Grafický návrh obálky a předělových listů ak. malíř Josef Odrážka

3

Grafický návrh obálky a předělových listů ak. malíř Josef Odrážka 4

OBSAH Úvodní slovo ředitele HZP 8 Úvodní slovo předsedy správní rady 9 Úvodní slovo předsedy dozorčí rady 10 1. Vstupní údaje 12 2. Charakteristika vývoje a hospodaření HZP v roce 2002 12 3. Orgány a vedení HZP a změny v jejich složení v průběhu roku 13 3.1 Správní rada HZP 13 3.2 Dozorčí rada HZP 14 3.3 Rozhodčí orgán HZP 14 4. Činnost HZP 16 4.1 Organizační struktura HZP 16 4.2 Informační systém HZP 19 4.3 Kontrola a kontrolní systém HZP 21 4.3.1 Vnější a vnitřní kontrolní činnost 21 4.3.2 Kontrolní systém ve vztahu k plátcům pojistného 22 4.3.3 Kontrolní systém ve vztahu k poskytovatelům zdravotní péče 23 4.3.4 Odpisy nedobytných pohledávek 25 4.3.5 Zpracování přehledů dle 25 zákona č. 592/1992 Sb. 25 4.4 Zabezpečení činnosti HZP hmotným a nehmotným majetkem 26 4.5 Zdravotní politika 26 4.6 Smluvní politika 30 4.6.1 Zajištění postupů podle vyhlášky o rámcových smlouvách 31 4.7 Další služby 32 4.7.1 Fond prevence 32 4.7.2 Fond specifické zdravotní péče 34 5 5. Pojištěnci HZP a jejich pohyb v roce 2002 35 5.1 Pojištěnci 35 5.2 Pohyb pojištěnců 36

OBSAH 6. Tvorba a čerpání fondů HZP 38 6.1 Základní fond zdravotního pojištění 39 6.1.1 Příjmy pojistného z veřejného zdravotního pojištění dle kategori plátců pojistného 42 6.1.2 Struktura nákladů na zdravotní péči v členění dle jednotlivých segmentů 43 6.1.3 Průměrné náklady na zdravotní péči v členění dle jednotlivých segmentů na jednoho pojištěnce 45 6.1.4 Celkové náklady na zdravotní péči v členění dle věkové struktury 47 6.1.5 Průměrné náklady na zdravotní péči na jednoho pojištěnce v členění dle věkové struktury 48 6.2 Provozní fond 48 6.3 Fond reprodukce investičního majetku 51 6.4 Sociální fond 53 6.5 Rezervní fond 55 6.6 Fond prevence 56 6.7 Zdaňovaná činnost 58 6.8 Smluvní pojištění a připojištění 59 6.9 Fond specifické zdravotní péče 59 6.10 Zajišťovací fond 60 6 7. Souhrnný přehled vybraných ukazatelů o činnosti HZP 62 7.1 Základní ukazatele hospodaření HZP za rok 2002 62 7.2 Pohledávky po lhůtě splatnosti 65 7.3 Závazky po lhůtě splatnosti 65 8. Závěr 66 8.1 Vyhodnocení výsledků hospodaření HZP 66 9. Přílohy 68 Rozvaha k 31. 12. 2002 68 Výkaz zisků a ztrát k 31. 12. 2002 68 Způsob a forma zveřejnění výroční zprávy 68 Stanoviska správní a dozorčí rady k výroční zprávě 69 Auditorská zpráva k výroční zprávě 70 Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb. 72 Samostatná příloha Účetní závěrka za rok 2002, auditorská zpráva k účetní závěrce

ÚVODNÍ SLOVO ŘEDITELE HZP 8 Vážení klienti, rok 2002 byl jubilejním desátým rokem působení Hutnické zaměstnanecké pojišťovny na trhu veřejného zdravotního pojištění. Za tuto dobu urazila naše pojišťovna notný kus cesty vpřed. Cesta to nebyla přímočará a byla provázena řadou překážek, se kterými se muselo vedení pojišťovny, její orgány a zaměstnanci vyrovnat. Desetiletí selekce na trhu veřejného zdravotního pojištění, kdy z původního počtu nabízí dnes své služby pouhá třetina pojišťoven, nepřízně státní správy a kritické ekonomické situace některých významných plátců zdravotního pojištění vytvářelo kulisu vývoje systému veřejného zdravotního pojištění v České republice. Hutnická zaměstnanecká pojišťovna ve všech náročných zkouškách obstála. Udržela si pozici největší regionální zdravotní pojišťovny, pojištěncům zabezpečovala v uplynulém desetiletí kvalitní zdravotní péči a své závazky vůči poskytovatelům zdravotní péče hradila včas. Dosavadní působení bylo obdobím těžkých zkoušek, ale především úspěchů. Stejně lze hodnotit i uplynulý rok 2002. Pokračující úspěšný vývoj pojišťovny v minulém roce přinesl řadu pozitivních efektů. Jedním z nich byl i nárůst počtu nových pojištěnců, který vytvořil předpoklady k postupnému rozšíření působnosti pojišťovny do oblastí mimo regiony její tradiční působnosti. Jednou z perspektivních oblastí, ve kterých se pojišťovna rozhodla profilovat a nabídnout své služby, byla oblast moravské metropole Brna. V polovině roku 2002 zahájila v Brně činnost nová pobočka HZP, která začala nabízet své služby nejenom stávajícím a potenciálním pojištěncům, ale i poskytovatelům zdravotní péče, pro které začala připravovat projekt řízené péče. Významným předělem ve zkvalitnění služeb pojišťovny byla realizace projektu Elektronická přepážka HZP. Jednalo se o kvalitativní změnu ve vzájemné komunikaci klientů s jejich zdravotní pojišťovnou. Namísto nutné osobní návštěvy měli tak naši klienti možnost od loňského roku komunikovat se svou zdravotní pojišťovnou prostřednictvím počítače připojeného na internet. Realizace projektu elektronické přepážky potvrdila inovační schopnosti pojišťovny v oblasti zavádění nových komunikačních technologií. HZP i v roce 2002 věnovala značnou pozornost problematice řízené zdravotní péče, kdy pokračovala v realizaci projektu Sdružení nezávislých lékařských praxí pro praktické lékaře. Kromě již existujícího sdružení v Třinci bylo založeno sdružení i v Ostravě. Základem tohoto projektu je velmi moderní způsob kontraktu mezi zdravotní pojišťovnou a skupinou praktických lékařů, na základě kterého tato skupina přebírá kontrolu nad významnou částí prostředků zdravotního pojištění těch pojištěnců pojišťovny, kteří jsou u ní registrováni. HZP nabízela, stejně jako v minulých letech, i v roce 2002 svým pojištěncům řadu preventivních programů nad rámec veřejného zdravotního pojištění. Úspěšně pokračovala realizace projektu zkrácení čekací doby na specializovanou péči v odbornostech ortopedie a kardiochirurgie. Tento ojedinělý projekt významným způsobem zkvalitnil zdravotní péči stovkám pojištěnců. Rok 2002 nevybočil z řady úspěšného vývoje předešlých let. Moje poděkování patří členům správní a dozorčí rady pojišťovny a zejména zaměstnancům, kteří měli velký podíl na dosažených výsledcích a hlavní zásluhu na úspěšném vývoji pojišťovny. Ing. Zdeněk Vrožina, MBA

