Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. Výroční zpráva 2009

Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. Výroční zpráva 2009 Výroční zpráva za rok 2009 str. 1 / 25

OBSAH Úvodní slovo předsedy představenstva I. Základní údaje o společnosti II. Údaje o základním kapitálu III. Údaje o činnosti Historie společnosti Hlavní oblasti činnosti Některé stavby realizované společností v roce 2009 Výnosy v posledních třech účetních obdobích Údaje o průměrném počtu zaměstnanců a výši osobních nákladů Hodnota pořízených investic v jednotlivých letech IV. Finanční situace společnosti Komentář k finanční situaci ve společnosti Hodnocení platební schopnosti Hodnocení finanční nezávislosti Hodnocení rentability Hodnocení ekonomické aktivity Hodnocení vývoje cash flow Struktura majetku V. Ekonomické výsledky Rozvaha Výkaz zisku a ztrát VI. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami VII. Odpovědnost za výroční zprávu VIII. Ověření údajů výroční zprávy Výroční zpráva za rok 2009 str. 2 / 25

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA V roce 2009 dosáhla Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. velmi dobrých hospodářských výsledků, opět vzrostl obrat společnosti i dosažený zisk a společnosti dosáhla rekordních výsledků. Společnost si udržela své významné postavení na regionálním trhu stavebních prací. Společnost uplatňuje při vedení účetnictví hospodářský rok, údaje uváděné v této výroční zprávě jsou za období od 1.3.2009 do 28.2.2010. K 1.3.2007 byla společnost transformována přeměnou ze společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost. Výrobní program společnosti je založen převážně na realizaci inženýrských a průmyslových staveb, těžiště výrobního programu je v zemních a rekultivačních pracích. Výrobní náplň doplňuje i výstavba nových rodinných domů. Společnost má zaveden a udržován integrovaný systém řízení jakosti, životního prostředí a ochrany zdraví a bezpečnosti při práci. Stabilní kolektiv pracovníků a dobré vybavení společnosti vytváří všechny předpoklady pro úspěšné hospodaření společnosti i v budoucnu. Jaroslav Oršuliak generální ředitel společnosti a předseda představenstva Výroční zpráva za rok 2009 str. 3 / 25

I. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Obchodní firma (název společnosti): Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. Právní forma společnosti: akciová společnost Sídlo společnosti: Okounov 65, 431 51 Klášterec nad Ohří Telefon: 474 316 471 Fax: 474 316 481 E-mail: orsuliak@orsuliak.cz Internet: www.orsuliak.cz IČO: 25028316 DIČ: CZ25028316 Datum založení společnosti: 1. prosince 1997 Předmět podnikání: Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy Oprávnění k činnosti prováděné hornickým způsobem Silniční motorová doprava nákladní Přípravné práce pro stavby Poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví Nakládání s odpady vyjma nebezpečných K 1.3.2007 byla společnost transformována přeměnou ze společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost, v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem je zapsána v oddílu B, vložka 1751. Jediným akcionářem společnosti je pan Jaroslav Oršuliak. Statutárními orgány společnosti jsou představenstvo a dozorčí rada Výroční zpráva za rok 2009 str. 4 / 25

Organizační struktura Stavební společnosti Jaroslav Oršuliak, a.s. Představenstvo společnosti Jaroslav Oršuliak, předseda představenstva Petr Kalkuš, místopředseda představenstva Ing.Dagmar Mlejnková, člen představenstva Dozorčí rada Ing. Radek Jára, předseda dozorčí rady Václav Oršuliak, člen dozorčí rady Nataliya Oršuliaková, člen dozorčí rady Úsek generálního ředitele Jaroslav Oršuliak Sek retariát Úsek finančního ředitele Ing.Dagmar Mlejnková Finanční účtárna Mzdová účtárna Materiálová účtárna Úsek technického ředitele Ing.Radek Jára Odbor technick é přípravy staveb Odbor metrologie Odbor řízení jak osti a životního prostředí Odbor k ontroly řízení projek tů Úsek výrobního ředitele Petr Kalkuš Odbor výroby Odbor dopravy a mechanizace Odbor bezpečnosti práce a požární ochrany Odbor MTZ Odbor dílensk é výroby Odpovědný stavbyvedoucí (vedoucí projektu) Projekt Odpovědný stavbyvedoucí (vedoucí projektu) Projekt Výroční zpráva za rok 2009 str. 5 / 25

