Střední průmyslová škola, střední odborná škola a střední odborné učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377 Výroční zpráva o hospodaření příspěvkové organizace za rok 2014 Nové Město nad Metují Ing. Jaromír HOLEČEK 13. 2. 2015 ředitel SPŠ, SOŠ a SOU
2 OBSAH: 1 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA 3 1.1 ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE 3 1.2 VEDENÍ ŠKOLY 3 1.3 RADA ŠKOLY 4 1.4 ZŘÍZENÍ SPŠ, SOŠ A SOU 5 1.5 PŘEDMĚT ČINNOSTI 5 1.6 POSTAVENÍ SPŠ, SOŠ A SOU V RÁMCI OBLASTI 6 2 EKONOMICKÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014 7 2.1 PŘEHLED PŘÍLOH 8 2.2 HLAVNÍ ČINNOST 9 2.3 DOPLŇKOVÁ ČINNOST 10 3 FONDY 11 3.1 FINANČNÍ FONDY 11 3.2 KRYTÍ ÚČTŮ PENĚŽNÍCH FONDŮ 11 4 INVESTIČNÍ ČINNOST 12 4.1 OPRAVY A UDRŽOVÁNÍ 12 4.2 POŘÍZENÍ, REKONSTRUKCE A MODERNIZACE DLOUHODOBÉHO MAJETKU 12 5 POČTY ZAMĚSTNANCŮ, ÚROVEŇ ODMĚŇOVÁNÍ 13 6 STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ 13 7 KONTROLY 14 8 AUTOPROVOZ 14 9 ZÁVĚR 15
3 1 ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA 1.1 Základní identifikační údaje Úplný název právnické osoby: Střední průmyslová škola, střední odborná škola a střední odborné učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377 Adresa: Školní 1377 549 01 Nové Město nad Metují E-mail: info@spsnome.cz IČO: 14 450 453 Právní forma: příspěvková organizace Zřizovatel: Královéhradecký kraj - právní forma: kraj - IČO: 70 889 546 - adresa: Pivovarské náměstí 1245 500 03 Hradec Králové Činnost škol a školských zařízení: Střední škola IZO: 107 860 244 kapacita: 800 žáků Místa poskytovaného vzdělání: Nové Město nad Metují, Školní 1377 Nové Město nad Metují, Československé armády 376 Nové Město nad Metují, Československé armády 426 Nové Město nad Metují, Československé armády 428 Nové Město nad Metují, Nádražní 158 Nové Město nad Metují, TGM 407 Rychnov nad Kněžnou, Staré náměstí 51 (do 30. 6. 2014) Domov mládeže IZO: 110 035 658 kapacita: 90 lůžek Místa poskytovaných služeb: Nové Město nad Metují, Československé armády 428 Školní jídelna IZO: 110 035 976 kapacita: 500 stravovaných Místa poskytovaných služeb: Nové Město nad Metují, Československé armády 428 Datum zápisu do rejstříku: 1. 1. 2005 Zájmová sdružení při škole: Sdružení rodičů 1.2 Vedení školy Ředitel SPŠ, SOŠ a SOU: Ing. Jaromír Holeček Adresa: Nová 433 549 01 Nové Město nad Metují Zástupce ředitele: Mgr. Oldřich Daněk Nádražní 377 549 01 Nové Město nad Metují Zástupce ředitele pro SPŠ: Ing. Jan Jemelík (do 31. 7. 2014) Družstevní 881 518 01 Dobruška
4 Zástupce ředitele pro praktické vyučování: Vedoucí vychovatelka do 31. 8. 2014: Od 1. 9. 2014 Zástupce ředitele pro ekonomiku: Vedoucí technického útvaru: Mgr. Lubomír Černý Pod Vodojemem 1339 549 01 Nové Město nad Metují Karla Moravcová TGM 42 549 01 Nové Město nad Metují Lidmila Mádrová Ohnišov 66 518 01 Dobruška Dana Henclová Na Strážnici 202 549 01 Nové Město nad Metují Jaroslav Valenčin Solnická 822 518 02 Dobruška 1.3 Rada školy Rada je rozhodnutím zřizovatele šestičlenná. Dva členové jsou jmenováni zřizovatelem, dva voleni z řad pedagogických pracovníků školy a dva jsou zvoleni z řad rodičů a zletilých žáků školy. Volební období je tříleté: Ing. Lubomír Andrle, učitel odborných předmětů SPŠ, SOŠ a SOU Nové Město nad Metují, Školní 1377 Mgr. Radek Ehl, učitel všeobecně vzdělávacích předmětů SPŠ, SOŠ a SOU Nové Město nad Metují, Školní 1377 Petr Hable, starosta Nové Město nad Metují Zdeněk Hořínek, bankovní úředník Komerční banka a.s. Hradec Králové do 5. 6. 2014 od 1. 9. 2014 Ing. Hana Orgoníková, poslankyně Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky PharmDr. Jana Třešňáková, členka rady Králové hradecký kraj Irena Vošlajerová, v domácnosti Nové Město nad Metují