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY HZP Vážení přátelé, s potěšením využívám této příležitosti, abych Vás všechny, zejména pojištěnce HZP, zdravotnická zařízení a ostatní orgány a instituce, které spolupracují s HZP, seznámil s činností Správní rady HZP v roce 2002. Správní rada HZP se v roce 2002 sešla na pěti řádných zasedáních, na nichž se zabývala řadou témat. Vedle trvalého sledování hospodaření pojišťovny, účetní závěrky a zprávy auditora projednala správní rada výsledky kontrolní činnosti Dozorčí rady HZP. Dalšími důležitými tématy řádných zasedání byly způsoby úhrad zdravotní péče, vývoj stavu pohledávek za největšími dlužníky a obecná problematika koncepčního řízení pojišťovny. Rok 2002 byl zvláštní tím, že na jeho konci jsme společně oslavili deset let působení HZP na trhu veřejného zdravotního pojištění. Tuto čest, bohužel, neměly celé dvě třetiny z původního počtu zdravotních pojišťoven, které se za uplynulé desetiletí nedokázaly plně přizpůsobit kontinuálním změnám. Dovolte mi, abych se krátce poohlédl zpět a zhodnotil toto období existence a působení HZP jako pevného článku v celém systému veřejného zdravotního pojištění. HZP se v uplynulém desetiletí pohybovala v prostředí, ve kterém výrazně pociťovala absenci potřebné legislativy. I přes tento nedostatek musím konstatovat, že vystupování HZP vůči všem subjektům v systému zdravotního pojištění bylo v uplynulém období maximálně korektní, což ve svém konečném důsledku přineslo celou řadu pozitivních výsledků. Mohu Vás ubezpečit, že se Správní rada HZP ve spolupráci s vedením HZP v celém tomto období aktivně zapojovala do aktivit směřujících k celkovému zlepšení systému veřejného zdravotního pojištění, hledala nové způsoby ohodnocení práce lékařů včetně různých efektivnějších způsobů úhrady zdravotní péče. Tyto kroky ve spojení s trvalou kontrolou výdajů vynakládaných na provoz pojišťovny přispěly k tomu, že HZP dále upevnila v uvedeném období svou finanční stabilitu, což jí zpětně umožnilo vytvořit předpoklady k postupnému rozšiřování nabídky preventivních programů pro pojištěnce a zejména bezproblémového způsobu úhrad poskytovatelům zdravotní péče. Její trvale vyrovnaná bilance hospodaření přispěla k tomu, že HZP patří mezi zdravotní pojišťovny s vysokým kreditem. Chtěl bych touto cestou veřejně poděkovat všem, kteří v uplynulém období pracovali ve prospěch dobrého jména pojišťovny, managementu zakládajících podniků za jejich trvale aktivní pomoc během tohoto období, zaměstnancům HZP za jejich poctivý přístup k plnění náročných úkolů a klientům za důvěru, kterou v HZP mají. Vážení přátelé, důvěra, kterou jste nám v uplynulém období působení pojišťovny dali, zavazuje nejenom vedení HZP, ale rovněž Správní a Dozorčí radu HZP k tomu, aby trvale pracovaly v souladu se strategickými záměry pojišťovny na realizaci koncepce svého dalšího rozvoje. Chci Vás při této příležitosti ujistit, že Správní rada HZP udělá vše, aby i v následujícím období byla Vaše spokojenost s touto zdravotní pojišťovnou maximální. Ing. Ladislav Sitko 9

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY DOZORČÍ RADY HZP Vážení klienti, 10 dovolte, abych Vás seznámil s činností Dozorčí rady Hutnické zaměstnanecké pojišťovny v roce 2002. V průběhu roku 2002 se Dozorčí rada HZP sešla na pěti řádných zasedáních. Na programu jednotlivých zasedání byla především kontrola výsledků hospodaření HZP v jednotlivých čtvrtletích. Zvláštní pozornost byla věnována projednání účetní závěrky a zprávy auditora za rok 2001, projednání zdravotně pojistného plánu pro rok 2003, aktuální finanční situaci a stavu pohledávek za největšími dlužníky pojistného. Svou kontrolní činnost zaměřila dozorčí rada rovněž na kontrolu nákladů vynaložených na činnost HZP, správní a dozorčí rady, dodržování institutu zákona č. 127/1998 Sb., řešení stížností a činnosti útvaru vnitřní kontroly HZP. Výsledky kontrolní činnosti dozorčí rady nezaznamenaly zásadní nedostatky a odpovídaly řádnému hospodaření HZP v roce 2002. Tento stav odpovídá vysoké úrovni činnosti vnitřních útvarů HZP i zaměstnanců pojišťovny, což osvědčila i schopnost úspěšně rozšiřovat konkurenční výhody pojišťovny a vesměs pozitivní výsledky kontrol prováděných v roce 2002 vnějšími kontrolními orgány. Dozorčí rada se i v roce 2002 aktivně podílela na činnosti Rozhodčího orgánu HZP. Tento orgán vykonával funkci druhoinstančního orgánu ve správním řízení, které se týkalo zejména případů neplacení pojistného v zákonem stanovené výši a v termínech splatnosti. Současně posuzoval žádosti o zmírnění opatření vyměřeného penále za pozdní odvod pojistného, případně sankcí. Domnívám se, že i dozorčí rada přispěla k dobrým výsledkům HZP v roce 2002. Chtěl bych při této příležitosti poděkovat jak členům dozorčí rady, tak i správní rady, managamentu i ostatním zaměstnancům HZP za dobrou a kvalitní práci v roce 2002 a vyslovit přesvědčení, že i v roce 2003 budou výsledky HZP příznivé. Ing. Ivo Lerch

ÚVODNÍ ČÁST

1 VSTUPNÍ ÚDAJE 12 Obchodní název: Hutnická zaměstnanecká pojišťovna Sídlo: Ostrava-Vítkovice, Jeremenkova 11, PSČ 703 00 Identifikační číslo: 47672234 Statutární zástupce: Ing. Zdeněk Vrožina, MBA Bankovní spojení: ČSOB, a. s., pobočka Ostrava Telefon, fax, e-mail: 599 090 100, 599 090 104, infocentrum@hzp.cz Internetová adresa: http://www.hzp.cz Hutnická zaměstnanecká pojišťovna (HZP) byla zřízena ke dni 1.10.1992 rozhodnutím Ministerstva práce a sociálních věcí České republiky, čj. 23-22176/92-5 ze dne 28.9.1992 v souladu se zákonem č. 280/1992 Sb., o resortních, oborových, podnikových a dalších zdravotních pojišťovnách, a je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl AXIV, vložka 545. HZP je ve smyslu 5 odst. 1 zákona č. 280/1992 Sb. právnickou osobou, která vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 1.12.1992 na základě žádosti největších hutních a hutnicko-strojírenských podniků severomoravského regionu: VÍTKOVICE, a. s., NOVÁ HUŤ, a. s., TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY, a. s., Železárny a drátovny Bohumín, s. p., (dnes ŽDB a. s.), VÁLCOVNY PLECHU, a. s., Hutní montáže Ostrava, a. s., Na základě rozhodnutí Ministerstva zdravotnictví České republiky čj. 9632/96 bylo ke dni 1.7.1996 povoleno sloučení ZZP ATLAS - (Zaměstnanecká zdravotní pojišťovna) se sídlem ve Zlíně, nám. T. G. Masaryka 588 s Hutnickou zaměstnaneckou pojišťovnou. ZZP ATLAS byla k 1.7.1996 zrušena bez likvidace s tím, že veškerá práva, povinnosti a závazky přecházejí na právního nástupce Hutnickou zaměstnaneckou pojišťovnu. 2 CHARAKTERISTIKA VÝVOJE A HOSPODAŘENÍ HZP V ROCE 2002 Hospodaření Hutnické zaměstnanecké pojišťovny v roce 2002 lze charakterizovat vyrovnanou bilancí mezi příjmy ze zdravotního pojištění a výdaji za vykázanou zdravotní péči. Tento stav lze hodnotit jednoznačně pozitivně především s ohledem na rostoucí snahu i možnost státní správy ovlivňovat rozhodování o výši a způsobu úhrad za vykázanou zdravotní péči. Bez ohledu na takto omezené regulační možnosti zdravotních pojišťoven platila HZP své závazky vůči poskytovatelům zdravotní péče včas a neměla žádné závazky po lhůtě splatnosti. Nárůst počtu nových pojištěnců vytvořil předpoklady k postupnému rozšíření působnosti pojišťovny do dalších regionů. Jednou z oblastí, ve kterých se pojišťovna rozhodla profilovat a nabídnout své služby, byla oblast moravské metropole Brna. V polovině roku 2002 zahájila v Brně činnost nová pobočka, která začala nabízet své služby nejenom stávajícím a potenciálním pojištěncům, ale i poskytovatelům zdravotní péče, pro které HZP připravuje projekt řízené péče. Významným předělem ve zkvalitnění služeb pojišťovny byla realizace projektu Elektronická přepážka HZP. Jednalo se o kvalitativní změnu ve vzájemné komunikaci klientů s jejich zdravotní pojišťovnou. Vstupní branou do elektronické přepážky jsou internetové stránky. Namísto nutné osobní návštěvy měli klienti možnost od loňského roku komunikovat se svojí zdravotní pojišťovnou prostřednictvím počítače připojeného na internet. Realizace projektu elektronické přepážky potvrdila inovační schopnosti pojišťovny v oblasti zavádění nových komunikačních technologií. Ve snaze o neustálé zlepšování kvality služeb poskytovaných svým klientům, jež byla v roce 2001 oceněna propůjčením prestižní značky Czech Made, rozhodlo vedení HZP začátkem roku 2002 o realizaci projektu budování a zavádění systému řízení jakosti dle ČSN EN ISO 9001:2001. HZP začala realizovat projekt budování a zavádění systému řízení jakosti dle ČSN EN ISO 9001:2001 v měsíci květnu roku 2002, což představovalo definování potřebných aktivit, zpracování veškeré potřebné dokumentace, její implementaci a zkušební provoz. V tomtéž roce žádala HZP Českou společnost pro jakost o provedení předcertifikačního auditu systému jakosti v HZP dle normy ČSN EN ISO 9001:2001 v rozsahu: poskytování veřejného zdravotního pojištění. Předcertifikační audit byl v sídle HZP realizován Českou společností pro jakost v termínu od 2.1. do 3.1.2003.