II. ÚDAJE O ZÁKLADNÍM KAPITÁLU Základní kapitál zapsaný v Obchodním rejstříku nezapsaný 7.100.000,-- Kč 7.100.000,-- Kč 0,-- Kč Osoby, které společnost ovládají a osoby o nichž je společnosti známo, že jejich přímý či nepřímý podíl na základním kapitálu nebo na hlasovacích právech činí k 31.12.2009 alespoň 5% Osoba podíl na hlasovacích právech Jaroslav Oršuliak 100 % Společnost nedrží žádné cenné papíry a nemá žádné přímé ani nepřímé účasti v jiných společnostech. Výroční zpráva za rok 2009 str. 6 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 7 / 25

III. ÚDAJE O ČINNOSTI Historie společnosti Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. vznikla v závěru roku 1997 jako společnost s ručením omezeným. V roce 2007 byla transformována na akciovou společnost. Společnost zajišťuje vlastní realizaci staveb, stavebních prací a dodávek. Firma Jaroslav Oršuliak zajišťuje pro společnost obchodně technickou přípravu, související inženýrské a technické činnosti, vedení účetnictví a činnosti ekonomické a daňové. Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. jako dodavatel stavebních prací a dodávek navázala na činnost a pozitivní výsledky Stavební firmy Jaroslav Oršuliak a za dobu své existence prokázala schopnost úspěšně obhájit své místo na trhu stavebních prací v regionu. Výroční zpráva za rok 2009 str. 8 / 25

Hlavní oblasti činnosti Společnost se zabývá výhradně stavební činností. Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. má zaveden a udržován integrovaný systém řízení jakosti, životního prostředí a ochrany zdraví a bezpečnosti při práci pro následující činnosti: provádění pozemních, průmyslových a inženýrských staveb včetně jejich změn a odstraňování biologické a technické rekultivace. Výroční zpráva za rok 2009 str. 9 / 25

V srpnu 2009 prošla Stavební společnost Jaroslav Oršuliak, s.r.o. certifikačním auditem provedeným firmou DQS Cert s.r.o., kterým bylo ověřeno, že naše společnost splňuje všechny požadavky specifikované normou ČSN EN ISO 9001:2001 na systémy managementu jakosti (viz Certifikát číslo DQS 9001/46/06/rev.1), normou ČSN EN ISO 14001:2005 na systémy environmentálního managementu (viz Certifikát číslo DQS 14001/46/06/rev.1) a požadavky specifikace OHSAS 18001:1999 na systémy managementu ochrany zdraví a bezpečnosti při práci (viz Certifikát číslo DQS -18001/46/06/rev.1). Platnosti certifikátů jsou udržovány pravidelnými ročními audity certifikační autority. Základním dokumentem je Příručka integrovaného systému řízení, kde jsou definovány zásady, postupy a opatření pro činnosti ve všech fázích výrobního cyklu od předání poptávky zákazníkem až po předání stavby s cílem zabránění vzniku neshod a docílení jakosti, která splní veškeré požadavky, potřeby a očekávání zákazníka s ohledem na životní prostředí a dodržování ochrany zdraví a bezpečnosti při práci. Na příručku jakosti dále navazují Prováděcí směrnice, které konkretizují postupy prováděné ve společnosti. Uspokojení potřeb zákazníků je důležitým úkolem celé společnosti. Základní principy činnosti a firemní cíle jsou formulovány v Politice jakosti, EMS a BOZP. Společnost nemá žádné organizační složky. Společnost nevede žádná soudní, správní nebo rozhodčích řízení, která by mohla mít významný vliv na finanční situaci společnosti. Výroční zpráva za rok 2009 str. 10 / 25