5 1.4 Zřízení SPŠ, SOŠ a SOU Škola byla původně zřízena jako Střední odborné učiliště strojírenské se souhlasem VČ KNV odborem školství, Federálním ministerstvem všeobecného strojírenství a generálním ředitelem výrobně hospodářské jednotky ZTS Martin, a to rozhodnutím ze dne 30. 6. 1980 jako nástupnická organizace po dřívějším odborném učilišti, které bylo zřízeno v roce 1963 při tehdejším n.p. Stavostroj v Novém Městě nad Metují. Do sítě zařízení pro výchovu mládeže pro dělnická povolání bylo SOU zařazeno dne 1. 9. 1978. Rozhodnutím čís. 174/1990 Ministerstva strojírenství a elektrotechniky ČR, č.j. 0200/871/90 ze dne 19. prosince 1990 bylo SOU s účinností od 1. ledna 1991 ustaveno samostatným právním subjektem a byla mu vydána zřizovací listina. V roce 1994 bylo přejmenováno na Střední odborné učiliště řemesel a služeb, Nové Město nad Metují, Školní 1377. Zřizovatelem se stalo po Ministerstvu průmyslu ČR Ministerstvo hospodářství ČR a od listopadu 1996 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Na základě zákona č. 129/2000 Sb. o krajích a dalších zákonů s účinností od 1. 7. 2001 vykonává zřizovatelskou funkci Královéhradecký kraj. V roce 2003 se Střední odborné učiliště řemesel a služeb, Nové Město nad Metují, Školní 1377 na základě Rozhodnutí č. 20/504/2003 Zastupitelstva Královéhradeckého kraje slučuje s Integrovanou střední školou, Dobruška, Pulická 695, která zaniká. Současně se u sloučené organizace mění název na Střední odborná škola a Střední odborné učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377. Vzhledem k nízkému zájmu žáků o strojírenské obory, nebylo možné od školního roku 2004/05 zahájit v Dobrušce výuku prvních ročníků. Pro nízký počet žáků byla proto výuka v Dobrušce ke dni 30. 6. 2006 ukončena. Dne 5. 5. 2011 Zastupitelstvo Královéhradeckého kraje na svém zasedání schválilo sloučení Střední odborné školy a Středního odborného učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377 a Střední průmyslové školy, Nové Město nad Metují, Československé armády 376 dnem 1. 8. 2011 s tím, že Střední odborná škola a Střední odborné učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377 je právním nástupcem sloučením zanikající příspěvkové organizace, který přejímá veškerý její majetek, práva a závazky. Zároveň se mění název na Střední průmyslová škola, střední odborná škola a střední odborné učiliště, Nové Město nad Metují, Školní 1377. 1.5 Předmět činnosti Organizace vykonává činnost střední školy, domova mládeže a školní jídelny. Jejím hlavním účelem výchova a vzdělávání žáků. Činnost organizace je vymezena zákonem čís. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon) ve znění dalších předpisů a Zřizovací listinou č.j. 14730/SM/2009. Škola v hlavní činnosti: - rozvíjí vědomosti, dovednosti, schopnosti, postoje získané v základním vzdělání důležité pro osobní rozvoj jedince - poskytuje žákům obsahově odborné vzdělání spojené se všeobecným vzděláním a upevňuje jejich hodnotovou orientaci - v rámci středního vzdělání vytváří předpoklady pro plnoprávný osobní a občanský život, samostatné získávání informací a celoživotní učení, pokračování v navazujícím vzdělávání a přípravu pro výkon povolání nebo pracovní činnosti