Stejně jako v minulých letech nabízela HZP i v roce 2002 svým pojištěncům řadu preventivních programů nad rámec veřejného zdravotního pojištění. Úspěšně pokračovala realizace projektu zkrácení čekací doby na specializovanou péči v odbornostech ortopedie a kardiochirurgie. Tento v ČR ojedinělý projekt významným způsobem zkvalitnil zdravotní péči stovkám pojištěnců. Ředitel HZP: Finanční ředitel: Zdravotní ředitelka: Ředitel úseku řízení: Ing. Zdeněk Vrožina, MBA Ing. Radovan Kouřil MUDr. Pavla Kiovská, MBA Ing. Jan Noga V souladu s vývojem v předcházejících letech došlo i v roce 2002 k pozitivnímu posunu ve vztazích mezi pojišťovnou a žadatelskými podniky, významnými plátci zdravotního pojištění. Pokračující ekonomická konsolidace těchto podniků přispěla v konečném důsledku k narovnání v oblasti plateb zdravotního pojištění za zaměstnance těchto firem a významně tak podpořila vyrovnanou bilanci celkového hospodaření pojišťovny. Významným úspěchem činnosti celého managementu pojišťovny bylo udělení prestižního ocenění Manažer roku v odvětví Finanční služby řediteli HZP, Ing. Zdeňku Vrožinovi, MBA. Manažerské schopnosti ředitele HZP ocenila Národní hodnotící komise v rámci konání celostátní soutěže Manažer roku 2002 v Praze na Žofíně. 3 ORGÁNY A VEDENÍ HZP A ZMĚNY V JEJICH SLOŽENÍ V PRŮBĚHU ROKU Právo pojištěnců, zaměstnavatelů a státu na řízení HZP a na rozhodování o zásadních otázkách týkajících se její činnosti bylo v roce 2002 naplňováno prostřednictvím orgánů HZP, kterými jsou Správní rada HZP a Dozorčí rada HZP, a dále prostřednictvím Rozhodčího orgánu HZP. 13 3.1 SPRÁVNÍ RADA HZP Správní rada HZP je nejvyšším orgánem HZP a rozhoduje o zásadních otázkách týkajících se činnosti HZP. Správní rada HZP zasedala v roce 2002 v tomto složení: zástupci pojištěnců Ing. Ladislav Sitko Ing. Rostislav Tkáč František Ligocki Oldřich Káňa Pavel Matušek Karin Čorbová předseda člen člen člen člen člen zástupci zaměstnavatelů Ing. Boguslav Heczko Ing. Ivan Čerbák Ing. Rastislav Kotala Ing. Jaromír Ondera Ing. Břetislav Palička Ing. Miroslav Pivovarčík, MBA místopředseda člen člen člen člen člen zástupci státu MUDr. Michael Vít (do 20.10.2002) Mgr. Ivana Dortová Mgr. Květa Hamzová (od 1. 4. 2002) Ing. Jindřich Buchar (od 21.10.2002) Ing. Zdeněk Tomášek (do 31. 3. 2002) Správní rada Hutnické zaměstnanecké pojišťovny se v roce 2002 sešla na pěti řádných zasedáních konaných ve dnech 28. března, 25. dubna, 13. června, 26. září a 4. prosince. Na těchto zasedáních se zabývala zejména: zprávou auditora, účetní závěrkou, rozborem hospodaření a Výroční zprávou HZP za rok 2001, výsledky hospodaření v jednotlivých čtvrtletích roku 2002, preventivními programy pro pojištěnce HZP, způsobem úhrad zdravotní péče za jednotlivá čtvrtletí roku 2002, zdravotně pojistným plánem na rok 2003, legislativními dopady na činnost HZP, fondovým hospodařením HZP v roce 2002, výsledky revizní činnosti Dozorčí rady HZP, stavem pohledávek za největšími dlužníky, úvěrovým zatížením HZP v roce 2003.

