Výroční zpráva 2006 Sídlo:

Výroční zpráva 2006 Sídlo: Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo tel.: +420 596 664 033 Mírové nám. 3d/519 fax: +420 596 664 034 703 00 OSTRAVA - VÍTKOVICE e-mail: adriaway@adriaway.cz www.adriaway.cz

Obsah I. Úvod II. Základní údaje o společnosti III. Údaje o orgánech společnosti IV. Informace o činnosti společnosti v roce 2006 1. Nabízené produkty 2. Pojistné produkty 3. Předepsané pojistné 4. Likvidace pojistných událostí 5. Zajištění 6. Pojistně-technické rezervy 7. Hospodářský výsledek 8. Solventnost V. Zpráva o vztazích mezi osobou ovládanou a ovládající ve smyslu 66a Obchodního zákoníku VI. Zpráva kontrolora družstva VII. Účetní výkazy VIII. Příloha roční účetní závěrky k 31.12.2006 IX. Zpráva auditora - 1 -

I. Úvod Vážení obchodní přátelé, dovoluji si Vám předložit výroční zprávu Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo za rok 2006, která shrnuje výsledky činnosti společnosti v oblasti poskytování cestovního pojištění. Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo zahájila svoji činnost v České republice 4.listopadu 1999, kdy jí bylo na základě rozhodnutí Ministerstva financí ČR uděleno povolení k podnikání v pojišťovnictví pod č.j. 321/81026/1999 a pojišťovací činnost provozuje výhradně pro pojistné odvětví neživotního pojištění a to odvětví 18 Pojištění pomoci osobám v nouzi během cestování nebo pobytu mimo místa svého trvalého bydliště. Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo je svým zaměřením, specializací a seriozním přístupem plnohodnotným doplněním struktury pojišťoven v České republice v oblasti poskytování cestovního pojištění. Stabilní hospodářské výsledky pojišťovny v předchozích letech správnost zvolené cesty potvrzují. Naší snahou bude nejen další zkvalitňování poskytovaných služeb, ale také ostatních funkcí pojišťovny s cílem vytvořit vynikající servis pro klienty i spolupracující subjekty. Našim cílem v příštím roce je aplikovat nové přístupy ke klientovi s cílem získat vyšší předpis pojistného a tím splnit náročné úkoly roku 2007. Pojištěním po internetu, včasným poskytování pojistného plnění a další poskytováním asistencí klientovi v případě potíží chceme nabízet co nejkvalitnější služby spojené s poskytováním cestovního pojištění. Podrobné informace o dílčích oblastech činnosti pojišťovny jsou předmětem dalších částí této výroční zprávy a orgány společnosti věří, že informační otevřenost přesvědčí stávající i potenciální partnery o finančním zdraví a důvěryhodnosti společnosti. Chtěl bych proto i touto cestou poděkovat všem, kteří se podíleli na dobrých výsledcích roku 2006 s přáním, abychom ani v budoucnu nezklamali důvěru, kterou jsme od našich klientů získali. Ing. Zdeněk Honek předseda družstva - 2 -

II. Základní údaje o společnosti Výroční zpráva za rok 2006 Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo Obchodní firma: Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo Sídlo firmy: Mírové nám. 3d/519, 703 00 OSTRAVA VÍTKOVICE Právní forma: družstvo Identifikační číslo: 25830660 Předmět podnikání: - Provozování pojišťovací činnosti a činností souvisejících - 1. pojišťovací činnost dle 7 odst. 3 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a o změně některých souvisejících zákonů (zákon pojišťovnictví), ve znění pozdějších předpisů - v rozsahu pojistného odvětví 18 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy k zákonu o pojišťovnictví, - 2. činnost související s pojišťovací činností dle 3 odst. 4 zákona o pojišťovnictví - zprostředkovatelská činnost - poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob podle zákona o pojišťovnictví, - šetření pojistných událostí prováděné na základě smlouvy s pojišťovnou podle zákona o pojišťovnictví. Datum vzniku: Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo byla zapsána do obchodního rejstříku 15.února 1999. Zápis byl proveden u Krajského obchodního soudu v Ostrava, oddíl Dr, vložka 1264. Dne 4. listopadu 1999 obdržela povolení k podnikání v pojišťovnictví na základě rozhodnutí Ministerstva financí podle 8 odst. 1 zákona č. 185/1991 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů. Na základě rozhodnutí č.j. 322/24338/2002 ze dne 11.března 2002 Ministerstvo financí jako orgán státního dozoru v pojišťovnictví udělil povolení Cestovní pojišťovně ADRIA Way družstvo k provozování pojišťovací činnosti ve smyslu ustanovení 42 odst. 5 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojišťovnictví), ve znění pozdějších předpisů. Pojišťovna obdržela povolení k provozování pojišťovací činnosti podle přílohy k zákonu o pojišťovnictví - Část B, odvětví neživotních pojištění, odvětví 18 Pojištění pomoci osobám v nouzi během cestování nebo pobytu mimo místa svého trvalého bydliště. Na základě rozhodnutí č.j. 32/115644/2005 ze dne 7. prosince 2005 Ministerstvo financí jako orgán státního dozoru v pojišťovnictví rozhodl o prodloužení Cestovní pojišťovně ADRIA Way družstvo lhůty pro splnění minimální výše garančního fondu podle 22 odst. 2 písm. C) zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisům (zákona o pojišťovnictví) do 5.3.2007. Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo se zavázala navýšit základní kapitál do 28.2.2007 na zákonem stanovenou výši 60.000. 000,- Kč. Na základě rozhodnutí členské schůze Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo bylo dne 9.11.2006 rozhodnuto zvýšení zapisovaného základního kapitálu Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo na částku 60 100 tis. Kč a tato skutečnost je zapsána 22. listopadu 2006 v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Dr, vložka 1264. - 3 -