6 - uskutečňuje odborné kurzy, kurzy jednotlivých předmětů nebo jiných ucelených částí učiva nebo pomaturitní specializační kurzy za úplatu dle 114 zákona č. 561/2004 Sb. - zajišťuje žákům celodenní výchovu, ubytování, sportovní a zájmové činnosti v době mimo vyučování - uskutečňuje školní stravování žáků v době jejich pobytu ve škole a ve školském zařízení - zajišťuje stravování vlastních zaměstnanců dle školského zákona 1.6 Postavení SPŠ, SOŠ a SOU v rámci oblasti Soustavu středních škol v rámci Nového Města nad Metují ve školním roce 2013/2014 tvořily dvě střední školy: SPŠ, SOŠ a SOU, kde se vyučovaly studijní a učební obory ze skupiny oborů strojírenství a strojírenské výroby, elektrotechniky (slaboproud, silnoproud), zpracování dřeva, potravinářství, gastronomie, obory osobních a provozních služeb, obecně odborné přípravy (technické lyceum) a informačních technologií Střední škola a Základní škola připravující přednostně žáky, kteří neukončili řádně ZŠ devátým ročníkem, jedná se o zařízení se zcela specifickým zaměřením, s jinou náborovou oblastí žáků i s rozdílnými metodami a osnovami výuky Lze konstatovat, že uvedené dvě střední školy jsou každá určena pro jinou skupinu žáků a ve své podstatě si oborovou nabídkou nekonkurují.
2 EKONOMICKÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014 7 V hlavní činnosti organizace hospodařila vyrovnaně a vykazuje v ročním hospodářském výsledku zcela zanedbatelný zisk ve výši 8 Kč, a to při nákladech 48838,7 tis. Kč. V doplňkové činnosti byl dosažen zisk ve výši 59 tis. Kč při nákladech 251,2 tis. Kč. Celkově organizace za rok 2014 vykázala zisk ve výši 59 tis. Kč. Zisk byl zr izovateli navrz en ke schva lení jako pr íde l do rezervního fondu, a to ve vy s i 58,4 tis. Kc, a do fondu odme n ve vy s i 0,6 tis. Kc. Ve srovna ní s rokem 2013 jsou vy nosy v hlavní c innosti niz s í o 4200,3 tisíc Kc, coz je pome rne velky rozdíl. Ten byl zpu soben tím, z e v minule m s kolním roce, me la s kola vys s í poc et z a ku a tím i ve ts í dotaci na vy uku, a to o 4035 tisíc Kc. V hospoda r ske c innosti byly vy nosy vys s í o 61,6 tisíc Kc. Prostr edky na platy zame stnancu m ze sta tního rozpoc tu v hlavní c innosti spolu s pojištěním a sociálními výdaji tvoří podstatnou část nákladů, konkrétně 30933,1 tisíc Kč. Z toho činily platy 22810,5 tis. Kč, v rámci OON zaměstnancům vyplaceno 790 tisíc Kč. Nad rámec rozpočtu pak bylo v projektové činnosti vyplaceno jako OON dalších 823,4 tis. Kč. Odme ny z a ku za produktivní pra ci byly vyplaceny ve vy s i 391 tisíc Kc. Platy zaměstnanců v rámci hlavní činnosti spolu se zákonnými odvody činily celkem 63,34 % celkových nákladů (v roce 2013 to bylo 69,17 % nákladů). V průběhu roku bylo zabezpečeno vyplácení všech nárokových složek platu dle zákona č. 262/2006 Sb. zákoníku práce a zákona č. 143/1992 Sb. ve znění dalších předpisů. Tarifní složky platu byly vyplaceny ve výši 16943,5 