3.2 DOZORČÍ RADA HZP Dozorčí rada HZP zasedala v roce 2002 v tomto složení: zástupci pojištěnců Richard Gavenda člen Jaroslav Plšek člen Boris Stýskala člen Adolf Thomitzek člen Anna Lukšová člen Jaroslav Janek člen zástupci zaměstnavatelů Ing. Ivo Lerch předseda Ing. Renáta Nešporková, Ph.D., MBA místopředsedkyně Ing. Mojmír Kašprišin člen Ing. Ivan Myška člen Ing. Jaromír Sladčík člen Ing. Miroslav Tkáč člen zástupce státu Ing. Květuše Srnová Dozorčí rada Hutnické zaměstnanecké pojišťovny se v roce 2002 sešla na pěti řádných zasedáních konaných ve dnech 27. března, 25. dubna, 11. června, 25. září a 4. prosince. Na těchto zasedáních se zabývala zejména: zprávou auditora, účetní závěrkou, rozborem hospodaření a Výroční zprávou HZP za rok 2001, výsledky kontrol hospodaření HZP, výsledky hospodaření v jednotlivých čtvrtletích roku 2002, stavem pohledávek za největšími dlužníky, aktuální finanční situací, zdravotně pojistným plánem na rok 2003, informacemi z jednání Správní rady HZP, kterých se předseda dozorčí rady pravidelně zúčastňoval. 3.3 ROZHODČÍ ORGÁN HZP 14 Ve věcech placení pojistného, penále, pokut a přirážek k pojistnému podle 53 zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, rozhodovala HZP v roce 2002 v prvním stupni správního řízení podle zákona č. 71/1967 Sb., o správním řízení, platebními výměry. Ve druhém stupni správního řízení rozhodoval s konečnou platností o odvoláních proti platebním výměrům vystaveným HZP desetičlenný Rozhodčí orgán HZP, který v roce 2002 zasedal ve složení: zástupci Správní rady HZP Ing. Rostislav Tkáč předseda František Ligocki člen Karin Čorbová člen příp. žádostí o odstranění tvrdosti zákona dle 53 odst. 3 zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění. Z celkového počtu projednaných případů vydal Rozhodčí orgán HZP v roce 2002: 1 rozhodnutí o odvolání ve věci dlužného pojistného, 147 rozhodnutí o odvolání (odstranění tvrdosti) ve věcech penále, 7 rozhodnutí o odvolání ve věcech přirážky k pojistnému. Z celkového počtu projednaných odvolání proti rozhodnutím HZP bylo v roce 2002: zástupci Dozorčí rady HZP Adolf Thomitzek Boris Stýskala Ing. Ivan Myška člen člen člen 62 rozhodnutí potvrzeno, 93 rozhodnutí změněno, žádné rozhodnutí nebylo zrušeno a vráceno k novému projednání. zástupce HZP JUDr. Anna Antlová člen zástupce MPSV ČR MUDr. Marta Kotasová člen zástupce MZ ČR Mgr. Květa Hamzová člen zástupce MF ČR Ing. Marie Láníková člen Rozhodčí orgán HZP se v roce 2002 sešel k šesti pracovním jednáním konaným ve dnech 17. ledna, 21. března, 23. května, 27. června, 17. října a 21. listopadu. Na zasedáních projednal celkem 155 případů odvolání proti rozhodnutím vydaným HZP, Rozhodování HZP Novelou zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, byla s účinností od 1.7.2002 svěřena pravomoc odstraňovat tvrdosti, které se vyskytly při předepsání penále ve výši nepřesahující 20 tis. Kč ke dni doručení žádosti o odstranění tvrdosti, přímo zdravotním pojišťovnám. V roce 2002 HZP při vyřizování žádostí o odstranění tvrdosti podle 53a zákona č. 48/1997 Sb. rozhodovala celkem v pěti případech, z toho ve čtyřech případech bylo žádosti částečně vyhověno, tzn. předepsané penále bylo sníženo, a v jednom případě žádosti vyhověno nebylo.

ÚZEMNÍ ROZLOŽENÍ POJIŠTĚNCŮ

4 ČINNOST HZP 4.1 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA HZP 16 Vnitřní organizační strukturu Hutnické zaměstnanecké pojišťovny a systém řízení vymezuje Organizační řád HZP. K dílčí změně organizační struktury HZP došlo v první polovině roku 2002 tak, aby nová koncepce organizačního členění vytvářela stále příznivější podmínky pro zkvalitňování poskytovaných služeb všem skupinám klientů pojišťovny a pro další zvyšování efektivity vykonávaných činností. S cílem rozšířit působnost pojišťovny do další významné lokality byla nově zřízena pobočka HZP v Brně. Organizační strukturu Hutnické zaměstnanecké pojišťovny tvořily k 31.12.2002 čtyři odborné úseky: úsek ředitele HZP, finanční úsek, zdravotní úsek, úsek řízení. Odborné úseky zajišťovaly činnosti zejména v oblastech: realizace usnesení a rozhodnutí Správní rady HZP a orgánů státní správy, služebního styku s ústředními orgány státní správy, zaměstnavateli a bankovními institucemi, účasti na jednáních dohodovacích řízení, výběru pojistného, tvorby a údržby registrů pojištěnců a plátců pojistného, uzavírání a obnovování smluvních vztahů s poskytovateli zdravotní péče, příjmu a zpracování dokladů o poskytnuté zdravotní péči, sledování nákladů na tuto zdravotní péči a provádění kontroly u poskytovatelů zdravotní péče, hospodaření HZP, účtování, financování úhrad za poskytovanou zdravotní péči a nakládání s fondy Hutnické zaměstnanecké pojišťovny, provozu informačního systému HZP, ochrany dat a předávání statistických a analytických dat institucím státní správy, právní služby a tvorby vnitřních předpisů HZP, personální činnosti a vnitřní kontrolní činnosti, technického a materiálního zabezpečení HZP, kontroly ve vztahu k plátcům pojistného, propagace HZP, osvětové a informační činnosti, zastupování HZP na jednáních územních orgánů státní správy a zaměstnavatelů, jednání se zástupci zdravotnických zařízení, zejména o smluvních a cenových ujednáních, činnosti revizních lékařů Hutnické zaměstnanecké pojišťovny, lázeňské a ozdravenské péče, realizace preventivních programů, analytických a vzdělávacích činností, zprostředkování smluvního pojištění a připojištění, přípravy a vedení nových projektů HZP, vytváření, dokumentování, uplatňování a udržování systému managementu jakosti a neustálého zlepšování jeho efektivnosti. Kontaktní místa - pět poboček a 34 expozitur - byla součástí ú- seku řízení, neměla vlastní právní subjektivitu a vykonávala činnost jménem HZP. Na svých pracovištích zabezpečovala činnosti zejména v oblastech: každodenního kontaktu s pojištěnci HZP (registrace a evidence pojištěnců, provádění změn v údajích o pojištěncích, vydávání a výměna průkazů pojištěnců), příjmu a zpracování pokladních dokladů a práce s peněžní hotovostí, propagace HZP a akvizice pojištěnců, kontroly placení pojistného a plnění oznamovací povinnosti plátců pojistného a pojištěnců, činnosti revizních lékařů Hutnické zaměstnanecké pojišťovny, zprostředkování smluvního pojištění a připojištění a poskytování dalších služeb pojištěncům HZP, příjmu a zpracování dokladů zdravotnických zařízení za poskytnutou zdravotní péči (pouze pobočka Brno). V průběhu roku 2002 zaměstnávala HZP průměrně 216 zaměstnanců přepočtených na plně zaměstnané, což je o 8 více než v roce předcházejícím. Zvýšení počtu zaměstnanců koresponduje jednak s nárůstem počtu pojištěnců v některých oblastech stávající působnosti HZP, jednak s rozšiřováním působnosti pojišťovny do oblastí nových a v neposlední řadě s neustálou snahou HZP o zvyšování komfortu poskytovaných služeb. Počet pojištěnců připadajících na jednoho zaměstnance pojišťovny v průměrném přepočteném počtu v roce 2001 činil 1 457 pojištěnců, zatímco v roce 2002 to bylo již 1 495 pojištěnců.