Zapisovaný základní kapitál k 31.12.2006: 60 100.000,- Kč Zapisovaný základní kapitál družstva sestává ze základních členských vkladů členů družstva ve výši 50.000,- Kč, a z dalších členských vkladů společnosti VÍTKOVICE TOURS s. r.o. ve výši 35 867.000,- Kč a nepeněžitého členského vkladu společnosti VÍTKOVICE TOURS s. r.o. ve výši 24.183.000,- Kč. III. Údaje o orgánech družstva Organizační struktura: Členská schůze Statutární orgán Kontrolní orgán - je nejvyšším orgánem družstva, který současně plní i funkci představenstva a kontrolní komise - předseda družstva: Ing. Zdeněk Honek - kontrolor: MUDr. Petr Honek Hlasování: každý člen družstva má 1 hlas na každých 1.000,- Kč svého členského vkladu Členové družstva: VÍTKOVICE TOURS s. r.o. IČO: 44743840 Mírové nám. 3d-519, 703 00 Ostrava - Vítkovice Základní členský vklad 25.000,- Kč Další členský vklad 60 050.000,- Kč Podíl na základním kapitál 99,96 % ADRIATIC CURATIO s.r.o. IČO: 25355261 Mírové nám. 3d/519, 703 00 Ostrava - Vítkovice Základní členský vklad 25.000,- Kč Podíl na základním kapitál 0,04 % IV. Informace o činnosti společnosti v roce 2006 1. Nabízené produkty V roce 2006 byla Cestovní pojišťovnou ADRIA Way družstvo zajišťována již šestým rokem pojistná ochrana zákazníků cestovních kanceláří a také individuálních zákazníků Cestovním pojištěním. 2. Pojistné produkty Cestovní pojištění obsahuje následující jednotlivá pojištění a služby: 1. pojištění léčebných výloh včetně asistenčních služeb, 2. pojištění storna cesty, 3. pojištění cestovních zavazadel, 4. pojištění odpovědnosti za škodu občana, 5. úrazové pojištění za dobu nezbytného léčení, za trvalé následky úrazu, za smrt způsobenou úrazem. - 4 -

3. Předepsané pojistné Struktura předepsaného pojistného v letech 2006 a 2005 podle druhů pojištění v tis. Kč: Druh pojištění 2006 2005 Index 2006/2005 Pojištění léčebných výloh 4 544 4 743 0,96 Pojištění storna cesty 3 723 3 851 0,97 Pojištění cestovních zavazadel 318 329 0,97 Pojištění odpovědnosti za škodu 900 938 0,96 Úrazové pojištění 1 163 1 219 0,95 Celkem 10 648 11 080 0,96 Podíl jednotlivých druhů pojištění na předepsaném pojistném (v %): Pojištění odpovědnosti za škodu 8,45% Skutečnost 2006 Úrazové pojištění 10,92% Pojištění léčebných výloh 42,67% Pojištění cestovních zavazadel 2,99% Pojištění storna cesty 34,97% Skutečnost 2005 Pojištění odpovědnosti za škodu 8,47% Úrazové pojištění 11,00% Pojištění léčebných výloh 42,80% Pojištění cestovních zavazadel 2,97% Pojištění storna cesty 34,76% - 5 -

