předměty 10 107,50 180,00 500,00 9 787,50 Pořízení dlouhodobého hm. majetku 13 673,78 90 850,13 90 378,80 14 145,11 Poskytnuté zálohy na dlouh. hm. majetek 0,00 576,22 576,22 0,00 20

Z dlouhodobého hmotného majetku zaujímá rozhodující podíl hodnota budov, hal a staveb, a to 3 059 492 tis. Kč (tj. 55,64 %), dále následují samostatné movité věci v hodnotě 2 197 611 tis. Kč (tj. 39,97 %) a pozemky ve výši 113 163 tis. Kč (tj. 2,06 %). Největší nárůst byl u samostatných movitých věcí (15 058 tis. Kč) a u staveb (1 595 tis. Kč). Naopak pokles o 8 185 tis. Kč byl zaznamenán u pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku. Dlouhodobý finanční majetek Stav k 1. 1. 2016 celkem Stav k 31. 12. 2016 celkem 600 tis. Kč 600 tis. Kč Krátkodobý finanční majetek Stav k 1. 1. 2016 celkem 575 803 tis. Kč Přírůstek 5 793 245 tis. Kč Úbytek 5 747 486 tis. Kč Stav k 31. 12. 2016 celkem 621 563 tis. Kč Skladba krátkodobého finančního majetku (v tis. Kč): Položka Stav k 1. 1. 2016 Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 Pokladna 1 848,58 69 693,29 70 086,25 1 455,62 Ceniny 599,34 13 351,86 12 495,00 1 456,20 Bankovní účty 568 115,21 3 740 261,15 3 689 725,61 618 650,75 Peníze na cestě 5 240,21 1 969 939,21 1 975 179,42 0,00 Celková výše krátkodobého finančního majetku se navýšila o 45 759 tis. Kč, přičemž k největšímu nárůstu došlo u bankovních účtů, a to o 50 536 tis. Kč. Naopak k poklesu došlo u položky peníze na cestě ve výši 5 240 tis. Kč. Zásoby Stav k 1. 1. 2016 celkem Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 celkem Skladba zásob (v tis. Kč): 7 186 tis. Kč 53 728 tis. Kč 52 798 tis. Kč 8 115 tis. Kč Položka Stav k 1. 1. 2016 Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 Materiál 2 653,78 47 491,05 46 174,70 3 970,13 Nedokončená výroba 0,00 0,00 0,00 0,00 Výrobky 2 911,18 700,52 979,34 2 632,36 Zboží 1 620,69 5 536,09 5 644,35 1 512,43 Celkový objem zásob se zvýšil o 929 tis. Kč. K nárůstu došlo u položky materiál (o 1 316 tis. Kč). Naopak k poklesu došlo u výrobků o 279 tis. Kč a u zboží o 108 tis. Kč. 21

