P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec Popůvky; IČO 00488275; Náves 25, 664 41 Popůvky Zatím neurčeno Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 16.2.2016 v 14:56 Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona S ohledem na vyhlášku č. 473/2013 Sb. A vyhlášku č. 301/2014 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. SU 344 (dříve jiné daně a poplatky) převeden na účet 342 - Ostatní daně, poplatky a obdobná peněžitá plnění SU 911 převeden na účet 905 - Vyřazené pohledávky SU 903 převeden na účet 909 - Ostatní majetek (svěřený majetek vlastním PO) SU 943 zrušen a nahrazen účtem 955 - Ostatní dlouhodobé pohledávky z transferů (dotace) - zrušena hladina významnosti u věcného břemene obce, jako osoby oprávněné - věcné břemeno nad 40 tis. - evidence na SU 029 - věcné břemeno do 40 tis. - evidence na SU 028 A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Hlavní činnost se řídí dle členění vyhl. 323/2000 Sb., o rozpočové skladbě. Účetní a finanční výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka používá účetní programu KEO-W a pro evidneci účetních dokladů užívá číselných řad prvotních dokladů ve formátu: rok (xx) kniha číslo (xxx) pořadové číslo (xxxxx), členění dokladových knih: faktury došlé (001), faktury vydané (002), ostatní závazky (003), ostatní pohledávky (004), vnitřní výdajové doklady (005), vnitřní příjmové doklady (006), účetní doklady (007), mzdy (008), poplatky (010), dobropisy (011), nájmy (012) 1) Ocenění a vykazování Zásoby - pořizovací cena - způsob účtování - metoda B DDHM - od 3 do 40 tis. Kč DDNM - od 0 do 60 tis. Kč Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. 2) Změny způsobů oceňování - nenastaly. 3) Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4) Přepočet údajů v cizich měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby nejsou realizovány v cizí měně. 5) Peněžní fondy nejsou v účetní jednotce tvořeny. 6) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné položky v hodn. do 5 tis. Kč za položku a pravidelně se opakující platby do 50 tis. Časově rozlišuje spotřebu vody a energií - viz Směrnice pro časové rozlišení č. 3/2010. 7) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. 8) Účetní jednotka s ohledem na konečné vyúčtování dotace SFŽP a EU v roce 2015, vyhodnotila poskytnutou zálohu dotace jako dlouhodobou (účet 472).
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 35 880 425,11 3 515 466,14 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 371 877,57 328 823,17 3. Vyřazené pohledávky 905 100 296,10 100 296,10 4. Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 35 408 251,44 3 086 346,87 P.II. Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů 911 2. Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů 912 3. Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 913 4. Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů 914 5. Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů 915 6. Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 923 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 924 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 925 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní 939 6. Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní 941 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 947 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.V. Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů 0,00 0,00 1. Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů 951 2. Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů 952 3. Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 953 4. Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů 955 6. Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 965 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 966 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 967 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky 6 579 871,00 0,00 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 971 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 972 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 978 6. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 979 7. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz. 981 8. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz. 982 9. Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 10. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 6 579 871,00 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 985
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 30 000,00 30 000,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 30 000,00 30 000,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 29 330 554,11 3 545 466,14
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky položky BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. 44 495,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 24 691,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce, s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst. 8 Informace bodu A. 9. se nevztajuje k právní formě účetní jednotky.