tis. Kč, což činilo 74,3 % mzdových prostředků vyplacených zaměstnancům. Z toho činily tarifní mzdy pedagogickým pracovníkům 13024,6 tis. Kč a 3918,9 tis. Kč nepedagogickým pracovníkům. Nenárokové složky (osobní ohodnocení, odměny) byly vyplaceny v celkové výši 206,2 tisíc Kč (172,9 tis. Kč pedagogickým pracovníkům a 33,3 tis. Kč nepedagogickým pracovníkům). Příplatky za vedení byly vyplaceny v celkové výši 553,9 tis. Kč. V případě pedagogických pracovníků byl dále vyplacen zvláštní příplatek ve výši 227,7 tis. Kč a specializační příplatek ve výši 64,1 tis. Kč. Za výuku hodin nad rámec týdenního úvazku (tzv. přespočetné hodiny) bylo vyplaceno 4,4 tis. Kč. Limit mzdových prostředků v celkové výši 22810,5 tisíc Kč byl dodržen a vyčerpán bezezbytku. Limit OON ve výši 790 Kč byl rovněž dodržen a vyčerpán. V rámci projektů financovaných z fondů EU bylo za provedené práce vyplaceno 823,4 tis. Kč. Z mimorozpočtových prostředků organizace vyplatila mzdy ve výši 108,1 tisíc Kč. Provozní dotace byly poskytnuty v celkové výši 44844,8 tisíc Kč. Z toho činil příspěvek na provoz z rozpočtu kraje 9700,2 tisíc Kč. Z toho byla účelové dotace podporu technickým oborům ve výši 316,9 tisíc Kč a dále částka 157,9,3 tis. Kč na programové vybavení Microsoft. Na zdravotní prohlídky žáků byla poskytnuta dotace ve výši 19,9 tisíc Kč a na výuku autoškoly ve výši 11 tisíc Kč. Příspěvek na úhradu přímých nákladů ze státního rozpočtu byl poskytnut ve výši 32375,1 tisíc Kč. V rámci projektů financovaných z fondů EU škola čerpala dotace ve výši 2750,1 tis. Kč. Dále škola obdržela v rámci grantu Nového Města nad Metují dotaci ve výši 15 tis. Kč a od krajského úřadu ve výši 20 tis. Kč. Do investičního fondu obdržela škola za účelem financování investiční akce Propojení kotelen ČSA 376 částku 189,5,4 tis. Kč a na akci PC síť ČSA 376 částku 200 tis. Kč. Škola nevykazuje dlouhodobou zadluženost ani závazky dlouhodobého charakteru. Krátkodobé závazky dodavatelům evidované k 31. 12. 2014 činily 277,8 tisíc Kč. Závazky vůči zaměstnancům byly ve výši 115,4 tisíc Kč, závazky ze sociálního a zdravotního zabezpečení ve výši 932,5 tisíc Kč a odvody finančnímu úřadu 252,8 tis. Kč. Evidované pohledávky k 31. 12. 2014 k odběratelům byly ve výši 670 tisíc Kč, z toho činí dlouhodobé po lhůtě splatnosti (nedobytné) 393,8 tisíc Kč. Výše těchto pohledávek je významně ovlivněna sloučením s bývalou ISŠ Dobruška v roce 2003, kdy v podstatě nedobytné pohledávky vzrostly na více než dvojnásobek proti roku předchozímu (převzaté pohle-
8 dávky po lhůtě splatnosti byly ve výši 583,8 tis. Kč). V soudním řízení je v současné době jedna pohledávka ve výši 13,2 tis. Kč. 2.1 Přehled příloh Součástí zprávy jsou tyto přílohy a tabulky týkající se hospodaření organizace: - příloha č. 1 - rozvaha sestavená k 31. 12. 2014 doplňující informace k položkám rozvahy E1 - příloha č. 2 - výkaz zisku a ztráty sestavený k 31. 12. 