U materiálu se jednalo především o nárůst položek kovové prášky pro 3D tisk (o 985 305 Kč) a materiál RTI (o 867 337 Kč). U výrobků byl zaznamenán největší pokles u položky skripta na skladě Plzeň HJ (280 472 Kč). U zboží byl největší pokles u propagačních předmětů (130 735 Kč). Pohledávky Stav k 1. 1. 2016 celkem Stav k 31. 12. 2016 celkem Skladba pohledávek (v tis. Kč): 39 232 tis. Kč 50 958 tis. Kč Položka Stav k 1. 1. 2016 Stav k 31. 12. 2016 Pohledávky z obchodního styku 25 617,62 30 346,02 Daně a poplatky 6 470,17 883,54 Pohledávky za zaměstnanci 139,46 152,86 Pohledávky za účastníky sdružení 1,00 1,00 Jiné pohledávky 1 436,28 1 155,97 Dohadné účty aktivní 5 567,83 18 418,95 Celková výše pohledávek se navýšila o 11 726 tis. Kč. K nárůstu došlo především u položky dohadné účty aktivní o 12 851 tis. Kč a u položky pohledávky z obchodního styku (4 728 tis. Kč), naopak u položky daně a poplatky došlo k poklesu o 5 586 tis. Kč a u položky jiné pohledávky k poklesu o 280 tis. Kč. Nejvyšší pohledávky eviduje ZČU vůči firmám Berg a Whitte, s.r.o, ve výši 154 275 Kč, ARC-Weld, s.r.o, ve výši 53 542,50 Kč a firmě Honeywell, s.r.o., ve výši pohledávky 35 283,60 Kč. ZČU pravidelně zasílá dlužníkům upomínky a v některých případech vymáhá pohledávky i soudní cestou. Závazky Stav k 1. 1. 2016 celkem Stav k 31. 12. 2016 celkem Skladba závazků (v tis. Kč): 172 415 tis. Kč 170 751 tis. Kč Položka Stav k 1. 1. 2016 Stav k 31. 12. 2016 Závazky z obchodního styku 46 260,74 57 076,94 Závazky vůči zaměstnancům 53 221,92 56 433,89 Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění 30 120,62 30 346,05 Daně a závazky 9 980,45 9 957,01 Závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu 10 725,22 390,97 Závazky k účastníkům sdružení 1,00 1,00 Jiné závazky 15 421,07 15 554,11 Dlouhodobé závazky 0,00 0,00 Dohadné účty pasivní 6 684,09 991,75 Celková výše závazků se oproti minulému období snížila o 1 663 tis. Kč, přičemž k navýšení došlo nejvíce u položky závazky z obchodního styku o 10 816 tis. Kč. Naopak k největšímu poklesu došlo u položky závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu, a to o částku 10 334 tis. Kč. 22

Bankovní výpomoci a půjčky Stav k 1. 1. 2016 celkem Přírůstek Úbytek Stav k 31. 12. 2016 celkem 0 tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč 0 tis. Kč Inventarizace majetku Dle rozhodnutí rektora č. 32R/2016 ze dne 12. září 2016 ve věci inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2016 byly provedeny tyto inventarizace: 1. Inventarizace pozemků, budov a staveb 2. Inventarizace hmotného majetku 3. Inventarizace nehmotného majetku 4. Inventarizace materiálu na skladech 5. Inventarizace skript a informací o studiu na skladě včetně skladu NAVA 6. Inventarizace skladu extra lehkého topného oleje (ELTO) 7. Inventarizace potravin a zboží na skladech 8. Inventarizace peněžní hotovosti, cenin a majetkových cenných papírů 1. Inventarizace pozemků, budov a staveb: Inventarizace pozemků, budov a staveb byla provedena k 30. 9. 2016. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 2. Inventarizace hmotného majetku Inventarizace hmotného majetku byla provedena k 30. 9. 2016. Při inventarizaci hmotného majetku byly zjištěny rozdíly. Na pracovišti FDU a CIV byl odcizen majetek, který nebyl v době inventur vyřazen z evidence, jelikož stále probíhalo vyšetřování obou případů. V současné době jsou oba případy vyřešeny a všechen majetek je již z evidence vyřazen. 3. Inventarizace nehmotného majetku Inventarizace nehmotného majetku byla provedena k 31. 12. 2016 Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 4. Inventarizace materiálu na skladech: Inventarizace materiálu na skladech proběhla k 31. 12. 2016. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 5. Inventarizace skript a dokumentu Informace o studiu na skladě včetně skladu NAVA, propagační předměty Inventarizace byla provedena k 31. 12. 2016. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 23