4. Likvidace pojistných událostí V roce 2006 bylo nahlášeno celkem 277 pojistných událostí. Zlikvidováno bylo celkem 278 pojistných událostí. Na pojistném plnění bylo vyplaceno 1 530 tis. Kč. Vývoj nahlášených pojistných událostí podle druhů pojištění v ks: Druh pojištění 2006 2005 Pojištění léčebných výloh 110 102 Pojištění storna cesty 152 180 Pojištění cestovních zavazadel 6 8 Pojištění odpovědnosti za škodu 4 8 Úrazové pojištění 5 5 Celkem 277 303 Vývoj zlikvidovaných pojistných událostí podle druhů pojištění v ks: Druh pojištění 2006 2005 Pojištění léčebných výloh 110 102 Pojištění storna cesty 152 180 Pojištění cestovních zavazadel 6 8 Pojištění odpovědnosti za škodu 4 8 Úrazové pojištění 6 4 Celkem 278 302 Struktura zlikvidovaných pojistných událostí (v %) podle druhu pojistného rizika za rok 2006 Pojištění cestovních zavazadel 2,16% Pojištění odpovědnosti za škodu 1,44% Úrazové pojištění 2,16% Pojištění léčebných výloh 39,57% Pojištění storna cesty 54,68% - 6 -

Vývoj pojistného plnění z pojistných událostí podle druhů pojištění v tis. Kč: Druh pojištění 2006 2005 Pojištění léčebných výloh 536 235 Pojištění storna cesty 939 1 056 Pojištění cestovních zavazadel 28 32 Pojištění odpovědnosti za škodu 19 7 Úrazové pojištění 8 3 Celkem 1 530 1 333 Struktura pojistného plnění z pojistných událostí (v %) podle druhu pojistných rizik za rok 2006 Pojištění cestovních zavazadel 1,83% Pojištění odpovědnosti za škodu 1,24% Úrazové pojištění 0,52% Pojištění léčebných výloh 35,03% Pojištění storna cesty 61,37% 5. Zajištění Tak jako v předešlém roce bylo i v roce 2006 uplatněno zajištění s ohledem na skladbu rizik přijímaných pojišťovnou do pojištění. Oblasti zajištění je v pojišťovně věnována mimořádná pozornost, neboť jsme si vědomi, že jde o významný nástroj k zabezpečení finanční stability pojišťovny. Zajištění pojistné ochrany u pojištění léčebných výloh, pojištění odpovědnosti za škodu a úrazového pojištění smluvně poskytovala zajišťovna Liberty Syndicates, Germany on behalf of Liberty Syndicates Management Syndicate No 4472 (llib). Výše zajistného v tis. Kč: Druh pojištění 2006 2005 Pojištění léčebných výloh 904 998 Pojištění odpovědnosti za škodu 133 137 Úrazové pojištění 211 219 Celkem 1 248 1 354-7 -

Struktura zajištění v roce 2006 podle pojistných rizik (v %) Úrazové pojištění 16,91% Pojištění odpovědnosti za škodu 10,66% Pojištění léčebných výloh 72,44% 6. Pojistně-technické rezervy Pojistně-technické rezervy Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo jsou tvořeny v souladu ze zákonem č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, v platném znění, a vyhláškou Ministerstva financí č. 303/2004 Sb. v platném znění, kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 363/1999 Sb. o pojišťovnictví. V roce 2006 byly vytvořeny pojistně-technické rezervy v objemu 403 tis. Kč. Prostředky těchto rezerv byly k 31.12.2006 uloženy v souladu s výše citovanou vyhláškou, a to zejména do dluhopisů vydaných členským státem a do vkladů a vkladů potvrzených vkladovým certifikátem. Prioritou vedení v této oblasti byla orientace na bezpečné finanční instrumenty s důrazem na dosažení vysoké míry likvidity při optimální diverzifikaci a rentabilitě prostředků rezerv. Struktura pojistně-technických rezerv podle druhů v tis. Kč: Druh pojistně-technické rezervy Stav 1.1.2006 Změna stavu 2006 Stav 31.12.2006 Rezerva na pojistné jiných období 0 0 0 Rezerva na pojistná plnění 417-14 403 Vyrovnávací rezerva 0 0 0 Rezerva na prémie a slevy 0 0 0 Jiné technické rezervy 0 0 0 Celkem 417-14 403 Skladba finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy k 31.12.2006 v tis. Kč Umístění Stav 31.12.2006 Dluhopisy vydané členským státem 204 Vklady a vklady potvrzené vkladovým certifikátem 199 Celkem 403 Skladba finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy k 31.12.2006 (v %) Vklady a vklady potvrzené vkladovým certifikátem 49,38% Dluhopisy vydané členským státem 50,62% - 8 -