2013 doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty E2 - příloha č. 5 základní A.1.; A.2.; A.3. - příloha č. 5 základní A.4. - příloha č. 5 základní A.5. - příloha č. 5 základní A.7, A.9. - příloha č. 5 základní C Doplňující informace rozvahy - transfery - příloha č. 5 základní - Stavby - příloha č. 5 základní Pozemky - příloha č. 5 základní F Doplňující informace k fondům - tab. č. 1: výnosy z hlavní a doplňkové činnosti - tab. č. 2: náklady z hlavní a doplňkové činnosti - tab. č. 3: přehled výsledku hospodaření a návrh na rozdělení do fondů PO za rok 2014 - tab. č. 4: čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí v roce 2014 - tab. č. 5: finanční vypořádání dotací poskytnutých krajem - tab. č. 5a: doplňující údaje o použití finančních prostředků na přímé výdaje v roce 2014 - tab. č. 6: tvorba a čerpání rezervního fondu, fondu odměn a FKSP - tab. č. 7: finanční fondy organizace a jejich krytí - tab. č. 8: tvorba a čerpání investičního fondu v roce 2014 - tab. č. 9: skutečné použití investičního fondu v roce 2014 - tab. č. 10: zaměstnanci a platy (mzdy) včetně ESF - tab. č. 11: stav pohledávek po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2014 - inventarizační zpráva za rok 2014 - tab. č. 13 souhrnná zpráva o kontrolách provedených v organizaci v r. 2014 - autoprovoz - protokol o výsledku veřejnoprávní kontroly na místě ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů - protokol z kontroly č. 48/2015 o výsledku předběžné veřejnosprávní kontroly ve smyslu 11. odst. 1 a 2 zákona č. 320/2001
2.2 Hlavní činnost 9 Základní přehled členění nákladů a výdajů (v tis. Kč) je uveden v tabulce, podrobný rozpis výnosů a nákladů je uveden v přiložených tabulkách č. 1 a č. 2. Pro porovnání je uváděn předchozí rok. N Á K L A D Y Rok 2013 Rok 2014 celkem 52992,7 48838,7 z toho: materiál a drobný HIM energie služby opravy osobní náklady - z toho: platy - pojištění, FKSP odpisy IM ostatní náklady daně a poplatky pokuty a penále V Ý N O S Y 4812,3 3933,0 3933,3 1088,3 36656,0 25615,5 8784,4 1852,4 678,7 7,3 43,1 5552,5 3157,3 3568,4 979,3 33180,5 22900,4 8282,6 1531,7 659,7 117,9 13,7 celkem 52992,9 48838,7 z toho: - tržby z prodeje služeb z toho: práce žáků ubytování a stravování - transfery (dotace) - ostatní výnosy - výnosy z prodeje vlast. výrobků 3268,2 993,6 2485,8 48880,0 392,8 211,2 3360,7 733,5 2627,2 44844,8 194,4 206,6 Jak je z tabulky zřejmé, došlo proti roku 2013 k velice podstatnému snížení nákladů i výnosů, a to přibližně o 4,2 mil. Kč. Osobní náklady se snížili téměř o 3476 tis. Kč, vzrostla spotřeba materiálu o 740,2 tis. Kč. To bylo způsobeno nákupem drobného investičního majetku z grantů. Došlo ke snížení spotřeby energie o více než 750 tis. Kč a oprav o 109 tis. Kč. Shodně s náklady klesly i výnosy. K podstatnému snížení došlo zejména u transferů, a to o 4035,2 tis. Kč
10 2.3 Doplňková činnost Příjmy byly především z pořádání kurzů, zejména ve svářečské škole, ze zajištění některých odborných prací na dílnách, pořádání společenských akcí apod. Základní přehled nákladů a výdajů (v tis. Kč) je uveden v tabulce, podrobný rozpis výnosů a nákladů je uveden v přiložených tabulkách č. 1 a č. 2. Pro porovnání je uveden i rok 2013. N Á K L A D Y rok 2013 rok 2014 celkem 202,1 251,2 z toho: - materiál - energie - osobní náklady - daň V Ý N O S Y 54,7 20,3 86,0 0 61,1 23,8 116,9 0 celkem 248,6 310,6 z toho: - kurzy, výroba - ostatní výnosy 236,2 12,4 308,7 1,6 Z tabulky je zřejmé, že došlo jen k nepodstatné změně výnosů i nákladů proti předchozímu roku. Tato okolnost byla způsobena zejména vyššími výnosy svářečské školy proti předchozímu roku, kdy byl dlouhodobě nemocný její vedoucí.