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA HZP

TERITORIÁLNÍ ROZMÍSTĚNÍ KONTAKTNÍCH MÍST HZP

4.2 INFORMAČNÍ SYSTÉM HZP Informační systém podporoval všechny činnosti zdravotní pojišťovny. Usnadňoval kontrolu a likvidaci dokladů vykazované zdravotní péče, podporoval funkce výběru pojistného, poskytoval data pro analytické rozbory vykázané poskytnuté zdravotní péče a činností zdravotnických zařízení. Podporoval provádění finanční analýzy, vytváření statistiky a souborů dat pro instituce státní správy. Dále podporoval elektronickou komunikaci s použitím certifikátu mezi klienty HZP a pojišťovnou. Příjmový subsystém podporoval evidenci a kontrolu účtování plateb pojistného a údržbu registrů pojišťovny. Údržba registrů představovala část příjmového subsystému, která realizovala aktualizaci a údržbu základních registrů pojišťovny: registr pojištěnců - obsahoval osobní data, pojistné smlouvy a jejich historii, informace o pohledávkách, registr plátců pojistného - obsahoval identifikační údaje, informace o závazcích vůči pojišťovně, registr zdravotnických zařízení - obsahoval identifikační údaje o zařízeních, údaje o smluvních vztazích, seznam odborností, seznam pasportizovaných výkonů a další údaje. Při účtování plateb podporoval informační systém evidenci a kontrolu výběru pojistného. Základními kontrolními funkcemi byly: zjištění nekrytých pojištění - seznam pojištěnců, u kterých nebyl evidován plátce pojistného, včetně návazné korespondence s pojištěncem a její evidence, zjištění nehrazených závazků - seznam zaměstnavatelů nebo pojištěnců, kteří neuhradili pojistné ve stanoveném termínu, zjištění osob samostatně výdělečně činných, které nepodaly vyúčtování pojistného za kalendářní rok, výpočet penále k dlužnému pojistnému, kontrola a vyhodnocení přehledů o platbě pojistného na veřejné zdravotní pojištění zaměstnavatele včetně související korespondence. Všechny tyto funkce umožňovaly vytváření přehledů a protokolů o příjmech a pohledávkách za plátci pojistného. V příjmovém subsystému byly v roce 2002 rozšířeny a upraveny následující funkce: evidence pohledávek (dlužné pojistné, penále) za osobami samostatně výdělečně činnými včetně návaznosti na správní řízení, tj. zahájení správního řízení, vystavení platebních výměrů, korekce pohledávek v návaznosti na rozhodnutí Rozhodčího orgánu HZP, zahájení prací pro standardizaci registrů pojištěnců, plátců pojistného a zdravotnických zařízení. Výdajový subsystém byl doplněn a rozšířen na základě nových požadavků na vykazování a regulaci úhrad zdravotní péče poskytnuté pojištěncům HZP. Subsystém on-line zpracovával a kontroloval vykazovanou péči. Subsystém byl dále členěn na příjem účetních dokladů, kontrolu zdravotní péče, fakturaci a účet pojištěnce. Účet pojištěnce poskytoval pojištěncům HZP podrobnou informaci o poskytnuté zdravotní péči za zvolené období. Současná praxe dohodovacích řízení o hodnotách bodu a způsobech úhrad zdravotní péče ovlivnila zásadním způsobem nárůst počtu variant zpracování plateb zdravotnickým zařízením. Znamenala podstatně složitější postupy kontroly a likvidace dávek dokladů vyúčtované zdravotní péče. V roce 2002 byl výdajový subsystém rozšířen o regulaci průměrnými standardy na výkony, vyžádanou péči, léčivé přípravky a zdravotnické prostředky. Byly upraveny regulace průměrnými náklady na jednoho ošetřeného pojištěnce u ambulantních specialistů, regulace ústavních zdravotnických zařízení kontraktací objemu zdravotní péče a byly implementovány a testovány další funkce pro ohodnocení vykázané zdravotní péče metodou DRG. Kontrolní modul výdajového subsystému zahrnoval funkce, které zajišťovaly automatickou kontrolu a podporovaly interaktivní kontrolu dávek dokladů o poskytnuté zdravotní péči předkládaných pojišťovně. Funkce podporující kontrolní činnosti byly neustále rozvíjeny. Rozvoj reagoval na nové požadavky při vykazování a úhradách zdravotní péče, na požadavky na vlastní regulační opatření pojišťovny a na další činnosti vedoucí ke zlepšení komunikace mezi poskytovateli zdravotní péče, pojištěnci a pojišťovnou. V roce 2002 byl systém rozšířen o funkce podporující efektivnější oběh účetních dokladů v rámci HZP, byl upraven způsob vyhodnocení dokladů a jejich předkládání příslušným útvarům ke kontrole. Finanční subsystém zajišťoval účtování a úhrady zdravotnickým zařízením, účtování přijatých plateb veřejného zdravotního pojištění, účtování o tvorbě a čerpání fondů pojišťovny a evidenci majetku. Součástí subsystému byl styk s bankovními institucemi a Českou poštou. Subsystém byl členěn na části: finanční účetnictví, zdravotní pojišťovna, evidence hmotného a nehmotného majetku, elektronický oběh dokladů v HZP. Část finanční účetnictví byla modulem standardního účetnictví, 19

20 která obsahovala mimo jiné účetní i mimoúčetní číselníky, pokladny, operace s bankovními institucemi, fakturaci, účtování, zpracování platebních příkazů, párování položek na saldokontních účtech. Pro komunikaci mezi HZP a bankovními institucemi byl zajištěn zabezpečený přenos dat přes internet pro bankovní výpisy a platební příkazy a přenos dat ze složenek mezi Českou poštou a HZP. Část zdravotní pojišťovna zajišťovala rozhraní pro příjmový a výdajový subsystém, replikaci registrů, příjem transportů faktur pro jejich proplácení, přenos informací o realizovaných platbách zdravotního pojištění do příjmové části. Část evidence hmotného a nehmotného majetku podporovala kromě evidence majetku také účetní a daňové odpisy. Přenos do účetnictví probíhal v dávkách dle příslušného nastavení. Finanční subsystém byl v roce 2002 rozšířen o další část, a to e- lektronický oběh účetních dokladů v rámci zdravotní pojišťovny - ODE. Tato část zajišťovala tvorbu elektronického průvodního listu dokumentu, elektronický podpis zaměstnanců pro kontrolu a schvalování účetního dokladu a uložení potřebných informací v elektronické podobě. Statistický subsystém poskytoval odborným útvarům on-line statistické vyhodnocování dat pro detailní analytickou činnost pojišťovny a zajišťoval statistické přehledy pro potřeby Ministerstva zdravotnictví (MZ), Ministerstva financí (MF) a poskytovatelů zdravotní péče. Mezi hlavní úkoly tohoto subsystému patřilo: sledování četnosti a struktury vykázané zdravotní péče, sledování vykázané zdravotní péče podle jednotlivých druhů poskytovatelů, příprava podkladů pro regulační mechanismy, komplex funkcí pro rozborovou a analytickou činnost, sledování struktury pojištěnců, vyhodnocování a simulace průběhu placení pojistného, sledování struktury a vývoje sítě zdravotnických zařízení. Nadřazený subsystém pro podporu rozhodování (MIS) začala HZP zavádět v průběhu roku 2001 na bázi databázového systému Oracle s využitím nástrojů Oracle Express Analyzer a Oracle Express Objects. Mezi jeho vlastnosti patří: objektově orientovaná architektura, intuitivní grafické uživatelské prostředí podobné prostředí Windows, sofistikované grafické uživatelské prostředí s odpovídajícími možnostmi ovládání aplikace, využití nástrojů Datový selektor, Datový manažer a Panel dimenzí, které jednoduchým způsobem umožňují výběr hodnot dimenzí analyzovaných objektů a volbu struktury tabulky pro analyzovaný ukazatel, prezentace pomocí grafu nebo tabulky, předdefinování výchozích analytických pohledů, možnost exportu dat do Excelu. V současné době jsou rutinně provozovány datové objekty s informacemi o pojištěncích, plátcích pojistného a klíčových a- spektech nákladů na zdravotní péči. V roce 2002 byly zahájeny analytické a implementační práce na rozšíření systému o datový sklad a další datové objekty, především z oblasti úhrad zdravotnickým zařízením. Tyto objekty budou prezentovat uhrazenou péči v různých pojetích rozkladu podle odborností a okolností ošetření, úhrady za léčivé přípravky a indukovanou péči tak, aby byla umožněna efektivní analýza chování poskytovatelů zdravotní péče. Takto rozšířený systém bude předán do rutinního provozu v polovině roku 2003. Technické prostředky informačního systému využívaly HW platformu firmy Hewlett-Packard s operačním systémem UNIX a relační databázi PROGRESS. Informační systém byl provozován na serveru N4000 6xPA8500; 2024 MB RAM; 18 GB HDD; 32000 TPM (model, procesor, paměť, kapacita disků, výkon serveru). Vývoj aplikace a statistické výpočty probíhaly na vývojovém serveru HP 9000/K460 4xPA8000; 1140 MB RAM; 63 GB HDD; 16500 TPM. Diskové pole RAID5 mělo celkovou kapacitu 1,4 TB rozdělenou mezi provozní a vývojový server. Všechny subsystémy IS byly napojeny na centrální server, pracovaly nad společnými databázemi a sdílely společné číselníky. Správa datové základny na centrálním serveru zajišťovala všem zaměstnancům pojišťovny přístup k aktuálním a shodným datům. Ústředí a pobočky HZP byly vybaveny počítačovou síti Ethernet. Páteřní síť propojující centrální servery HZP je o výkonu 1Gb/s, ostatní PC jsou připojena rychlostí 100Mb/s nebo 10Mb/s. Pobočky HZP byly propojeny pomocí pevných datových linek o kapacitě 64 kb/s. Expozitury byly vybaveny ISDN linkami s připojením prostřednictvím virtuální privátní sítě (VPN) k centrální síti HZP. Ve vybraných lokalitách bylo využito pevné připojení prostřednictvím místních ISP. Celkem bylo v síti zapojeno 5 serverů, 225 osobních počítačů a 15 vysokorychlostních síťových tiskáren. Informační systém umožňoval v reálném čase poskytnout zaměstnancům pojišťovny veškerá data o pojištěncích, plátcích pojistného, poskytovatelích zdravotní péče, informace o poskytované zdravotní péči a platbách. Kontrolní činnost, účetnictví a finanční operace byly prováděny v on-line režimu. Další zpracování dat pro rozborovou, statistickou a následnou kontrolní činnost bylo prováděno v off-line režimu. Propojení s bankovními institucemi bylo zajištěno funkcemi Home banking. S cílem zvýšit bezpečnost a dostupnost dat v IS bylo rozšířeno a upraveno jejich zálohování. Každá prováděná záloha je kontrolována na čitelnost a formální správnost. Současně je porovnávaná s aktuálními daty v IS. Byl rozšířen počet zálohovacích cyklů a zvýšen počet uchovávaných verzí IS.