6. Inventarizace skladu ELTO: Inventarizace byla provedena k 31. 12. 2016. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 7. Inventarizace potravin a zboží na skladech: Inventarizace potravin a zboží na skladech byly provedeny k 31. 12. 2016. Při inventarizaci byly zjištěny následující rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí: Pracoviště 81270 (Internetová kavárna NTIS) manko suroviny 280,36 Kč Pracoviště 81270 (Internetová kavárna NTIS) manko zboží 195,26 Kč Manka na uvedeném pracovišti byla dána k náhradě zaměstnancům SKM a byla v účetním systému zaúčtována jako pohledávka za zaměstnancem, proto účetní stav nevykazuje k 31. 12. 2016 žádné rozdíly. Na ostatních pracovištích nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. 8. Inventarizace peněžní hotovosti, cenin a majetkových cenných papírů Inventarizace byla provedena k 31. 12. 2016 na všech pokladních místech. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným fyzickým stavem a účetní evidencí. Všechny inventurní zápisy jsou uloženy na Ekonomickém odboru ZČU. 24

Seznam nemovitostí užívaných Západočeskou univerzitou v Plzni (stav k 31. 12. 2016) Areál Zelený trojúhelník Plzeň nemovitosti vlastní: Adresa Název budovy Zkratka Univerzitní 8 rektorát UR Univerzitní 12 menza 4 UM Univerzitní 12 trafostanice 2 US2 Univerzitní 12 Univerzitní - ČOV menzy UO Univerzitní 14 tělocvična vč. krytu CO UT Univerzitní 14 katedra tělesné výchovy a sportu UT Univerzitní 18 univerzitní knihovna + RIPO UB Univerzitní 20 informační centrum UI Univerzitní 22 vstupní objekt UV Univerzitní 22 posluchárny UP Univerzitní 22 katedrový objekt UK Univerzitní 22 laboratorní objekt UL Univerzitní 22 halové laboratoře UL Univerzitní 22 vývojové dílny UD Univerzitní 22 Regionální technologický institut (RTI) UH Univerzitní 22 učebnový objekt UU Univerzitní 22 pavilon fyziky UF Univerzitní 22 výměníková stanice + trafostanice 1 US1 Univerzitní 26 FEL - výukový objekt EU Univerzitní 26 FEL - posluchárny EP Univerzitní 26 FEL - spojovací objekt ES Univerzitní 26 FEL - laboratorní objekt EL Univerzitní 26 FEL - katedrový objekt EK Univerzitní 26 FEL - provozní objekt ET Univerzitní 26 FEL - RICE - speciální laboratoře EC Univerzitní 26 FEL - RICE - vysokonapěťová hala EH Univerzitní 26 FEL - RICE - vstupní objekt, kongresový sál EZ Univerzitní 28 Fakulta designu a umění Ladislava Sutnara LS Univerzitní podzemní kolektor pro inženýrské sítě (stavba) UZ Dobřanská sklad KTS UZ Technická 8 objekt NTIS UN Technická 8 Fakulta aplikovaných věd (projekt CTPVV) UC Technická 8 NTIS + FAV - spojovací objekt US Technická 8 NTIS + FAV - náhradní zdroj, chladicí věže 25

