Výroční zpráva Příloha č.1 1. Základní údaje o investiční společnosti nebo investičního fondu Obchodní firma: CONSUS, investiční fond, a.s. Ulice: Jižní I. Č. 5/783 Obec: Praha 4 PSČ: 141 00 Datum vzniku investiční společnosti nebo investičního fondu: 31. 12. 1991 Rejstříkový soud, kde je investiční společnost nebo investiční fond registrován: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 1254 IČ: 10000500 DIČ: 001-10000500 Bankovní spojení: 67344/0300 Základní kapitál: 522.861 tis. Kč Čistý obchodní majetek: 61.656 tis. Kč 2. Název a IČ obhospodařovaného fondu: 3. Investiční společnost za každý svůj obhospodařující OPF vyplní dle 25 odst. 3c) ZISIF - Celkový počet podílových listů každého z OPF, které IS obhospodařuje dle 25 odst. 3c) ZISIF - Vydané PL během období roku 2002 a celková částka, za kterou byly PL vydány dle 25 odst. 3c) ZISIF - Odkoupené PL během období roku 2002 a celková částka, za které byly podílové listy odkoupeny 25 odst. 3c) ZISIF 4. Roční účetní závěrka ověřená auditorem ( 80a odst. 3 ZoCP; 25 odst. 1 ZISIF): Auditor (titul, jméno, číslo oprávnění, den):
Auditorská a daňová kancelář, s. r. o. IČ: 64939090 Číslo licence: 181 Výrok auditora: Bez výhrad 5. Osoba odpovědná za výroční zprávu PhDr. Vratislav Šlajer generální ředitel 6. Depozitář IS nebo IF(Název, sídlo, IČ, telefon, fax) Výkaznictví pro depozitář je zasíláno Komisi pro cenné papíry 7. Účast českých a zahraničních osob na podnikání investiční společnosti nebo investičního fondu nad 5% základního jmění: České osoby PhDr. Vratislav Šlajer BcA. Vratislav Šlajer Vladimír Homolka Správce ČSOB, a. s. (jednání ve shodě 22,80 %, zveřejněno 29. 1. 2001 PhDr. Vratislav Šlajer, BcA. Vratislav Šlajer, CONSUS poradenské družstvo, Eva Kohoutová) Zahraniční osoby Stickwalk B. V., Amsterdam Stav k 24. 1. 2003 (dle diskety SCP) 8. Osoby, které mají více než 10 % podíl na hlasovacích právech investiční společnosti (nebo investičního fondu) nebo na základním jmění investiční společnosti (nebo investičního fondu) podle 25 odst. 3e ZISIF:
9. Postavení ve skupině majetkově vzájemně propojených osob: PhDr. Vratislav Šlajer, BcA. Vratislav Šlajer, CONSUS poradenské družstvo (IČ 00407593) a Eva Kohoutová. Jednání ve shodě zveřejněno dle předpisů dne 21. 1. 2002. 10. Orgány společnosti podle 80c odst.2b ZoCP: Představenstvo: PhDr. Miloš Albrecht předseda zemřel dne 12. 5. 2003 Ing. Jaroslav Kroiher, CSc. člen Ing. Karel Kroupar - člen Dozorčí rada: Ing. Jan Eret předseda Ing. Josef Kašpar - člen Vedoucí pracovníci společnosti jmenovaní statutárním orgánem: PhDr. Vratislav Šlajer generální ředitel Jmenován statutárním orgánem dne 30. 8. 1999 11. Všechny peněžité i naturální příjmy a tantiémy, které přijali v minulém roce statutární orgány, jejich členové a členové dozorčí rady a ředitelé od emitenta a od společnosti emitentem ovládaných podle 80a odst. 2b) ZoCP: 749 tis. Kč
12. Významné obchody (zejména vyšší než 2 % hodnoty vlastního jm ění emitenta), úvěry, záruky za úvěry a další peněžní vztahy mezi emitentem a statutárními orgány, jejich členy a členy dozorčí rady a řediteli od emitenta a od společnosti emitentem ovládaných podle 80a odst. 2b) ZoCP: žádné 13. Počet akcií společnosti, které jsou v majetku členů představenstva a dozorčí rady a ředitelů společnosti podle 80a odst. 2b) ZoCP: Představenstvo 40 kusů Ředitel 52.238 kusů 14. Změny ve statutárních, dozorčích a řídících orgánech emitenta, odsouzení, prohlášení konkurzu či povolení vyrovnání, jde-li o osobu, která je statutárním orgánem nebo členem statutárního orgánu či dozorčí rady emitenta podle 80c odst. 2b) ZoCP: Ing. Dagmar Trkalová předsedkyně představenstva konec volebního období PhDr. Miloš Albrecht předseda představenstva zvolen dne 10. 6. 2002 Ing. Jaroslav Kroiher, CSc. člen představenstva zvolen dne 9. 9. 2002 Ing Karel Kroupar člen představenstva zvolen dne 9. 9. 2002 Ing. Karel Hořický člen dozorčí rady odvolán dne 9. 9. 2002 Ing. Josef Kašpar člen dozorčí rady zvolen dne 31. 1. 2003 Prohlašujeme, že žádný z členů představenstva, dozorčí rady a managementu společnosti nebyl odsouzen pro trestný čin majetkové povahy. 15. Vydané CP: žádné 16. Přijaté úvěry: Přijato od Účel Výše Splatnost Splaceno Údaje o splacení ve lhůtě