HZP dále rozšířila používání vlastního intranetu, který zaměstnancům pojišťovny umožnil snadný přístup k aktuálním informacím odborných útvarů pojišťovny. Intranet zajišťoval a podporoval část administrativní agendy pojišťovny. Klienti HZP a veřejnost byli informováni o Hutnické zaměstnanecké pojišťovně prostřednictvím internetu na stránkách www.hzp.cz. Prezentační stránky na internetu obsahovaly všeobecné informace o HZP, informace pro pojištěnce a poskytovatele zdravotní péče. Základní podoba prezentačních stránek HZP byla zpřístupněna na intranetových sítích žadatelských podniků. Klienti HZP měli v roce 2002 možnost komunikovat s HZP elektronicky, a to pomocí aplikací: Elektronická podatelna posta@hzp.cz Elektronická podatelna umožňovala komunikaci pomocí e-mailu. Jednalo se o rozšíření a doplnění funkcí stávající podatelny. Elektronická podatelna byla vytvořena v souladu se standardem ISVS. Elektronická přepážka vip.hzp.cz Elektronická přepážka byla novou službou založenou na principech moderních komunikačních technologií. Byla uvedena do provozu v dubnu roku 2002 s cílem nabídnout klientovi možnost vyřízení jeho povinných hlášení a žádostí z pohodlí domova nebo kanceláře po 24 hodiny 7 dní v týdnu. Představovala úsporu času při vyplňování formulářů, jednoduché a rychlé vyřízení běžných formalit. Komunikace pomocí elektronické přepážky byla zabezpečena proti zneužití dat elektronickým podpisem a šifrováním. Klient musel vlastnit digitální certifikát, zaregistrovat se do elektronické přepážky a podepsat s HZP smlouvu o elektronické komunikaci. Elektronická přepážka podporovala komunikaci s pojištěnci pro vyřizování požadavků na: zaslání výdajového účtu pojištěnce, změnu kontaktních údajů, záznam o dlouhodobém pobytu v cizině. Zdravotnická zařízení mohla prostřednictvím elektronické přepážky: zasílat dávky dokladů vykázané zdravotní péče, obdržet výpis faktur a jejich příloh, požádat o výpis plateb, ověřovat příslušnost pojištěnce k HZP, žádat o přehled kapitovaných pojištěnců. Plátci zdravotního pojištění využívali elektronickou přepážku k zasílání: hromadných oznámení zaměstnavatele, přehledů o platbě pojistného, požadavků na seznam zaměstnanců-pojištěnců HZP. 21 4.3 KONTROLA A KONTROLNÍ SYSTÉM HZP 4.3.1 Vnější a vnitřní kontrolní činnost Vnitřní kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém HZP zabezpečovali, v souladu s Organizačním řádem HZP, usneseními Správní rady HZP, Dozorčí rady HZP a rozhodnutími ředitele HZP, v rámci vymezených kompetencí vedoucí zaměstnanci na jednotlivých úrovních řízení. Kontrolní činnost jednotlivých útvarů pojišťovny byla realizována v souladu se schváleným Komplexním harmonogramem vnitřní kontrolní činnosti HZP na rok 2002. O výsledcích své kontrolní činnosti jednotlivé útvary pravidelně informovaly útvar vnitřní kontroly, který je součástí vnitřního kontrolního systému HZP. Činnost útvaru vnitřní kontroly byla zaměřena na prověření jednotlivých činností pojišťovny, jejího hospodaření, dodržování právních i vnitřních předpisů a způsobu řešení stížností. Útvar vnitřní kontroly vykonával svou činnost v souladu se schváleným Harmonogramem kontrolní činnosti na rok 2002. O výsledcích své činnosti pravidelně informoval ředitele HZP, Správní radu HZP a Dozorčí radu HZP. Počet kontrol a jejich výsledky V rámci plnění Komplexního harmonogramu vnitřní kontrolní činnosti HZP na rok 2002 bylo útvary pojišťovny provedeno celkem 47 kontrolních akcí. Výše uvedené kontrolní akce byly zaměřeny na aktiva pojišťovny, tj. lidské zdroje, majetek, vnitřní předpisy, informace, informační systém aj. Ze závěrů provedených kontrol vyplynulo, že jimi nebyly shledány nedostatky závažného charakteru. Útvarem vnitřní kontroly bylo v roce 2002 provedeno celkem šest kontrolních akcí. Z uváděného počtu bylo pět provedeno v souladu se schváleným Harmonogramem kontrolní činnosti na rok 2002 a zbývající jedna nad rámec tohoto harmonogramu. Kontrolní činnost zahrnovala např. prověření způsobu realizace Komplexního harmonogramu kontrolní činnosti HZP na rok 2001. Pozornost útvaru vnitřní kontroly byla také věnována způsobu provádění výběrových řízení na dodávku prací a služeb v HZP, a to ve vazbě na příslušná ustanovení zákona č. 199/1994 Sb., o zadávání veřejných zakázek. Prověřeno bylo