Stavby realizované společností v roce 2009 Zahájení Ukončení Název stavby Objednatel (investor) únor 09 prosinec 09 Radovesice XI etapa - technická rekultivace květen 09 prosinec 09 Radovesice XII etapa - technická rekultivace duben 09 prosinec 09 Radovesice XIV etapa - technická rekultivace květen 09 prosinec 09 Revitalizace Lomnického potoka Ministerstvo financí ČR Vodohospodářské stavby s.r.o. Sokolovská uhelná a.s. Ministerstvo financí ČR srpen 09 listopad 09 Lomnice - splašková kanalizace Sokolovská vodárenská s.r.o. říjen 09 listopad 09 Přípojky IS pro RD v Lomnici Obec Lomnice červen 09 prosinec 09 Zemní práce lom ČSA Litvínov červen 09 prosinec 09 Rekonstrukce LC U Křížku II.etapa Litvínovská uhelná Lesy ČR červen 09 srpen 09 Vodovod ul. Hlavní Perštejn Obec Perštejn červen 09 listopad 09 Rozšíření kapacity Skládky Tušimice Skládka Tušimice, a.s. červen 09 červen 09 Uvolnění předpolí-odvoz suti Skládka Tušimice SD-Rekultivace, a.s. červen 09 červenec 09 Oprava koksokompostových filtrů skládky Prunéřov Severočeské doly a.s. červenec 09 prosinec 09 Přístavba RD Perštejn září 09 prosinec 09 Rodinný dům v Černýši soukromý investor soukromý investor srpen 09 říjen 09 Lom Ležáky-tech.opatření přístaviště lodí Město Most září 09 prosinec 09 Rodinný dům DEKHOME Chomutov listopad 09 prosinec 09 Rodinný dům Zelená (p.č. 74/76) říjen 09 prosinec 09 Rodinný dům Kadaň (p.č. 3463/9) prosinec 09 prosinec 09 ZTV Kostomlaty Pod Průhonem soukromý investor soukromý investor soukromý investor Ministerstvo financí ČR Výroční zpráva za rok 2009 str. 11 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 12 / 25

Výnosy v posledních třech účetních obdobích v tuzemsku (v zahraničí nebyly realizovány žádné výnosy) v tis. Kč Druh činnosti 2007 2008 2009 Stavební činnost - celkové výkony 270 919 312 821 329 070 (tržby + nedokončená v.) - tržby za dokončené stavby 269 936 307 065 334 800 - nedokončená výroba 983 5 756-5 730 Prodej materiálu 3 216 3 164 8 919 Prodej majetku 7 372 593 1 917 Ostatní výnosy 405 732 3 385 Výnosy celkem 281 912 317 310 343 291 Dosahované výnosy se vyvíjejí v závislosti na objemu získaných a realizovaných zakázek a mají stabilně rostoucí trend. Údaje o průměrném počtu zaměstnanců a výši osobních nákladů : v tis. Kč 2007 2008 2009 Průměrný počet zaměstnanců 72 81 78 Z toho vedoucí zaměstnanci 2 2 2 Osobní náklady 26 192 31 391 32 880 Z toho vedoucí zaměstnanci 1 334 1 640 1 727 Osobní náklady na 1 zaměstnance 364 388 422 Struktura a počet kmenových zaměstnanců je optimalizována v závislosti na objemu a struktuře realizovaných zakázek. Hodnota pořízených investic v jednotlivých letech : v tis. Kč 2007 2008 2009 Hmotné investice 8 142 5 764 20 300 Nehmotné investice 0 0 0 Investice celkem 8 142 5 764 20 300 Všechny investice byly realizovány v tuzemsku, nebyly realizovány žádné investice do zahraničí. V roce 2009 byl významně posílen a obnoven strojový park společnosti. Nebyly realizovány žádné investice do nákupu akcií a dluhopisů. Společnost nevynakládala žádné výdaje na výzkum a vývoj. Výroční zpráva za rok 2009 str. 13 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 14 / 25

IV. FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI Komentář k finanční situaci ve společnosti Pro finanční situaci společnosti je rozhodující financování objemu stavebních prací při současných platebních podmínkách požadovaných investory neposkytování záloh, dlouhé splatnosti. K tomuto účelu hospodaří společnost s kontokorentním úvěrem poskytnutým Komerční bankou a.s., který je čerpán dle potřeby. Vyjádření této banky je přikládáno jako doklad solventnosti k nabídkám pro výběrová řízení. Kontroly provedené státními orgány a úřady neshledaly v dodržování finanční disciplíny žádné závady. Veškeré odvody daní, poplatků či jiných plateb byly odvedeny včas a ve správné výši. Hodnocení platební schopnosti 2007 2008 2009 běžná likvidita (solventnost) 2,69 2,21 3,04 oběžná aktiva/ krátkodobé závazky pohotová likvidita 2,63 2,00 2,97 pohledávky a finanční majetek/ krátkodobé závazky pracovní kapitál 47 936 41 980 44 887 oběžná aktiva - krátkodobé závazky pracovní kapitál k hodnotě celkových aktiv 0,39 0,30 0,36 pracovní kapitál/aktiva celkem Za příznivý trend se považuje zvyšování ukazatelů likvidity, uvedené údaje ukazují stabilní hodnoty vývoje platební schopnosti společnosti. Hodnocení finanční nezávislosti 2007 2008 2009 finanční nezávislost 0,53 0,40 0,56 vlastní jmění / pasiva celkem celková zadluženost 0,47 0,60 0,44 cizí zdroje / pasiva celkem Finanční nezávislost i celková zadluženost společnosti vykazují stabilní hodnoty. Výroční zpráva za rok 2009 str. 15 / 25