17. Opční a termínové obchody podle 25 odst.2d) ZISIF žádné 18. Informace o očekávané hospodářské a finanční situaci v příštím roce, popřípadě ve víceletém výhledu podle 80a) odst. 2a) ZoCP: Rozhodnutím Komise pro cenné papíry ze dne 4. 2. 2002, č. j. 41/E/18/2001/4 bylo CONSUS investičnímu fondu odejmuto povolení ke vzniku investičního fondu. Dne 11. 2. 2002 přijalo představenstvo investičního fondu opatření k okamžitému zastavení obchodování s cennými papíry. Tím byla zcela omezena možnost investičního fondu vytvářet tržby z obchodování s cennými papíry. Městský soud v Praze svým usnesením č. j. 2/ Cm 93/2002-11, došlo dne 6. 2. 2003 rozhodl o zrušení investičního fondu s likvidací a schválil likvidátora. Investiční fond se proti tomuto rozhodnutí odvolal a tím zrušení dosud nenabylo právní moci. Zastavením obchodování s cennými papíry byla zcela zastavena možnost vytvá řet tržby. Investiční fond předpokládá tržby pouze z držby cenných papírů formou dividend a to ve výši cca 1.000 tis. Kč. Průměrné provozní náklady se předpokládají na úrovni roku 2002 ve výši cca 3.000 tis. Kč. Víceletý odhad neuvádíme, protože se předpokládá, že investiční fond bude zlikvidován. 19. Komentář k vývoji finančního hospodaření: - komentář k vývoji zisku Za rok 2002 vykázal investiční fond ztrátu ve výši 22.890 tis. Kč, z toho ztráta z prodeje cenných papírů je vykázána ve výši 20.772 tis. Kč. Ve čtvrtém čtvrtletí byl zveřejněn povinný odkup cenných papírů společnosti ŽĎAS, kterých vlastnil investiční fond 28.000 kusů. Cenné papíry byly prodány za cenu 261,10 Kč za kus, cena pořízení byla 1.000,-- Kč za kus. Přijaté dividendy z držby cenných papírů ve výši 1.110 tis. Kč nepokryly správní náklady, které činily 3.060 Kč. Investiční fond se od roku 1999 samospravuje a proto zaměstnává v přepočtu 2 zaměstnance. Osobní náklady představovaly částku 1.350 tis. Kč (mzdy, odměny statutárním orgánům, sociální a zdravotní pojištění). Ostatní nákladovou položkou jsou hlavně služby, kde nejvýznamnějšími položkami jsou právní služby, nájemné, výkony spojů a další služby, spojené s provozem fondu. - komentář k vývoji pohledávek
Dlouhodobé pohledávky, které vznikly odcizením cenných papírů z majetku fondu představují 100 % veškerých pohledávek. Pohledávka za Manželi byla vyčíslena na 74.701.455,95 Kč, kdy odcizené portfolio v roce 1996 bylo oceněno cenami zveřejněnými na trzích k 30. 4. 1996. Toto ocenění bylo předem konzultováno s Komisí pro cenné papíry. Rozdíl mezi cenou pořízení a touto pohledávkou je stále evidován v účetnictví v nevypořádaných oceňovacích rozdílech. V roce 1998 byla vytvořena opravná položka ve výši rozdílu pohledávky a přeceněného odcizeného portfolia tehdejšími cenami zveřejněnými na trzích. V roce 2000 byla tato pohledávka snížena na 70.689.335,80 Kč a to z důvodu náhrady škody za 42.602 kusů akcií společnosti Vodohospodářské opravny Praha, a. s. a 46 kusů akcií společnosti Strojimport, a. s. 114 kusů akcií společnosti Strojimport, a. s. vylo vráceno do portfolia CONSUS investiční fond. Od roku 1998 nedošlo k tvorbě další opravné položky a to z důvodu probíhajícího soudního sporu s manželi Marešovými, kdy soud uložil nahradit poškozenému CONSUS investičnímu fondu škodu ve výši nejméně 71.600.000,-- Kč. V tomto okamžiku by byla další opravná položka bezpředmětná. Protože se obžalovaní odvolali a o odvolání dosud nebylo rozhodnuto a dále na základě stanoviska KCP, že CONSUS investiční fond nezná reálnou hodnotu majetku obžalovaných, rozhodlo představenstvo investičního fondu na svém zasedání dne 7. 