11 3 FONDY Tvoření a čerpání fondů bylo prováděno dle vyhlášky č. 250/2000 Sb. Podle této vyhlášky organizace hospodařila s fondem rezervním, odměn, kulturních a sociálních potřeb (FKSP) a fondem reprodukce majetku. 3.1 Finanční fondy Stavy finančních fondů k 1. 1. 2014 a konečný stav k 31. 12. 2014 a jejich krytí je uvedeno v tabulce č. 7. Tvorba a čerpání rezervního fondu, fondu odměn a FKSP jsou uvedeny v tab. č. 6. Tvorba a čerpání investičního fondu v tabulce č. 8 a skutečné použití investičního fondu je uvedeno v tabulce č. 9. Fond odměn: Fond odměn je tvořen přídělem ze zlepšeného hospodářského výsledku. Stav fondu k 31. 12. 2014 je ve výši 60101,43 Kč. Příděl do fondu z hospodářského výsledku za rok 2014 byl navržen ve výši 0,6 tis. Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb: Byl tvořen přídělem dle vyhlášky č. 114/2002 Sb., ve znění dalších předpisů ve výši 1 % z vyplacených mezd, t.j. ve výši 221,5 tisíc Kč. Čerpání fondu bylo ve výši 289,4 tisíc Kč a bylo v souladu s vyhláškou. Největší podíl při čerpání činily příspěvky na rekreaci (272 tisíc Kč), na společné kulturní a společenské akce zaměstnanců organizace (73 tisíc Kč), penzijní připojištění (36 tisíc Kč) a životní jubilea (40 tisíc Kč). Konečný stav fondu je 261,9 tisíc Kč. Fond rezervní: Hodnota fondu je k 31. 12. 2014 39,0 tisíc Kč. V průběhu roku byl zřizovatelem schválen příděl do fondu z hospodářského výsledku za rok 2013 ve výši 46,3 tisíc Kč. Do investičního fondu byly dále převedeny nevyčerpané dotace dle 28, odst. 3 ve výši 17,0 tis.. Z hospodářského výsledku za rok 2014 je navržen příděl do tohoto fondu ve výši 58,4 tisíc Kč. Fond investiční: Zdrojem fondu v roce 2014 příděl z odpisů ve výši 1531,7 tisíc Kč a příděl investiční dotace z rozpočtu zřizovatele ve výši 389,5 tis. Kč. K 1. 1. 2014 bylo na účtu evidováno 1027,1 tisíc Kč. Konečný stav účtu k 31. 12. 2014 je 780,3 tisíc Kč. Prostředky fondu byly čerpány na rekonstrukci a modernizaci majetku (829,6 tisíc Kč). Významnou položku tvoří odvod do rozpočtu zřizovatele ve výši 1338,3 tis. Kč. Skutečné čerpání, včetně nařízeného odvodu zřizovateli, je uvedeno v tabulce č. 9. 3.2 Krytí účtů peněžních fondů Je uvedeno v tabulce č. 7. Všechny fondy jsou finančně kryty.