Hodnocení ekonomické aktivity 2007 2008 2009 obrat celkových aktiv 2,29 2,24 2,72 celkové výnosy / aktiva celkem obrat oběžných aktiv 3,69 4,13 5,13 celkové výnosy / oběžná aktiva obrat stálých aktiv 17,16 18,49 11,45 celkové výnosy / stálá aktiva Obraty celkových aktiv, oběžných aktiv a stálých aktiv vyjadřují stabilní intenzitu využití vložených prostředků. Hodnocení vývoje cash flow 2007 2008 2009 cash flow likvidita 0,89 0,44 1,85 cash flow / krátkodobé závazky cash flow k celkovému kapitálu 0,20 0,11 0,32 cash flow / aktiva celkem cash flow k závazkům 0,44 0,19 0,76 cash flow / celkové závazky Ukazatele cash flow vykazují příznivý vývoj a dosahují stabilních hodnot. Výroční zpráva za rok 2009 str. 16 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 17 / 25

Struktura majetku Dlouhodobý majetek společnosti je členěn na dlouhodobý hmotný majetek, dlouhodobý nehmotný majetek a pozemky. Dále je evidován drobný majetek. V roce 2009 společnost investovala do obnovy strojového parku a významného posílení o nové stroje celkem 20 mil. Kč. Dlouhodobý majetek je evidován v souladu se zákonem, daňové odpisy jsou účtovány podle odpisového plánu. Dlouhodobý hmotný majetek společnosti v tis. Kč Pořizovací hodnota Oprávky 2008 2009 2008 2009 Budovy a stavby 12 487 12 487 3 311 3 736 Stroje, přístroje, zařízení 4 295 5 040 3 351 3 922 Dopravní prostředky 40 777 52 595 34 305 33 030 Inventář 246 246 224 235 C e l k e m 57 805 70 368 41 191 40 923 2008 2009 Pozemky 525 525 Dlouhodobý nehmotný majetek 164 164 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku 141 164 Drobný majetek 3 886 4 494 v tis. Kč Společnost nevlastní žádné finanční investice. Výroční zpráva za rok 2009 str. 18 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 19 / 25

V. EKONOMICKÉ VÝSLEDKY Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva 2007 2008 2009 Aktiva celkem 123.260 141.725 126.112 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek 16.433 17.162 29.970 Dlouhodobý nehmotný majetek 45 22 0 Dlouhodobý hmotný majetek 16.388 17.140 29.970 Dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 Oběžná aktiva 76.374 76.747 66.888 Zásoby 1.589 7.200 1.617 - z toho nedokončená výroba 983 6.739 1.018 Dlouhodobé pohledávky 21.674 1.454 0 Krátkodobé pohledávky 48.637 52.130 47.715 Krátkodobý finanční majetek 4.474 15.963 17.556 Časové rozlišení 30.453 47.816 29.254 Pasiva 2007 2008 2009 Pasiva celkem 123.260 141.725 126.112 Vlastní kapitál 65.018 57.023 70.979 Základní kapitál 7.100 7.100 7.100 Kapitálové fondy 0 0 0 Fondy ze zisku 1.420 1.420 1.420 Výsledek hospodaření minulých let 45.642 36.498 44.503 Hospodářský výsledek běžného účetního období 10.856 12.005 17.956 Cizí zdroje 58.242 84.702 55.133 Rezervy 638 0 0 Dlouhodobé závazky 28.541 47.448 31.501 Krátkodobé závazky 28.438 34.767 22.001 Bankovní úvěry a výpomoci 625 2.487 1.631 Časové rozlišení 0 0 0 Výroční zpráva za rok 2009 str. 20 / 25

Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) 2007 2008 2009 Výkony 270.919 312.821 329.070 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 269.871 307.065 334.800 Změna stavu zásob vlastní činnosti 983 5.756-5.730 Aktivace 65 0 0 Výkonová spotřeba 223.793 258.925 267.061 Přidaná hodnota 47.126 53.896 62.009 Osobní náklady 26.698 31.391 32.880 Daně a poplatky 697 398 465 Odpisy dlouhodobého majetku 4.417 4.383 7.499 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 10.588 3.757 10.836 Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu 8.718 3.319 8.457 Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti -510-638 0 Ostatní provozní výnosy 199 512 3.200 Ostatní provozní náklady 2.840 2.699 2.790 Provozní hospodářský výsledek 15.053 16.613 23.954 Finanční výnosy 206 218 183 výnosové úroky 206 218 183 Finanční náklady 1.175 1.323 1.520 nákladové úroky 811 582 545 Finanční výsledek hospodaření -969-1.103-1.337 Daň z příjmu za běžnou činnost 3.228 3.505 4.661 Výsledek hospodaření za běžnou činnost 10.856 12.005 17.956 Mimořádné výnosy 0 0 0 Mimořádné náklady 0 0 0 Daň z příjmu z mimořádné činnosti 0 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření 0 0 0 Výsledek hospodaření za účetní období 10.856 12.005 17.956 Výroční zpráva za rok 2009 str. 21 / 25

Výroční zpráva za rok 2009 str. 22 / 25

VI. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Představenstvo Stavební společnosti Jaroslav Oršuliak, a.s. předkládá v souladu se zněním 66a odst. 9 Obchodního zákoníku tuto Zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za účelem identifikace a posouzení svých právních a smluvních vztahů, které nejsou upraveny ovládací smlouvou, s jediným akcionářem Jaroslavem Oršuliakem. 1. Názvosloví FIP - finanční plnění ZAP - zápočet NFP - nefinanční plnění (protislužba,zboží,majetek,slevy atd.) OST - ostatní A/N - újma vznikla/nevznikla JO - Jaroslav Oršuliak SSJO - Stavení společnost Jaroslav Oršuliak, a.s. 2. Charakteristika propojených osob a) Ovládající osoba Osoba, která přímo ovládá společnost a uplatňuje v ní vliv Obchodní firma: Sídlo společnosti: IČO: Jaroslav Oršuliak Okounov 65, 431 63 Perštejn 13491962 b) Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou Osoby,ovládané přímo i nepřímo osobou dle odstavce a), se kterými měla v roce 2009 společnost uzavřený některý ze vztahů popsaných v dalších odstavcích této zprávy. Obchodní firma: Sídlo společnosti: IČO: Druhá severočeská stavební společnost, spol. s r.o. Okounov 65, 431 63 Perštejn 44223242 3. Popis vzájemných vztahů Typ (název) smlouvy: Popis smluvního vztahu: Smlouva o vedení účetnictví Smlouva o provádění obchodně-technické činnosti Smlouva o udržování systému řízení Datum Proti-plnění Újma Úhrada újmy Vedení účetnictví, ekonomické a 15.12. FIP N - daňové služby (JO pro SSJO) 2000 Poskytování inženýrských služeb, 30.12. FIP N - obchodních služeb (JO pro SSJO) 1997 Zavedení a udržování integrovaného systému řízení 23.3. 2005 FIP N - Výroční zpráva za rok 2009 str. 23 / 25

Typ jiného právního úkonu učiněného v zájmu propojené osoby: Popis jiného právního úkonu: Datum Proti-plnění Újma Úhrada újmy - - - - - - Typ ostatního opatření v zájmu nebo na popud propojené osoby: Popis ostatního opatření: Datum Proti-plnění Újma Úhrada újmy - - - - - - Žádné jiné právní úkony učiněné v zájmu propojené osoby nebo ostatní opatření v zájmu či na popud propojené osoby nebyly učiněny. S ostatními propojenými osobami nebyly žádné ze vztahů dle 66a odst. 9 Obchodního zákoníku uzavřeny nebo učiněny. Popsané vztahy v roce 2009 byly učiněny za podmínek obvyklých, tudíž v roce 2009 z těchto vztahů nevznikla žádná újma. 4. Čestné prohlášení předsedy představenstva Předseda představenstva společnosti spolu se zpracovateli zprávy prohlašují, že údaje uvedené ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly vynechány. Jaroslav Oršuliak předseda představenstva Výroční zpráva za rok 2009 str. 24 / 25

VII. ODPOVĚDNOST ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU Čestné prohlášení: Představenstvo společnosti spolu se zpracovateli výroční zprávy prohlašují, že údaje uvedené ve výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly vynechány či zkresleny Jaroslav Oršuliak předseda představenstva ing.dagmar Mlejnková člen představenstva VIII. OVĚŘENÍ ÚDAJŮ VÝROČNÍ ZPRÁVY Zpráva nezávislého auditora Zpráva auditora o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva auditora pro jediného akcionáře Výroční zpráva za rok 2009 str. 25 / 25