Číslo položky Název položky Syntetický účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cen.papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ
C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1. Jmění účet.jedn. a C.I.3. Transfery na pořízení dl.majetku Číslo položky C.1. C.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období 33 934,42 Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl. 84 304,32 100 129,20
D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 198 153,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: 11 294 721,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 198 153,00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 4 891 310,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 24,68 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: 0,00 Znalecký posudek ze dne 27. prosince 1995
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.8. SU 042 - Nedokončený DHM 2 471 488,60 AU 0001-103.818,- Kč - Územní plán AU 0003-1.762.404,- Kč - Stabilizace Troubského potoka - zeď AU 0004-91.451,- Kč - Úprava Troubského potoka - retenč. AU 0006-11.688,60 Kč - Přechod Vintrovna AU 0011-33.172,- Kč - Cyklostezky "Střelicko" AU 0014-468.955,- Kč - TZ chodník ul. Pod Vinohrady B.II.17. SU 346 - Pohl. za vybr. vlád. institucemi 6 270,00 AU 0300-6.270,- Kč - MMR - Sociální pohřeb D.II.7. SU 459 - Ostatní dlouhodobé závazky 1 022 895,73 AU 0300-1.022.895,73 Kč - Připojení kanalizace - Troubsko D.III.36. SU 389 - Dohadné účty pasivní 185 480,00 AU 0300-68.040,- Kč - plyn AU 0301-113.440,- Kč - elektřina AU 0302-4.000,- Kč - voda
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A.I.26. SU 547 - Manka a škody AU 0300 - Zmařená investice - vyřazení nedokončeného DHM kanalizace 8 670 969,00 A.III.2. SU 572 - Náklady na transfery 17 269 514,72 AU 0300-34.656,- Kč - MP Rosice AU 0302-91.656,- Kč - JMK IDS AU 0303-14.799.713,91 Kč - Svazek Ivančice AU 0306-12.000,- Kč - Hasiči Střelice AU 0307-43.830,- Kč - MAS Bobrava AU 0310-900.000,- Kč - ZŠ Popůvky AU 0311-237.759,81 Kč - TJ Sokol Popůvky AU 0313-20.000,- Kč - Mladé hody AU 0314-20.000,- Kč - Babské hody AU 0317-17.399,- Kč - Orientační běh AU 0319-192.500,- Kč - Příspěvek občanům na projekty kanalizace AU 0320-900.000,- Kč - MŠ Popůvky B.I.14. SU 646 - Výnosy z prodej DHM 929 748,00 AU 0300 - Prodej nedokončeného DHM - projektová dokumentace kanalizace B.I.17. SU 649 - Ostatní výnosy z činnosti 160 954,00 AU 0300-67.394,- Kč - Tříděný odpad - Eco kom AU 0301-91.900,- Kč - Uložení sítí AU 0305-300,- Kč - Vyřazení mylné platby AU 0315-1.360,- Kč - Výkup železa - Remet B.IV.2. SU 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 834 904,32 AU 0300-250.600,- Kč - provozní dotace ze SR na výkon státní správy AU 0500-11.260,- Kč - rozpuštění dotace - odpisy Územní plán AU 0502-500.000,- Kč - rozpuštění dotace - prodej nedokončeného DHM - kanalizace AU 0503-39.272,82 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova OÚ AU 0504-10.065,18 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova ZŠ AU 0505-682,98 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Dětské hřiště AU 0510-23.022,66 Kč - rozpuštění dotace - odpisy Budova MŠ
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0,00 G.II. Tvorba fondu 0,00 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu 0,00 G.IV. Konečný stav fondu 0,00
Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby 118 996 726,36 33 087 440,00 85 909 286,36 88 731 170,34 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 36 379 953,68 2 692 478,00 33 687 475,68 33 798 977,68 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 443 004,90 190 498,00 252 506,90 1 067 129,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 63 193 868,70 22 513 578,00 40 680 290,70 30 544 797,55 G.5. Jiné inženýrské sítě 16 119 845,08 7 230 239,00 8 889 606,08 21 279 169,77 G.6. Ostatní stavby 2 860 054,00 460 647,00 2 399 407,00 2 041 096,34 Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 14 815 021,39 0,00 14 815 021,39 14 794 056,63 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky 6 377 735,00 6 377 735,00 6 377 735,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3 415 838,73 3 415 838,73 3 420 646,73 H.4. Zastavěná plocha 4 031 199,50 4 031 199,50 4 007 204,50 H.5. Ostatní pozemky 990 248,16 990 248,16 988 470,40
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky I. Číslo I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle 64. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky J. Číslo J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 388 216,41 380 288,66 Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. 388 216,41 380 288,66 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele Název účet. jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účet. jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum Výše plnění plnění ručitelem v daném ručitelem v roce daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Druh dluh. nástr. K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky - věřitele Název účet. jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účet. jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum Výše plnění plnění ručitelem v daném ručitelem v roce daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Druh dluh. nástr.
L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení 4 5 6 7 Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 9 Počátek Konec 14 15 t-4 platby za dostupnost v tom: výdaje na poř.majetku 16 17 Další platby a plnění zadavatele t-4 25 t-3 10 t-3 18 19 t-3 26 t-2 11 t-2 20 21 t-2 27 t-1 12 t-1 22 23 t-1 28 Celkem 13 Celkem 24 Celkem 29 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: 16.2.2016 v 14:56 KEO-W 1.10.36 / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/2015 31.12.2015 Sestava uložena: W:\KEOWdata\01\Sestavy\2015\V062-201512K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : 00488275 Obec Popůvky Náves 25, 664 41 Popůvky