12 4 INVESTIČNÍ ČINNOST Zde jsou zahrnuty aktivity v oblasti nákupu investic, rekonstrukcí a modernizací, oprav a údržby majetku. Tyto činnosti byly financovány z fondu reprodukce majetku, údržba a opravy z provozních prostředků. Použití investičního fondu je uvedeno v tab. č. 9. 4.1 Opravy a udržování (v tis. Kč, včetně DPH) Náklady celkem 979,3 Kč - z toho hrazeno z dotací od zřizovatele 200,0 opravy budov 474,8 opravy ostatní 304,5 Největší akce: (v tis. Kč, včetně DPH) provozovna kadeřnictví OV v Nádražní ul. 158 437 propojení kotelen ČSA 376 189 PC síť ČSA 376 203 oprava kotlů SPŠ 14 výměna koberců, krytin SPŠ 66,5 oprava elektroinstalace a rozvody PC ve SPŠ 300 zabezpečení ČSA 376 43 stavební úpravy, výměna podlah Nádražní 158 46,1 malování učeben ČSA 376 247 oprava rozvodů vody ČSA 376 13 ostatní opravy (elektrospotřebiče, školní jídelna, PC) 304,5 4.2 Pořízení, rekonstrukce a modernizace dlouhodobého majetku (v tis. Kč, včetně DPH) Pořízení IM 829,6 - nehmotný IM 0,0 - pozemky 0,0 - hmotný IM 829,6 - z toho budovy a haly 626,8 - stroje a ostatní 192,5 - pěstitelské celky, umělecká díla 0,0 Využití prostředků je uvedeno v tab. č. 9 Vyřazení IM - nehmotný 0,0 - stroje a ostatní hmotný majetek 194,5 - pozemky 0,0 Odvod odpisů zřizovateli 1338,3
5 POČTY ZAMĚSTNANCŮ, ÚROVEŇ ODMĚŇOVÁNÍ 13 Podrobné údaje jsou uvedeny v tabulce č. 10. Stanovený limit zaměstnanců 81,77 nebyl dodržen (skutečnost 85,42), a to z důvodu dlouhodobých nemocí zaměstnanců a nutností zaměstnat náhradou jiného pracovníka. K 1. 1. 2014 byl průměrný přepočtený počet pracovních 89,64 úvazků. Konečný přepočtený počet pracovníků k měsíci prosinci 2014 byl 82,42. Z uvedených údajů je zřejmé, že k novému školnímu roku 2014/2015 došlo k poměrně výraznému počtu snížení zaměstnanců, a to o 7. Konkrétně v případě pedagogických pracovníků to bylo o 5 a u nepedagogických o 2 pracovníky. K tomuto snížení počtu pracovníků bylo nutné přikročit z důvodu nižšího počtu žáků od nového školního roku. 6 STAV POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ Základní rozdělení je uvedeno v tabulce č. 11. Převážná část pohledávek vedených jako dobytné je z konce roku 2014, a to s reálným předpokladem úhrady v nejbližší době. Pohledávky vedené jako nedobytné jsou ke konci roku evidovány ve výši 393,8 tis. Kč. V převážné míře je škola převzala při sloučení s ISŠ Dobruška. Pohledávky jsou nedobytné, protože uvedené společnosti dnes již neexistují. Tespo Tupadly 15,3 2014 odepsáno 20,4 tis. Kč INTERMED, HK 85,2 Orlická Stavební RK 74,0 KDR Lipovka 114,1 Merci Logistic 26,7 Pohledávky bude nutno postupně odepsat. Na základě doporučení Škodní a likvidační komise Královéhradeckého kraje a na základě usnesení Rady Královéhradeckého kraje č. 33/1312/2005 bylo schváleno postupné odepsání nedobytných pohledávek.