4. 2003 vytvořit k této pohledávce 100 % opravnou položku. Tato opravná položka byla proúčtovaná v dubnu 2003. V hodnoceném období byla odepsána dlouhodobá pohledávka za bývalým zaměstnancem Hudkem v celkové výši 3.280.400,-- Kč a to na základě soudního rozhodnutí o zastavení trestního stíhání z důvodu úmrtí jmenovaného. - komentář k vývoji zadluženosti Investiční fond není zadlužen. Závazky ve výši 126 tis. Kč vznikly v prosinci hodnoceného roku. 20. Změny, které mohou vyvolat změnu kurzu podle 80c odst. 2b) ZoCP Žádné 21. Zahájení řízení o konkurzu či vyrovnání podle 80c odst. 2b) ZoCP: 22. Pozastavení činnosti emitenta úředním rozhodnutím podle 80c odst. 2b) ZoCP:
Komise pro cenné papíry svým rozhodnutím ze dne 4. 2. 2002, č. j. 41/E/18/2001/4 podle 30, ods. 6 zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, odňala investičnímu fondu CONSUS, a. s. povolení ke vzniku investičního fondu. Důvodem pro odnětí povolení ke vzniku investičního fondu byla ta skutečnost, že depozitář, ČSOB, a. s. vypověděl depozitářskou smlouvu a investičnímu fondu se nepodařilo zajistit jiného depozitáře. 23. Rozhodnutí o zrušení, sloučení, rozdělení a jiných závažných organizačních změnách podle 80c odst. 2b) ZoCP: Městský soud v Praze svým usnesením č. j. 28 Cm 93/2002-11, které došlo do investičního fondu dne 6. 2. 2003, rozhodl o zrušení investičního fondu s likvidací. CONSUS investiční fond, a. s. se proti tomuto rozhodnutí odvolal. 24. Každé snížení obchodního majetku nebo čistého obchodního jmění investiční společnosti nebo investičního fondu přesahující 10 % podle 80c odst. 2b) ZoCP: Žádné 25. Soudní a obchodní spory, jejichž předmětem je hodnota, která přesahuje 5 % obchodního majetku emitenta podle 80c odst. 2b) ZoCP: Ve věci původně vedené žalobě investičního fondu proti ČR-ministerstvu financí ČR (posléze Komisi pro cenné papíry) o náhradu škody podle zákona č. 58/1969 Sb., o 401.566 tis. Kč pod spisovou značkou 15C 51/99 u Obvodního soudu pro Prahu 1, v níž zamítavé rozhodnutí první instance potvrdil Městský soud v Praze, přičemž připustil dovolání,. Nejvyšší soud opět potvrdil zamítavé stanovisko. Fond podal ústavní stížnost k Ústavnímu soudu. Ve věci trestního řízení proti manželům Marešovým dne 14. 12. 2001 rozhodoval po dvojím zrušení předchozích rozsudků Vrchním soudem v Praze opětně Městský soud v Praze a uznal PhDr. Jana Mareše a ing. Albínu Marešovou vinnými trestným činem podvodu podle 250, odst. 1, 4, trestního zákona a uložil každému z nich trest odnětí svobody v trvání 11 let nepodmíněně a dále jim uložil nahradit poškozenému CONSUS investičnímu fondu, a. s. škodu ve výši nejméně 71.600 tis. Kč. Ve zbytku pak soud poškozený investiční fond odkázal s nárokem na náhradu škody na řízení občanskoprávní. Obžalovaní se proti rozsudku odvolali, o odvolání dosud nebylo rozhodnuto Vrchním soudem v Praze.
26. Investiční společnost uvede závazky investiční společnosti s rozdělením na: - krátkodobé (splatné do jednoho roku od data 31.12.2002) - dlouhodobé (splatné nad jeden rok od data 31.12.2002) 27. Průměrný stav zaměstnanců investiční společnosti, případně investičního fondu (tj. poměr, ve kterém je v čitateli součet počátečních stavů a konečných stavů zaměstnanců v jednotlivých měsících a ve jmenovateli je počet měsíců, po které se provozuje činnost, vynásobený dvěma v případě výroční zprávy tedy bude ve jmenovateli číslo 24) 2 zaměstnanci Prohlašuji, že tyto údaje obsažené v roční zprávě jsou shodné s údaji na technickém nosiči dat, který je součástí dopisu. V Praze dne 19. 5. 2003 Zpracovala firma: Komerio Trade, a. s. Vrážská 1418 150 00 Praha 5 Těhlová podpis