7. Hospodářský výsledek Vývoj nákladů a výnosů technického účtu neživotního pojištění pojišťovny za roky 2006, 2005 a 2004 v tis. Kč: Technický účet neživotního pojištění 2006 2005 2004 Předepsané pojistné, očištěné 10648 11080 10812 Převedené výnosy z finančního umístění 10 83 185 Náklady na pojistná plnění, očištěné 1530 1333 1854 Čistá výše provozních výdajů 4546 3982 4034 Změna stavu vyrovnávací rezervy 0 0-1195 Změna stavu ostatních technických rezerv -14-1788 -1295 Výsledek technického účtu neživotního pojištění 3348 6282 7579 Vývoj nákladů a výnosů netechnického účtu pojišťovny za roky 2006,2005 a 2004 v tis. Kč: Netechnický účet 2006 2005 2004 Výnosy z finančního umístění 2431 2248 2027 Převedené výnosy z finančního umístění technického účtu 10 0 0 Náklady na finanční umístění 26 35 46 Opravné položky k finančnímu umístění 0 0 0 Ostatní výnosy 1074 983 1079 Ostatní náklady 2338 2467-2595 Mimořádné výnosy 0 0 0 Mimořádné náklady 0 0 0 Výsledek netechnického účtu 1141 729 465 Hospodářský výsledek 2006 2005 2004 Výsledek technického účtu neživotního pojištění 3348 6282 7579 Výsledek technického účtu životního pojištění 0 0 0 Výsledek netechnického účtu 1141 729 465 Daň z příjmu 983 1559-1904 Ostatní daně a poplatky 18 18 0 Hospodářský výsledek 3488 5434 6140-9 -

8. Solventnost Solventnost pojišťovny je schopnost pojišťovny trvale zabezpečit vlastními zdroji plnění závazků vyplývajících z uzavřených pojistných smluv. Povinnost každoročně vykazovat její hodnoty je upravena zákonem o pojišťovnictví ve znění jeho dodatků a změn. Při výpočtu solventnosti je určována jednak disponibilní míra solventnosti, která vyjadřuje hodnotu vlastních zdrojů pojišťovny. Dále je výpočtem stanovena požadovaná míra solventnosti prvním výsledkem vycházejícím z předepsaného hrubého pojistného a druhým výsledkem vyplývajícím z nákladů na pojistná plnění. Jednu třetinu požadované míry solventnosti tvoří garanční fond, který však nesmí být nižší než zákonem stanovená hodnota. Ta u Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo podle provozovaného pojistného odvětví představuje částku 60 mil. Kč. Výsledek výpočtu solventnosti za rok 2006 je následující (v tis. Kč): Disponibilní míra solventnosti 66 066 Požadovaná míra solventnosti za 2006 1 917 Požadovaná míra solventnosti za 2004-2006 145 Zákonná výše garančního fondu 60 000 Solventnost v neživotním pojištění hodnoty v tis. Kč 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 66 066 60 000 20 000 10 000 0 disponibilní míra solventnosti požadovaná míra solventnosti 2006 1 917 145 požadovaná míra solventnosti 2004-2006 zákonná výše garančního fondu - 10 -

V. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66 a) odst. 9 úplného znění zákona č. 513/1991 Sb. obchodního zákoníku Ve vztahu k Cestovní pojišťovně ADRIA Way družstvo, jako osoby ovládané, je ovládající osobou cestovní kancelář VÍTKOVICE TOURS s. r.o., která má k dispozici 99,96 % hlasovacích práv a vykonává přímo rozhodující vliv na řízení pojišťovny. V posledním účetním období 2006 byly v platnosti mezi Cestovní pojišťovnou ADRIA Way družstvo a VÍTKOVICE TOURS s. r.o. níže uvedené smlouvy: 1.) Smlouva o nájmu nebytových prostor Předmět smlouvy : nájem nebytových prostor Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s. r.o.: finanční 2.) Smlouva o poskytování servisních služeb Předmět smlouvy : servis výpočetní techniky Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: finanční 3.) Smlouva o pronájmu elektroměru Předmět smlouvy : pronájem elektroměru Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: finanční 4.) Smlouva servisní Předmět smlouvy : zajištění a aktualizace internetových stránek, připojení k internetu Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: finanční 5.) Smlouva poskytování cestovního pojištění zákazníkům cestovní kanceláře Vítkovice Tours s.r.o. pojistná smlouva č. 03012000/2005 Předmět smlouvy : cestovní pojištění zákazníků Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: finanční 6.) Smlouva o poskytnutí recepčních služeb Předmět smlouvy : recepční služby Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: finanční Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: poskytnutí služby dle smlouvy 7.) Smlouva o zajištění úklidových služeb Předmět smlouvy : úklidové služby Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: finanční Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: poskytnutí služby dle smlouvy 8.) Smlouva o provedení reklamy Předmět smlouvy : reklama v katalogu Jadran 2006 Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: finanční Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: poskytnutí služby dle smlouvy 9.) Smlouva o nájmu telefonních linek Předmět smlouvy : pronájem telefonních linek Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: finanční Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: poskytnutí služby dle smlouvy - 11 -

10.) Smlouva o poskytnutí zajištění Předmět smlouvy : zajištění úvěru Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o.: plnění dle smlouvy Nepřímý vliv vykonávaný prostřednictvím jiné osoby má společnost ADRIATIC CURATIO s.r.o., která disponuje 0,04 % hlasovacích práv. V posledním účetním období 2006 byly v platnosti mezi Cestovní pojišťovnou ADRIA Way družstvo a cestovní kanceláří ADRIATIC CURATIO s.r.o. níže uvedené smlouvy: 1.) Smlouva poskytování cestovního pojištění zákazníkům cestovní kanceláře ADRIATIC CURATIO s.r.o. pojistná smlouva č. 04012000 Předmět smlouvy : cestovní pojištění zákazníků Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti cestovní kancelář ADRIATIC CURATIO s.r.o. : finanční 2.) Smlouva o nájmu nebytových prostor Předmět smlouvy : nájem nebytových prostor Plnění společnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo: poskytnutí služby dle smlouvy Plnění společnosti cestovní kancelář ADRIATIC CURATIO s.r.o. : finanční Veškeré služby jsou poskytovány za ceny obvyklé v obchodních vztazích, tak jak by tyto smlouvy byly uzavírány s cizí osobou. Závěr Z uzavření výše uvedených smluv nedošlo k žádné újmě ovládané osobě. V Ostravě dne 28.3.2007 Ing. Zdeněk Honek předseda družstva - 12 -

VI. Zpráva kontrolora družstva Výroční zpráva za rok 2006 Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo Kontrolor družstva plní funkci kontrolní komise a soustavně kontroluje veškerou činnost a hospodaření družstva a průběžně zpracovává podklady pro členskou schůzi. V průběhu kalendářního roku kontroluje průběžně likvidace pojistných událostí a ekonomické ukazatele pojišťovny ve vazbě na likviditu a ekonomickou efektivnost činností v pojišťovně prováděných. Po skončení účetního roku se kontrolor družstva seznámil s hospodářskými výsledky uvedenými v účetních výkazech tj. do Výkaz zisku a ztrát a Rozvaha. Na základě výsledků kontrolní činnosti doporučuje členské schůzi Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo schválení účetní závěrky za rok 2006. V Ostravě dne 28.3.2007 MUDr. Petr Honek kontrolor družstva - 13 -

VII. Účetní výkazy Výroční zpráva za rok 2006 Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo ROZVAHA v tis. Kč Aktiva k 1.1.2006 k 31.12.2006 Finanční umístění 62 720 55 671 Pozemky a stavby 19 804 19 323 Jiné finanční umístění 42 916 36 348 Dluhové cenné papíry 1 129 513 Depozita u finančních institucí 41 787 35 835 Dlužníci 114 99 Pohledávky z operací zajištění 0 3 Ostatní pohledávky 114 96 Ostatní aktiva 405 13 465 Dlouhodobý hmotný majetek 285 190 Hotovost na účtech a v pokladně 110 13 275 Jiná aktiva 10 0 Přechodné účty aktiv 128 135 Naběhlé úroky a nájemné 31 29 Ostatní přechodné účty aktiv 97 106 AKTIVA CELKEM 63 367 69 370 ROZVAHA v tis. Kč Pasiva k 1.1.2006 k 31.12.2006 Vlastní kapitál 59 595 66 066 Základní kapitál 45 000 60 100 Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku 1 978 2 502 Nerozdělný zisk minulých účetních období 7 088 78 Zisk běžného účetního období 5 434 3488 Technické rezervy 417 403 Rezerva na pojistná plnění 417 403 Vyrovnávací rezerva 0 0 Rezervy na ostatní rizika a ztráty 0 0 Zákonné rezervy 0 0 Věřitelé 3 326 2766 Závazky z přímého pojištění a zajištění 0 12 Závazky ostatní, z toho 3 326 2754 Závazky daňové a závazky ze soc. zab. 3 173 2236 Přechodné účty pasiv 29 33 PASIVA CELKEM 63 367 69 370-14 -