také hospodaření s majetkem HZP. Kontrolami provedenými v průběhu roku 2002 nebyly zjištěny závažné nedostatky. nebyly v obsahu smluv a jejich dodatků shledány závažné nedostatky. 22 Řešení stížností HZP zaevidovala a řešila v roce 2002 pouze jednu stížnost, jejímž předmětem byl nesouhlas pojištěnce HZP s postupem lékaře ve věci provedeného zákroku. Tato stížnost byla řešena v zákonem stanovené lhůtě. Vnější kontrolní činnost Ministerstvo zdravotnictví provedlo v HZP v období od března do května roku 2002 kontrolu zaměřenou na úhrady zdravotní péče za první pololetí roku 2001 v souvislosti s dodržením ustanovení 2 odst. 6 nařízení vlády č. 487/2000 Sb. Kontrolou 4.3.2 Kontrolní systém ve vztahu k plátcům pojistného Pravidelnou součástí činnosti HZP při výběru pojistného na veřejné zdravotní pojištění byla v roce 2002 kontrola správnosti stanovení výše vyměřovacího základu, výše pojistného, včasnosti odvedených plateb a dodržování dalších zákonných povinností zaměstnavatelů i individuálních plátců pojistného. Kontroly placení pojistného na veřejné zdravotní pojištění byly prováděny v souladu s platným zněním zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, a zákona č. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, s uplatněním 22, jímž se řídil postup při prováděných kontrolách. Kontroly probíhaly na základě měsíčního plánu kontrol. Aktuálně byly prováděny kontroly plátců v likvidaci nebo plátců, na jejichž majetek byl prohlášen konkurz. Odbor výběru pojistného vyměřoval dlužné pojistné a penále také na základě požadavků orgánů činných v trestním řízení. HZP se připojovala k probíhajícím trestním řízením s požadavkem na náhradu škody ve výši vyměřeného dlužného pojistného a penále. Pověření zaměstnanci Hutnické zaměstnanecké pojišťovny prováděli kontroly zaměstnavatelů zpravidla v sídle plátce nebo v místě jeho trvalého pobytu. Kontroly byly zaměřeny na ověření správnosti výše vyměřovacího základu, výše pojistného, včasnosti plateb, na dodržování povinnosti zasílání mě- Finanční úřad Ostrava ukončil v srpnu roku 2001 v HZP kontrolu daně z příjmů právnických osob. Výstupem této prověrky bylo dodatečné vyměření daně z příjmů právnických osob ve výši 789 tis. Kč. Pojišťovna se proti tomuto rozhodnutí odvolala v zákonem stanovené lhůtě. Rozhodnutí, jímž odvolací orgán snížil dodatečně vyměřenou daň na 763 tis. Kč, obdržela HZP v lednu roku 2003. V době zpracování výroční zprávy připravovala HZP žádost o povolení přezkumného řízení ve věci rozhodnutí odvolacího orgánu. síčních přehledů o platbách pojistného a na plnění oznamovací povinnosti. Přehledy o platbách pojistného zasílané zaměstnavateli umožnily provedení vyššího počtu kontrol. HZP často docílila rychlejší úhrady dlužného pojistného včasným zahájením správního řízení a následným vyměřením pohledávek. V případech, kdy ani osobní jednání s plátci nevedlo k úhradě, byly dle občanského soudního řádu podány návrhy na výkon rozhodnutí přikázáním pohledávky z účtu dlužníka nebo prodejem movitého majetku. Osoby samostatně výdělečně činné předkládaly do osmi dnů po podání daňového přiznání přehledy o výši příjmů a výdajů, vyměřovacím základu, výši pojistného a zálohách na pojistné. HZP zjišťovala při kontrolách správnost stanovení vyměřovacího základu a výše pojistného, placení záloh a včasnou úhradu doplatku pojistného. Současně prověřovala oprávněnost požadavků na vrácení přeplatků pojistného. Přeplatky pojistného byly vráceny v zákonné lhůtě jednoho měsíce. Osobám samostatně výdělečně činným, které platily zálohy na pojistné s prodlením nebo neuhradily vypočtený doplatek pojistného, HZP zaslala výzvu k úhradě dlužného pojistného a penále. V případě, že nebylo dlužné pojistné a penále uhrazeno, HZP je vyměřila ve správním řízení. Platební výměry se staly podkladem pro výkon soudního rozhodnutí přikázáním pohledávky z účtu dlužníka. Počet kontrol a jejich výsledky Plátci pojistného Počet kontrol Vyměřeno v tis. Kč dlužné pojistné penále 2001 2002 2001 2002 2001 2002 OBZP 3 874 1 422 5 560 2 876 5 571 3 706 OSVČ 9 252 12 261 904 25 420 725 26 748 Organizace 630 1 108 75 793 84 644 57 337 64 723 Celkem 13 756 14 791 82 257 112 940 63 633 95 177 Interní tabulka

V roce 2002 Hutnická zaměstnanecká pojišťovna provedla 1 108 kontrol placení pojistného u zaměstnavatelů, na základě kterých bylo vyměřeno dlužné pojistné ve výši 84 644 tis. Kč a penále ve výši 64 723 tis. Kč. Na výrazné zvýšení počtu kontrol mělo vliv zpracování měsíčních přehledů o platbách pojistného zasílaných zaměstnavateli. Současně na základě informací z elektronického Obchodního věstníku bylo dle přehledů o platbě pojistného vyčísleno dlužné pojistné a penále u každého dlužníka, na jehož majetek byl prohlášen konkurz, a tyto částky byly přihlášeny ke konkurznímu řízení. HZP podala 93 návrhů na výkon soudního rozhodnutí na dlužné pojistné a penále a přihlásila pohledávky ke 176 prohlášeným konkurzním řízením. HZP zkontrolovala 12 261 přehledů o příjmech a výdajích a zaplaceném pojistném osob samostatně výdělečně činných. Ze zjištění těchto kontrol vyměřila ve správním řízení platebními výměry v počtu 1 062 dlužné pojistné ve výši 25 420 tis. Kč a penále platebními výměry v počtu 1 174 ve výši 26 748 tis. Kč. Osobám bez zdanitelných příjmů bylo v roce 2002 uloženo 638 platebních výměrů na dlužné pojistné v celkové výši 2 876 tis. Kč a 784 platebních výměrů na penále ve výši 3 706 tis. Kč. Nižší objem vyměřených pohledávek byl zapříčiněn skutečností, že významné pohledávky za osobami bez zdanitelných příjmů již byly vyměřeny v roce předchozím. Kontrolami zaměstnavatelů provedenými v jejich sídle a prostřednictvím informačního systému na základě zasílaných přehledů o platbách pojistného, dále platebními výměry zaslanými osobám samostatně výdělečně činným a osobám bez zdanitelných příjmů bylo celkem vyměřeno dlužné pojistné ve výši 112 940 tis. Kč a penále ve výši 95 177 tis. Kč. V roce 2002 došlo i v důsledku zvýšení kontrolní činnosti HZP k nárůstu pohledávek po lhůtě splatnosti, a to z 339 607 tis. Kč k 31.12.2001 na 409 378 tis. Kč k 31.12.2002. Zaměstnavatelům, u kterých došlo k opakovanému výskytu pracovních úrazů nebo nemocí z povolání ze stejných příčin a v důsledku toho i ke zvýšení nákladů na zdravotní péči, HZP vyměřila v roce 2002 přirážku k pojistnému. Přirážka byla vyměřena 19 plátcům pojistného ve výši 801 tis. Kč. Skutečné příjmy z přirážek k pojistnému činily 560 tis. Kč. 4.3.3 Kontrolní systém ve vztahu k poskytovatelům zdravotní péče 23 Právním podkladem pro provádění kontrolní a revizní činnosti vůči poskytovatelům zdravotní péče byla ustanovení 42 zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, v platném znění. Hutnická zaměstnanecká pojišťovna prováděla revize vykázané zdravotní péče v souladu s právními předpisy upravujícími veřejné zdravotní pojištění a vnitřními předpisy HZP, s cílem sjednotit veškerou kontrolní činnost a revizní postupy vůči smluvním zdravotnickým zařízením. Zajištění plynulého příjmu a evidence dávek dokladů, odborná kontrola a revize, analýza nákladů, kvality a účelnosti poskytované zdravotní péče byly realizovány odborem kontroly zdravotní péče. Dávky dokladů předávané Hutnické zaměstnanecké pojišťovně zdravotnickými zařízeními procházely standardně kontrolou podporovanou informačním systémem. Vykázaná zdravotní péče byla revidována prostřednictvím kontrolních mechanismů upravených podle Seznamu zdravotních výkonů s bodovými hodnotami dle vyhlášky MZ č. 134/1998 Sb., vyhlášky MZ č. 135/2000 Sb. a vyhlášky MZ č. 55/2000 Sb., vyhlášky MZ č. 135/2000 Sb., vyhlášky MZ č. 449/2000 Sb. a vyhlášky MZ č. 01/2002 Sb., v souladu s platnými číselníky léčivých přípravků a prostředků zdravotnické techniky. revizními lékaři průběžně kontrolován a upravován na základě podkladů dikce vyhlášek Ministerstva zdravotnictví souvisejících se změnami v Seznamu zdravotních výkonů s bodovými hodnotami. Do pasportů byly rovněž doplněny výkony zahrnuté do kombinované kapitačně výkonové platby praktickým lékařům pro dospělé a praktickým lékařům pro děti a dorost. Kontroly pasportů výkonů byly pravidelnou součástí kontrolních návštěv ve zdravotnických zařízeních. Hutnická zaměstnanecká pojišťovna kontrolovala dodržování cen a omezení preskripce podle platných číselníků léčivých přípravků a prostředků zdravotnické techniky a cen a četností u položek předem schválených revizními lékaři. Na základě výsledků kontrol informačním systémem byly vráceny zdravotnickým zařízením k opravě doklady, které obsahovaly kódy výkonů mimo pasportizaci zdravotnického zařízení, kódy výkonů vykázané v nedovolené frekvenci, v nedovolených kombinacích a duplicitně předložené doklady. Doklady předložené HZP nesmluvními ambulantními zdravotnickými zařízeními kontrolovali revizní lékaři pojišťovny, kteří posuzovali, zda vykázaná zdravotní péče byla akutní a neodkladná. Hutnická zaměstnanecká pojišťovna nadále zachovala schvalovací činnosti revizních lékařů pro určené položky zdravotnických prostředků, léčivých přípravků a zdravotních výkonů i při úhradách zdravotní péče paušální sazbou. Pozornost byla nadále věnována pasportům výkonů zdravotnických zařízení v ambulantní i ústavní péči. Jejich obsah byl Hutnická zaměstnanecká pojišťovna zaměstnávala k 31.12.2002 dvacet revizních lékařů v hlavním či souběžném