14 7 KONTROLY V roce 2012 byly provedeny dvě kontroly, obě ze strany nadřízeného orgánu. veřejnosprávní kontrola ve smyslu zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Předmětem kontroly bylo: 1. Vnitřní předpisy organizace. Nebyly zjištěny závady. 2. Kontrola přímých výdajů na vzdělávání. Nebyly zjištěny závady. 3. Kontrola výdajů hrazených z FKSP. Nebyly zjištěny závady. 4. Kontrola pokladní hotovosti. Nebyly zjištěny závady. 5. Kontrola tvorby a použití fondů PO. Zjištěno, že stav účtu 416 k 31. 12. 2013 není krytý zdroji investičního fondu. Rozdíl vznikl z důvodu účtování odpisů prostřednictvím účtu 403 (nákup majetku ze zdrojů EU) 6. Ověření správnosti tabulky č. 8 z výroční zprávy za rok 2013. Zjištěna chybně uvedená částka. 7. Rozbor zůstatků běžného účtu. Nebyly zjištěny závady. 8. Autoprovoz. Nebyly zjištěny závady. Kontrolu provedl OŠ Královéhradeckého kraje ve dnech 25. 11. a 26. 11. 2014 kontrola č. 48/2015 o výsledku předběžné veřejnosprávní kontroly ve smyslu 11, odst. 1 a 2 zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě. Kontrolu provedl OŠ Královéhradeckého kraje dne 3. 11. 2014 Záznamy o kontrole tvoří přílohu této zprávy. 8 AUTOPROVOZ Škola v minulém roce šest vozidel osobních a dvě vozidla nákladní. Vozový park je značně přestárlý, nejmladším vozidlem je Škoda Fabia, jejíž stáří je jedenáct let. Spotřeba vozidel odpovídá jejich stáří a způsobu používání. Nejvyšší spotřebu vykazuje Škoda 1203, stará více než dvacet let, která se používá v rámci blízkého okolí k přepravě žáků v rámci jejich práce k zakázkám. Dále velmi vysokou spotřebu vykazuje Škoda Forman, která se používá pouze v rámci města. Ostatní vozidla jsou používána na delší vzdálenosti a tomu odpovídá i jejich průměrná spotřeba. Spotřeba jednotlivých vozidel je uvedena v samostatné tabulce, která tvoří přílohu této zprávy.
15 9 ZÁVĚR Výsledky roku 2014 se z hospodářského hlediska je možno hodnotit jako poměrně dobré. Organizace byla schopna nejen udržet vyrovnaný hospodářský výsledek, ale skončila celkově v malém zisku, který byl navrhnut jako příděl do rezervního fondu a malá částka do fondu odměn. K dosažení tohoto výsledku napomohla především ta skutečnost, že organizace dokázala získat další finanční prostředky vlastní činností, zejména produktivní prací žáků, pořádáním kurzů a hospodářskou činností. Bez těchto dalších aktivit by nebylo možné provádět opravy a údržbu majetku či pořizovat vybavení pro výuku žáků. Samotné dotace na provoz v poskytované výši by stěží pokryly nutnou provozní režii školy. Pozitivně se projevil centrální odběr plynu, elektřiny a telefonních a datových služeb. Poměrně velké úspory bylo dosaženo vlivem teplé zimy i ve spotřebě energií. Podle dostupných informací na rok 2015 lze další vývoj hodnotit poněkud optimističtěji. Návrh přidělených provozních finančních prostředků je proti roku 2014 poněkud vyšší (o 3 tis. Kč). I tak finanční prostředky budou s problémy stačit na základní provozní výdaje. Velkým problémem bude, že se do fondu zřizovatele se v roce 2015 opět odvede 90 % odpisů investičního majetku. Otázkou zůstává, zda zbývajících 10 % bude stačit na pořízení čehokoliv. Škole se tak i nadále omezí vlastní investiční politika. Současný systém financování školství jako celku je problematický, respektive nedostatečný a důsledkem je neustále se prohlubující odtržení technické úrovně výuky od reálných potřeb podnikatelské sféry.