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč I. Technický účet k neživotnímu pojištění K 31.12.2006 k 31.12.2005 k 31.12.2004 Předepsané hrubé pojistné 10 648 11080 12629 Předepsané hrubé pojistné postoupené zajišťovatelům 1 248 1354 1817 Změna stavu rezervy na pojistné jiných období podíl zajišťovatelů 9400 9726 10812 Převedené výnosy z finančního umístění z netechnického účtu 10 83 185 Náklady na pojistná plnění 1530 1333 1903 Podíl zajišťovatelů na nákladech na pojistná plnění 0 0-49 Změna stavu rezervy na pojistná plnění -14 1788-1275 Změna stavu rezerv na pojistná plnění - podíl zajišťovatelů 0-455 579 Čistá výše provozních nákladů 4546 3982 4034 Změna stavu vyrovnávací rezervy 0 0-1195 Výsledek technického účtu k neživotnímu pojištění 3348 6282 7579 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v tis. Kč III. Netechnický účet K 31.12.2006 k 31.12.2005 k 31.12.2004 Výsledek technického účtu k neživotnímu pojištění 3 348 6282 7579 Výnosy z finančního umístění 2431 2248 2027 Výnosy z pozemků a staveb 1774 1743 1645 Výnosy z ostatních složek finančního umístění 657 505 382 Ostatní výnosy 1074 983 1079 Ostatní náklady 2338 2467 2595 Daň z příjmu z běžné činnosti, z toho 983 1559 1904 Daň z příjmu splatná 1176 1900 2239 Daň z příjmu odložená -193-341 -335 Zisk z běžné činnosti po zdanění 3506 5 452 6140 Mimořádné výnosy 0 0 0 Mimořádné náklady 0 0 0 Mimořádný hospodářský výsledek 0 0 0 Daň z příjmů z mimořádné činnosti 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 18 18 0 ZISK za účetní období 3488 5434 6140-15 -

VIII. Příloha roční účetní závěrky k 31.12.2006 Výroční zpráva za rok 2006 Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo Příloha roční účetní závěrky k 31.12.2006 Čl. I Informace k jednotlivých položkám rozvahy (bilance) a výkazu zisku a ztráty dle odst. (2) 22 vyhlášky č. 502/2002 Sb. v platném znění a) Informace o obchodní firmě Obchodní firma a sídlo pojišťovny Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo Mírové náměstí 3d/519 703 00 Ostrava - Vítkovice Identifikační číslo 25 83 06 60 Předmět podnikání - Provozování pojišťovací činnosti a činností souvisejících - 1. pojišťovací činnost dle 7 odst. 3 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a o změně některých souvisejících zákonů (zákona pojišťovnictví), ve znění pozdějších předpisů - v rozsahu pojistného odvětví 18 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy k zákonu o pojišťovnictví, - 2. činnost související s pojišťovací činností dle 3 odst. 4 zákona o pojišťovnictví - zprostředkovatelská činnost - poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob podle zákona o pojišťovnictví, - šetření pojistných událostí prováděné na základě smlouvy s pojišťovnou podle zákona o pojišťovnictví. Povolení k provozování pojišťovací činnosti Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo nabyla rozhodnutím Ministerstva financí dne 4. listopadu 1999. Pojišťovací činnost je provozována výhradně pro pojistná odvětví neživotního pojištění. Právní forma pojišťovny družstvo Jména a bydliště nebo firma a sídlo osoby nebo osob, které jsou statutárním orgánem nebo jeho členy s uvedením způsobu, jakým jednají jménem pojišťovny Ing. Zdeněk Honek, Fryčovice 208, předseda družstva Družstvo je oprávněn zastupovat jako statutární orgán předseda družstva. Informace o základním kapitálu Zapisovaný základní kapitál družstva je 60 100 tis. Kč a tento byl v plném rozsahu splacen. Zapisovaný základní kapitál družstva sestává ze základních členských vkladů členů družstva ve výši 50 tis. Kč, a z dalších členských vkladů společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o. ve výši 35 867 tis. Kč a nepeněžitého členského vkladu společnosti VÍTKOVICE TOURS s.r.o. ve výši 24 183 tis. Kč. - 16 -