24 pracovním poměru. Revizní činnosti provádělo dále osm revizních lékařů na základě dohody o pracovní činnosti nebo na základě dohody o provedení práce a šest lékařů konzultantů na základě dohody o provedení práce. Revizní lékaři a další odborní zaměstnanci HZP způsobilí k revizním činnostem prováděli kontrolní a revizní činnost ve zdravotnických zařízeních podle předem stanovených plánů kontrol na jednotlivá čtvrtletí. Jednotný postup revizních lékařů při provádění kontrolních činností u poskytovatelů zdravotní péče včetně sledování evidence, repase a cirkulace zdravotnických prostředků byl upraven vnitřními předpisy. Hutnická zaměstnanecká pojišťovna hledala úsporná opatření ve snaze zamezit vzestupnému trendu nákladů na zdravotnické prostředky, léčivé přípravky, lázeňskou péči a další segmenty zdravotní péče. Tato velmi složitá problematika byla pravidelně řešena revizními lékaři pojišťovny ve spolupráci s odbornými konzultanty s využitím regulačních opatření. Vybraná data z informačního systému umožnila provádění kontrolních návštěv ve zdravotnických zařízeních a kontrolu nejen z hlediska objemu vykazované péče, ale i z hlediska struktury poskytnuté zdravotní péče v jednotlivých typech zdravotnických zařízení. Náplní následných kontrolních návštěv ve zdravotnických zařízeních bylo posouzení kvality a rozsahu poskytnuté zdravotní péče, posouzení účelné farmakoterapie a porovnání vykazovaných kódů zdravotních výkonů se zdravotní dokumentací pojištěnců. Zaměstnanci HZP provedli v roce 2002 celkem 275 kontrol ve zdravotnických zařízeních. Revizní nálezy činily celkem 7 378 tis. Kč, průměr na jednu kontrolu činil 26,8 tis. Kč. Revizní nálezy nad 50 tis. Kč představovaly 10,55 % z celkového počtu kontrolních návštěv ve zdravotnických zařízeních provedených v roce 2002. Opakující se chyby ve vykazování poskytnuté zdravotní péče ve zdravotnických zařízeních zjištěné v roce 2002: na JIP byly vykazovány vyšší kódy ošetřovacího dne s TISS, než dle zaznamenané péče pacientovi příslušely, na dětských JIP byly kódy vyšší a nižší intenzivní péče vykázány i v případech, kdy tomu péče neodpovídala, u hospitalizovaných pacientů byly v rozporu s platnou vyhláškou Ministerstva zdravotnictví vykazovány výkony agregované do ošetřovacího dne, zdravotnická zařízení ve stejný den na stejného pacienta vykazovala tytéž zdravotní výkony duplicitně, nedodržovala povolený souběh výkonů a překračovala frekvenci výkonů, při předepisování léčivých přípravků lékaři porušovali preskripční omezení stanovené přílohou č. 2 zákona č. 48/1997 Sb., souběhy klinických vyšetření včetně dalších nesystémových chyb zjištěných kontrolou zdravotní dokumentace, chybně vykazované kódy léčivých přípravků v souvislosti se specializovanou hematologickou léčbou, diskrepance ve vykazování počtu kilometrů u dopravní zdravotnické služby, neoprávněné vykazování způsobu dopravy transfuzních přípravků, speciálních léčiv, tkání a orgánů k transplantaci u laboratorního svozu, nedostatečně průkazně vedená zdravotní dokumentace pacientů v souvislosti s vykazovanou zdravotní péčí. Vyčíslení dokladů odmítnutých informačním systémem, revizními lékaři a likvidátory účetních dokladů pozitivně ovlivnilo výsledný ekonomický efekt kontrolní a revizní činnosti. Výsledný finanční efekt odmítnutých léčivých přípravků a zdravotnických prostředků představoval 757 tis. Kč. Při posuzování návrhů na lázeňskou péči HZP zamítla nebo převedla návrhy z komplexní péče na příspěvkovou v celkové hodnotě 8 900 tis. Kč. Vlastní kontrolní mechanismy respektovaly pravidla vykazování nepovolené souvislosti jednotlivých zdravotních výkonů, definované povolené frekvence vykazovaní kódů zdravotních výkonů a jejich příslušnost k určeným odbornostem. Změny v číselnících léčivých přípravků a prostředků zdravotnické techniky oproti referenčním obdobím a měnící se způsob úhrad za poskytnutou zdravotní péči vyvolaly množství dotazů ze strany poskytovatelů zdravotní péče i pojištěnců vyžadujících metodické vysvětlení revizními lékaři i dalšími kompetentními zaměstnanci kontrolních oddělení HZP. Kvalitní odborná erudice a klinická praxe revizních lékařů zastávaly významnou úlohu v oblasti kontrolní a revizní činnosti. Požadavek na jejich vysokou odbornou úroveň byl podporován a zajištěn prohlubovaným kontinuálním vzděláváním nejen v jejich základních atestačních oborech, ale především v oboru revizní lékařství a veřejné zdravotnictví. Získané odborné a praktické zkušenosti v problematice veřejného zdravotního pojištění byly využívány při tvorbě zdravotní politiky HZP. Aktivní přednášková činnost na celostátních akcích s mezinárodní účastí byla i v tomto roce dokladem posílení odborného kreditu pojišťovny. Průběžné metodické vedení a objasňování pravidel vykazování zdravotní péče zaměstnanci HZP přispělo k posílení pozitivního vztahu poskytovatelů zdravotní péče k Hutnické zaměstnanecké pojišťovně.