Czech statutory financial statements template (v.bez_3/2016) (Vyhláška č. 500/2002 Sb.) Czech version Reporting view V TOMTO SOUBORU JE ZAKÁZÁNO COKOLI MAZAT Finanční výkazy jsou k dispozici ve 3 jazycích pouze pro 2 období "Reporting view" slouží ke zpracování výkazů, "Auditing view" pro audit General information Tabulka "General information" obsahuje údaje potřebné pro hlavičky výkazů. Company Prosím vyplňte tyto údaje dříve nežli začnete vyplňovat výkazy. IČO 2901602 Kromě názvu firmy, IČO a adresy vyplňte také datumy účetních závěrek. Adress, row 1 Řehořova 908/4 CY current year (běžné období), PY1 prior year (minulé období) Adress, row 2 Praha 3, 130 00 Adress, row 3 Po vyplnění základních informací je možné začít vyplňovat výkazy: Balance sheet date (CY) 31.12.2017 - Vyplňujte výkazy v tisících, bez použití desetinných míst Balance sheet date (PY1) 31.12.2016 - Součty jsou ve výkazech vypočítány automaticky Member of statutory body - Nevyužité řádky výkazů za žádnou cenu nemažte, můžete je skrýt Date of authorisation - Nezapomeňte vyplnit výkaz o vlastním kapitálu a cash flow Basic checks (all must equal zero) Tabulka "Basic checks" provádí dvě základní kontroly konzistence výkazů Assets - Liabilities (CY) = 0 - zda se rovnají aktiva pasivům v jednotlivých obdobích Assets - Liabilities (PY1) = 0 - zda se rovná zisk z výkazu zisku a ztráty zisku z rozvahy Profit BS - Profit P&L (CY) = 0 Aby byly výkazy konzistentní musí se všechny hodnoty rovnat nule. Profit BS - Profit P&L (PY1) = 0 Tyto kontroly nezajišťují vazbu na obratovou předvahu. Proto doporučujeme odsouhlasit zisk z předvahy s výkazem zisku a ztráty. Protect / Unprotect all sheets Protection off Funkce "Protection off" se používá při skrývání nulových řádků a formátování. Při vyplňování finančních výkazů doporučujeme mít nastavení "protection on". Hidden rows check in BS and P&L Funkce sčítá nenulové řádky ve výkazech. Poté co zakryjete nulové řádky, Auto-count of rows including numbers in BS and P&L 111 vytiskněte BS a P&L a sečtěte všechny řádky. Počet by se měl shodovat. Manual count of rows including numbers in BS and PL Difference 111 Pokud se čísla nerovnají je pravděpodobně skrytý řádek s hodnotami.
ROZVAHA v plném rozsahu IČO 2901602 k datu Řehořova 908/4 31.12.2017 31.12.2016 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 787 937 627 971 1 159 966 1 029 593 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek 1 660 410 627 971 1 032 439 930 594 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 13 193 2 632 10 561 6 711 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B.I.2. Ocenitelná práva 6 516 2 491 4 025 5 132 B.I.2.1. Software 6 516 2 491 4 025 5 132 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva B.I.3. Goodwill B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 568 141 427 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 6 109 6 109 1 579 B.I.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 150 150 B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 5 959 5 959 1 579 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 132 236 625 339 506 897 922 892 B.II.1. Pozemky a stavby 482 31 451 2 234 B.II.1.1. Pozemky B.II.1.2. Stavby 482 31 451 2 234 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 1 076 864 625 308 451 556 887 259 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny B.II.4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 54 890 54 890 33 399 B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 32 620 32 620 31 611 B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 22 270 22 270 1 788 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 514 981 514 981 991 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 514 981 514 981 991 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba B.III.3. Podíly - podstatný vliv B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní B.III.7. Ostatní dlouhodobý finanční majetek B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva 119 825 119 825 91 239 C.I. Zásoby 21 233 C.I.1. Materiál 20 845 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky a zboží 388 C.I.3.1. Výrobky C.I.3.2. Zboží 388 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Pohledávky 117 619 117 619 30 661 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky 1 500 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 1 500 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka C.II.1.5. Pohledávky - ostatní C.II.1.5.1. Pohledávky za společníky C.II.1.5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.1.5.3. Dohadné účty aktivní C.II.1.5.4. Jiné pohledávky C.II.2. Krátkodobé pohledávky 117 619 117 619 29 161
C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 22 254 22 254 12 987 C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 29 876 29 876 694 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv C.II.2.4. Pohledávky - ostatní 65 489 65 489 15 480 C.II.2.4.1. Pohledávky za společníky 3 260 C.II.2.4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.II.2.4.3. Stát - daňové pohledávky 6 334 6 334 3 336 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 1 380 1 380 2 190 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 57 219 57 219 1 007 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 556 556 5 687 C.III. Krátkodobý finanční majetek C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek C.IV. Peněžní prostředky 2 206 2 206 39 345 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně 875 C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 2 206 2 206 38 470 D. Časové rozlišení 7 702 7 702 7 760 D.1. Náklady příštích období 5 509 5 509 7 457 D.2. Komplexní náklady příštích období D.3. Příjmy příštích období 2 193 2 193 303
31.12.2017 31.12.2016 PASIVA CELKEM 1 159 966 1 029 593 A. Vlastní kapitál 260 467 251 749 A.I. Základní kapitál 123 462 122 227 A.I.1. Základní kapitál 123 462 122 227 A.I.2. Vlastní podíly (-) A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Ážio a kapitálové fondy 697 638 661 874 A.II.1. Ážio 16 310 A.II.2. Kapitálové fondy 681 328 661 874 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 698 126 698 126 A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) -16 798-36 252 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporacích (+/-) A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Ostatní rezervní fondy A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) -532 356-457 005 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) -532 356-457 005 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/- ) -28 277-75 347 A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) B.+C. Cizí zdroje 892 693 767 045 B. Rezervy 1 182 8 870 B.I. Rezerva na důchody a podobné závazky B.II. Rezerva na daň z příjmů B.III. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.IV. Ostatní rezervy 1 182 8 870 C. Závazky 891 511 758 175 C.I. Dlouhodobé závazky 645 519 547 337 C.I.1. Vydané dluhopisy 67 17 427 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 67 17 427 C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím 435 030 508 336 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy C.I.4. Závazky z obchodních vztahů C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C.I.7. Závazky - podstatný vliv C.I.8. Odložený daňový závazek C.I.9. Závazky - ostatní 210 422 21 574 C.I.9.1. Závazky ke společníkům C.I.9.2. Dohadné účty pasivní C.I.9.3. Jiné závazky 210 422 21 574 C.II. Krátkodobé závazky 245 992 210 838 C.II.1. Vydané dluhopisy C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy C.II.1.2. Ostatní dluhopisy C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím 101 870 126 617 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 18 466 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 37 322 38 101 C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.7. Závazky - podstatný vliv C.II.8. Závazky ostatní 106 800 27 654 C.II.8.1. Závazky ke společníkům 714 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 1 104 5 399 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 569 2 747 C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace 138 781 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 97 348 4 305 C.II.8.7. Jiné závazky 7 641 13 708 D. Časové rozlišení pasiv 6 806 10 799 D.1. Výdaje příštích období 6 777 4 795 D.2. Výnosy příštích období 29 6 004
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v druhovém členění IČO 2901602 období končící k Řehořova 908/4 31.12.2017 31.12.2016 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 315 944 268 824 II. Tržby za prodej zboží 180 464 A. Výkonová spotřeba 380 530 213 777 A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží 220 506 A.2. Spotřeba materiálu a energie 48 835 44 845 A.3. Služby 331 475 168 426 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 66 C. Aktivace (-) D. Osobní náklady 98 412 86 986 D.1. Mzdové náklady 74 743 65 839 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady 23 669 21 147 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 23 666 21 147 D.2.2. Ostatní náklady 3 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti 483 895 36 201 E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 483 653 36 161 E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 45 301 36 161 E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 438 352 E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek 242 40 III. Ostatní provozní výnosy 618 088 31 052 III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy 618 088 31 052 F. Ostatní provozní náklady -54 010 4 953 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky 218 1 676 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady přístích období -7 689-3 562 F.5. Jiné provozní náklady -46 539 6 839 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) 25 385-41 643 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba IV.2. Ostatní výnosy z podílů G. Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 1 074 146 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 894 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 180 146 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti J. Nákladové úroky a podobné náklady 29 115 28 579 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 29 115 28 579 VII. Ostatní finanční výnosy 4 345 359 K. Ostatní finanční náklady 29 966 5 630 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) -53 662-33 704 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) -28 277-75 347 L. Daň z příjmů L.1. Daň z příjmů splatná L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) -28 277-75 347 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) -28 277-75 347 * Čistý obrat za účetní období 939 631 300 845
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO 2901602 k datu Řehořova 908/4 Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k 31.12.2015 122 227 444 870-339 471-117 539 110 087 Rozdělení výsledku hospodaření -117 539 117 539 Změna základního kapitálu Navýšení kapitálových fondů 208 244 208 244 Přecenění majetku a závazků - derivát 9 807 9 807 Přecenění majetku a závazků - investice -1 047-1 047 Zaokrouhlení 5 5 Výsledek hospodaření za běžné období -75 347-75 347 Stav k 31.12.2016 122 227 661 874-457 005-75 347 251 749 Rozdělení výsledku hospodaření -75 347 75 347 Změna základního kapitálu 1 235 1 235 Navýšení emisního ážia 16 310 Přecenění majetku a závazků - derivát 21 255 21 255 Přecenění majetku a závazků - investice -1 801-1 801 Navýšení kapitálových fondů Zaokrouhlení -4-4 Výsledek hospodaření za běžné období -28 277-28 277 Stav k 31.12.2017 123 462 697 638-532 356-28 277 260 467
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) IČO 2901602 období končící k Řehořova 908/4 Období do Year ended Geschäftsjahr zum Období do Year ended Geschäftsjahr zum 31.12.2017 31.12.2016 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 39 345 35 088 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření před zdaněním -28 277-75 347 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 24 502 71 774 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 45 301 36 161 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 430 905-3 068 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z podílů na zisku A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 25 349 29 528 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace -477 053 9 153 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu -3 775-3 573 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu 796 20 179 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -56 778-8 559 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív 36 341 32 032 A.2.3. Změna stavu zásob 21 233-3 294 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním -2 979 16 606 A.3. Vyplacené úroky -25 379-30 033 A.4. Přijaté úroky 30 505 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.6. Přijaté podíly na zisku -1 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -28 328-12 923 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -62 479-37 545 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám -30 364-7 580 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -92 843-45 125 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování 84 032-145 939 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu 208 244 C.2.1. Peněžní zvýšení základního kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 208 244 C.2.6. Vyplacené podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti 84 032 62 305 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů -37 139 4 257 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 2 206 39 345