Členové družstva VÍTKOVICE TOURS s.r.o. Mírové nám. 3d-519, 703 00 Ostrava Vítkovice IČO: 44743840 Základní členský vklad 25 tis. Kč Další členský vklady 60 050 tis. Kč Podíl na základním kapitál 99,96 % ADRIATIC CURATIO s.r.o. IČO: 25355261 Mírové nám. 3d/519, 703 00 Ostrava Vítkovice Základní členský vklad 25 tis. Kč Podíl na základním kapitál 0,04 % Organizační struktura Členská schůze Je nejvyšším orgánem družstva, který současně plní i funkci představenstva a kontrolní komise. Statutární orgán Statutárním orgánem je předseda družstva Ing. Zdeně Honek, bytem Fryčovice 208 Kontrolní orgán Kontrolor : MUDr. Petr Honek, bytem Jurečkova 1860/4, Ostrava Moravská Ostrava Hlasování Každý člen družstva má 1 hlas na každých 1 000,- Kč svého členského vkladu. Datum vzniku pojišťovny Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo byla zapsána do obchodního rejstříku 15.února1999. Zápis byl proveden u Krajského obchodního soudu v Ostrava, oddíl Dr, vložka 1264. Dne 4. listopadu 1999 obdržela povolení k podnikání v pojišťovnictví na základě rozhodnutí Ministerstva financí podle 8 odst. 1 zákona č. 185/1991 Sb., o pojišťovnictví ve znění pozdějších předpisů. Na základě rozhodnutí č.j. 322/24338/2002 ze dne 11.března 2002 Ministerstvo financí jako orgán státního dozoru v pojišťovnictví udělil povolení Cestovní pojišťovně ADRIA Way družstvo k provozování pojišťovací činnosti ve smyslu ustanovení 42 odst. 5 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojišťovnictví), ve znění pozdějších předpisů. Pojišťovna obdržela povolení k provozování pojišťovací činnosti podle přílohy k zákonu o pojišťovnictví - Část B, odvětví neživotních pojištění, odvětví 18 Pojištění pomoci osobám v nouzi během cestování nebo pobytu mimo místa svého trvalého bydliště. Na základě rozhodnutí č.j. 32/115644/2005 ze dne 7. prosince 2004 Ministerstvo financí jako orgán státního dozoru v pojišťovnictví rozhodl o prodloužení Cestovní pojišťovně ADRIA Way družstvo lhůty pro splnění minimální výše garančního fondu podle 22 odst. 2 písm. C) zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, ve znění pozdějších předpisům (zákona o pojišťovnictví) do 5.3.2007. Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo se zavázala navýšit základní kapitál do 28.2.2007 na zákonem stanovenou výši 60.000. 000,- Kč. Na základě rozhodnutí členské schůze Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo bylo dne 9.11.2006 došlo ke zvýšení zapisovaného základního kapitálu Cestovní pojišťovny ADRIA Way družstvo částku 60 100 tis. Kč a tato skutečnost je i zapsána 22. listopadu 2006 v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Dr, vložka 1264. - 17 -