Ostatní nemovitosti Plzeň nemovitosti vlastní: Adresa Název budovy Zkratka Máchova 14-16 vysokoškolská kolej B1 Máchova 20 vysokoškolská kolej B2 Baarova 36 vysokoškolská kolej B3 Borská 53 - objekt A vysokoškolská kolej A1 Borská 53 - objekt D vysokoškolská kolej A2 Borská 53 - objekt C vysokoškolská kolej A3 Borská 53 - objekt H nedokončená budova AZ1 Borská 53 energocentrum AZ Borská 53 administrativní a skladovací objekt A5 Chodské nám. 1 Fakulta pedagogická CH Klatovská 51 Fakulta pedagogická KL Klatovská 200 vysokoškolská kolej K1 Jungmannova 1-3 Fakulta filozofická JJ Husova 11 Fakulta ekonomická HJ Riegrova 11 Fakulta filozofická RJ Riegrova 17 Centrum výměny mládeže RS Veleslavínova 42 Fakulta pedagogická VC Veleslavínova 27-29, Sedláčkova 36-40 Fakulta filozofická SO Sedláčkova 13-15 Fakulta filozofická SP Sedláčkova 19 Fakulta filozofická SD Sedláčkova 31 Fakulta filozofická + Ústav jazykové přípavy + knihovna ST Sady Pětatřicátníků 14 Fakulta právnická PC sady Pětatřicátníků 14 - vnitroblok garáže Provoz a služby DP3 sady Pětatřicátníků 14 - vnitroblok dílny Provoz a služby DP1 sady Pětatřicátníků 14 - vnitroblok sklady Provoz a služby DP2 Sady Pětatřicátníků 16 univerzitní knihovna PS Sady Pětatřicátníků 27 učebnový objekt PD Kollárova 19 Menza 1, SKM + Provoz a služby KO Kollárova 19 garáže KG Bolevecká 30 vysokoškolská kolej + tělocvična ZČU L1 Bolevecká 32 vysokoškolská kolej L2 Máchova 14-16 - sportoviště venkovní hřiště (stavba) B1_1 Bolevecká 30 - sportoviště venkovní hřiště (stavba) L1_1 Tylova 59 Fakulta zdravotnických studií TS 26

Ostatní nemovitosti mimo Plzeň nemovitosti vlastní: Adresa Název budovy Zkratka Cheb - Hradební 22 Fakulta ekonomická CD Nečtiny - Hrad Nečtiny 1 výcvikové a školící středisko NC Nečtiny - Hrad Nečtiny 1 kastel NK Nečtiny - Hrad Nečtiny 1 tělocvična NT Nečtiny - Hrad Nečtiny 1 sklad (stanice plynu) NZ Pernink 77 výcvikové a školicí středisko PE Byty pro zaměstnance Plzeň nemovitosti vlastní: Adresa Název budovy Zkratka PLZEŇ Sokolovská 87 byt č. 15, 3+1 BS Čermákova 58 byt č. 27, 2+1 BC Hodonínská 51 byt č. 12, 3+1 HO Hodonínská 51 byt č. 15, 3+1 HO Hodonínská 51 byt č. 19, 1+1 HO Nýřanská 16 byt č. 16, 1+1 NS Plaská 35 byt č. 30, 1+1 BP Bzenecká 9 byt č. 13, 2+1 BZ Borská 53a - objekt B byty pro zaměstnance (m.plzeň je spoluvlastníkem objektu) A4 Ostatní nemovitosti Plzeň nemovitosti cizí: Adresa Název budovy Zkratka Vlastník nám. Odboje 18 Fakulta zdravotnických studií NO Město Plzeň výpůjčka Samaritská zahrada pro praktickou výuku Katedry biologie FPE SA Město Plzeň výpůjčka Teslova - objekt C1 Nové technologie -výzkumné centrum TC Vědeckotechnický park Plzeň, a.s. nájem Teslova 9 - objekt H Nové technologie -výzkumné centrum TH Vědeckotechnický park Plzeň, a.s. nájem Teslova 9a - objekt G Nové technologie -výzkumné centrum TG Vědeckotechnický park Plzeň, a.s. nájem Teslova 11 - objekt F Nové technologie -výzkumné centrum TF Vědeckotechnický park Plzeň, a.s. nájem Poznámka: ZČU nepronajímá dalším subjektům žádné nemovitosti, pouze některé místnosti v objektech. 27