b) Informace o způsobech oceňování, o postupech tvorby a použití opravných položek nebo postupů odpisování, kurzu použitém pro přepočet cizí měny na českou měnu Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou ministerstva financí č. 502/2002 Sb. v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou pojišťovnami, opatřením ministerstva financí č. 430/1992, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro pojišťovny, v platném znění, a opatřením Ministerstva financí č. 380/1992, kterým se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky pojišťoven, v platném znění. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Předepsané pojistné Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky pojistného uvedené v pojistných smlouvách, nezávisle na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo zčásti k pozdějším účetním obdobím. Náklady na pojistná plnění Náklady na pojistná plnění se účtují ve výši částek přiznaných k výplatě pojistných plnění z titulu zlikvidovaných pojistných událostí a dále zahrnují externí náklady pojišťovny spojené s likvidací pojistných událostí. O nákladech na pojistná plnění se účtuje v okamžiku ukončení likvidace pojistné události a stanovení výše plnění. Pořizovací náklady na pojistné smlouvy Pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují všechny přímé i nepřímé náklady vzniklé v souvislosti s uzavírám pojistných smluv. Časové rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy Časově rozlišené pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují část nákladů vzniklých při uzavírání pojistných smluv v průběhu běžného účetního období, která se vztahuje k výnosům následujících účetních období. Rezerva na nezasloužené pojistné Cestovní pojišťovna ADRIA Way družstvo rezervu na nezasloužené pojistné netvoří. Finanční umístění Jednotlivé položky uvedené v rozvaze pojišťovny jako finanční umístění (investice) zahrnují: Pozemky a stavby (nemovitosti) Předmětem nepeněžitého vkladu jsou nemovitosti, a to stavební objekt v oceněné hodnotě 23.505.876,- Kč a parcela v oceněné hodnotě 677.124,- Kč. Ocenění bylo stanoveno na základě posudku zpracovaného znalcem pro účely nepeněžitého vkladu (tržní ocenění) v roce 1999. V roce 2002 bylo provedeno nové ocenění vkladu zpracované soudním znalcem. Účetní odpisy jsou stanoveny podle předpokládané doby životnosti z ceny stanovené znaleckým posudkem pro účely vkladu. Daňové odpisy jsou uplatňovány na základě pořizovací ceny u původního vlastníka, a v odpisování bylo pokračováno stejnou metodou jako u původního vlastníka. Roční odpisová sazba účetních odpisů vychází ze skutečné doby používání a doby životnosti. Pro ocenění byly pozemky a stavby k rozvahovému dni přeceněny k 31.12.2002 na reálnou hodnotu. Reálnou hodnotou se rozumí cena, za jakou by mohly být pozemky a stavby prodány v okamžiku provádění jejich ocenění, na základě kupní smlouvy uzavřené mezi kupujícím a prodávajícím s tím, že se tento majetek stal předmětem veřejné nabídky na trhu, podmínky - 18 -

trhu umožňují řádný prodej a lhůta určená k dojednání prodeje je obvyklá vzhledem k povaze tohoto majetku. Reálná hodnota se určuje tak, že se odděleně ocení každý pozemek a každá stavba podle kvalifikovaného odhadu nebo posudkem znalce, a to nejméně jednou za 5 let. Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně. Ve smyslu vyhlášky č. 303/2004 Sb. v platném znění, kterou se provádí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví, se jedná o dluhopisy vydané členským státem nebo jeho centrální bankou a dluhopisy, za které převzal záruku členský stát.pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byl dluhopis a jiný cenný papír s pevným výnosem pořízen, včetně přímých nákladů souvisejících s jeho pořízením, zejména poplatky a provize makléřům, burzám apod. Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je okamžik ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. Depozita u finančních institucí Depozita u bank jsou k okamžiku pořízení účtovány v nominálních hodnotách. Reálná hodnota je u krátkodobých depozit u bank představována nominální hodnotou včetně časového rozlišení úroků. Ve smyslu vyhlášky č. 303/2004 Sb. v platném znění, kterou se provádí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví, se jedná o vklady a vklady potvrzené vkladovým certifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem. Dlouhodobý a krátkodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý a krátkodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí, jejichž cena je vyšší než 40 tis. Kč a mají provozně technickou funkci delší než jeden rok jsou odepisovány daňovými odpisy v souladu s 31 zákona č. 586/1999 Sb. o dani z příjmu. Hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém je pořízen. Daňové odpisy se rovnají účetním odpisům, pokud se jedná o nevýznamný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy. Pouze u budovy, která byla předmětem vkladu, a automobilu jsou účetní a daňové odpisy rozdílné z důvodu různé vstupní ceny pro účely výpočtu účetních a daňových odpisů. Peníze a ceniny Peníze a ceniny jsou oceněny nominálními hodnotami. Přepočty cizích měn Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu jsou použity kurzy ve smyslu 24 zákona č. 563/1991 o účetnictví v platném znění. Transakce prováděné během roku jsou přepočteny kurzem devizového trhu vyhlašovaným ČNB, který je platný ke dni vzniku účetního případu, případně kurzem, za jaký byla transakce realizována. Opravné položky Opravné položky jsou vytvářeny k pohledávkám a ostatním aktivům. Opravné položky vyjadřují přechodný pokles hodnoty jednotlivých aktiv stanovený na základě posouzení rizik provedeného vedením společnosti. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě věkové struktury pohledávek, a to : - na pohledávky po lhůtě splatnosti delší než 1 rok ve výši 100% - na pohledávky po lhůtě splatnosti delší než 6 měsíců ve výši 50 %. - 19 -