6 Závěr Vnitřní kontrolní systém byl na ZČU zaveden směrnicí rektora č. 41R/2005 Vnitřní kontrolní systém, a to v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě ve znění pozdějších předpisů. Vnitřní kontrolní systém se skládá z řídicí kontroly a interního auditu. Řídicí kontrolu vykonávají příkazci operací, správci rozpočtu a hlavní účetní, kteří jsou stanoveni v souladu s rozhodnutím rektora č. 4R/2006. Za implementaci tohoto rozhodnutí je odpovědný kvestor. Odbor interního auditu ZČU představuje funkčně nezávislý útvar ZČU, který je podřízen přímo rektorovi. Z pohledu interního auditu byla efektivnost vnitřního kontrolního systému ZČU v roce 2016 zkoumána prostřednictvím řádných a mimořádného interního auditu, které proběhly v souladu s ročním a střednědobým plánem interních auditů. V roce 2016 bylo na ZČU provedeno 53 vnějších kontrol následujícími institucemi: Finanční úřad pro Plzeňský kraj Nejvyšší kontrolní úřad Úřad pro ochranu hospodářské soutěže Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ČR Ministerstvo zahraničních věcí ČR Ministerstvo financí ČR Bavorské státní ministerstvo hospodářství, infrastruktury, dopravy a technologie Oblastní inspektorát práce pro Plzeňský a Karlovarský kraj Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra ČR Technologická agentura ČR Grantová agentura ČR Statutární město Plzeň Kancelář primátora Statutární město Plzeň Úřad služeb obyvatelstvu Krajský úřad Plzeňského kraje Odbor školství, mládeže a sportu Krajská veterinární správa Státní veterinární zprávy pro Plzeňský kraj Česká obchodní inspekce Krajská hygienická stanice Plzeňského kraje Hasičský záchranný sbor Plzeňského kraje Hospodaření ZČU je zajištováno v souladu s platnými předpisy a legislativními normami a bude i nadále pravidelně hodnoceno a kontrolováno na všech řídicích úrovních ZČU. Ke kontrole bude využíván systém kontrolingu, který se v roce 2016 osvědčil zejména u servisních součástí ZČU. V roce 2017 je plánováno rozšíření kontrolingu na další součásti univerzity. Hlavním úkolem pro následující období bude co nejvíce využít prostředků z OP VVV. Při získávání zdrojů v oblasti výzkumu, vývoje a vzdělávání se více zaměřit na získávání těchto zdrojů ze zahraničí a na zvýšení objemu smluvního výzkumu. Vzhledem k předpokládaným změnám ve financování VVŠ ze strany MŠMT v následujících letech bude třeba stále více diverzifikovat zdrojové financování a posilovat tak nezávislost ZČU na státním 28

rozpočtu. Na tyto předpokládané změny bude s největší pravděpodobností nutné reagovat i další úpravou Metodiky rozpočtu. Samozřejmostí zůstává další zefektivňování hospodaření ZČU a hledání úspor, a to ve všech oblastech její činnosti. 29

Tabulky Tabulka č. 1 Rozvaha 30

31

32

Tabulka č. 2 Výkaz zisku a ztráty 33

34

Tabulka č. 3 Hospodářský výsledek 35

Tabulka č. 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) 36

37

Tabulka č. 5 Veřejné zdroje financování 38

39 Tabulka č. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)

40 Tabulka č. 5b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)

41 Tabulka č. 5c Financování programů reprodukce majetku

42 Tabulka č. 5d Financování strukturálních fondů

Tabulka č. 6 Přehled vybraných výnosů Tabulka č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ 43

44 Tabulka č. 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka č. 8a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) Tabulka č. 8b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON)

45 Tabulka č. 9 Stipendia

46 Tabulka č. 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje a menzy Tabulka č. 10a Oblast stravování

47 Tabulka č. 10b Oblast ubytování

Tabulka č. 11 Fondy Tabulka č. 11a Rezervní fond Tabulka č. 11b Fond reprodukce investičního majetku 48

Tabulka č. 11c Stipendijní fond Tabulka č. 11d Fond odměn Tabulka č. 11e Fond účelově určených prostředků 49

Tabulka č. 11f Fond sociální Tabulka č. 11g Fond provozních prostředků 50

Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Rozvaha 51

52

53

54

Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Výkaz zisku a ztráty 55

56

Příloha Roční účetní závěrka za rok 2016 Příloha k účetní závěrce 57

58

59

60

61