METODICKÝ POKYN FINANCOVÁNÍ PROGRAMU



Podobné dokumenty
METODICKÝ POKYN FINANCOVÁNÍ PROGRAMU

NÁRODNÍ PROGRAM PODPORY CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONECH

Příloha C - Účtování a placení

1. Přehled formulářů pro evidenci akce(projektu) v informačním systému

PŘÍLOHA 6 ÚČTOVÁNÍ A PLACENÍ

KUPNÍ SMLOUVA uzavřená podle ustanovení 2079 a násl. zákona č. 89/2012 Sb., občanského zákoníku (dále jen OZ )

Čl. 1 Smluvní strany. Čl. 2 Předmět smlouvy

Grantový program na podporu obecně prospěšných činností pro organizace působící v městyse Vladislav na rok 2015

Zadávací dokumentace SLUŽBY ELEKTRONICKÝCH KOMUNIKACÍ PROSTŘEDNICTVÍM MOBILNÍ SÍTĚ

Město Jevíčko. předkládá výzvu více zájemcům na veřejnou zakázku malého rozsahu formou poptávkového řízení na akci:

VYHLÁŠENÍ DOTAČNÍHO PROGRAMU MŠMT FINANCOVÁNÍ ASISTENTŮ

Výzva k podání nabídky Výběrové řízení

Výzva k podání nabídek na veřejnou zakázku

ČÁST I. IDENTIFIKACE ŽADATELE: Vyplňte, popř. proškrtněte

I smlouva zaevidována I

smlouva zaevidována Dohoda o poskytnutí finanční dotaq~

Veřejnoprávní smlouva č. 2012/XX/XXX

8. Lhůta, po kterou jsou uchazeči svými nabídkami vázáni: Lhůta, po kterou jsou uchazeči svými nabídkami vázáni, činí 30 dnů a tato lhůta začíná běžet

Pravidla pro publicitu v rámci Operačního programu Doprava

POPTÁVKOVÉ ŘÍZENÍ NA VEŘEJNOU ZAKÁZKU MALÉHO ROZSAHU

IS BENEFIT7 POKYNY PRO VYPLNĚNÍ ZJEDNODUŠENÉ ŽÁDOSTI O PLATBU EX-ANTE ZÁLOŽKA ŽÁDOST O PLATBU

SMĚRNICE RADY MĚSTA Č. 2/2013

ZADÁVÁNÍ VEŘEJNÝCH ZAKÁZEK MALÉHO ROZSAHU

{iagisfrát města Jihlavy. Dohoda o poskytnutí finanční dotace

Práce se zálohovými fakturami

Výzva k podání nabídky k veřejné zakázce malého rozsahu. na dodání služby: Příprava periodického šetření o kvalitě procesu hodnocení

ZJEDNODUŠENÝ POSTUP PRO DOPLNĚNÍ A ZASLÁNÍ ŽÁDOSTI O DOTACI A PŘÍLOH K ZAKÁZKÁM PŘES PORTÁL FARMÁŘE

a. vymezení obchodních podmínek veřejné zakázky ve vztahu k potřebám zadavatele,

Každý jednotlivý záznam datového souboru (tzn. řádek) musí být ukončen koncovým znakem záznamu CR + LF.

ODŮVODNĚNÍ VEŘEJNÉ ZAKÁZKY DLE 156 ZÁKONA Č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů

Ministerstvo pro místní rozvoj. podprogram

Písemná zpráva zadavatele

ZÁSADY PRO POSKYTOVÁNÍ DOTACÍ Z ROZPOČTU MĚSTA NOVÉ SEDLO

Příloha č. 1 Vzor smlouvy o založení svěřenského fondu a statutu svěřenského fondu

JEDNACÍ ŘÁD FORMÁTOVÉHO VÝBORU NÁRODNÍ DIGITÁLNÍ KNIHOVNY

Přechod financování z MPSV na kraje k Seminář pro poskytovatele sociálních služeb 25. června 2014

uzavírají níže uvedeného dne, měsíce a roku tuto smlouvu o poskytnutí dotace:

SMLOUVA O POSKYTOVÁ Í PEČOVATELSKÉ SLUŽBY č. 1/2010/PS

Klientský portál leasing24.cz. KLIENTSKÝ PORTÁL 24 NÁVOD NA PŘIHLÁŠENÍ A REGISTRACI UŽIVATELE Leasing24.cz. Stránka 1 z 15

P R A V I D L A. č. P1/2016

Městská část Praha 5 vyhlašuje dotační programy na podporu sportu na území MČ Praha 5 v roce 2016

Komora auditorů České republiky

S T A T U T Á R N Í M Ě S T O L I B E R E C

POSDOKTORSKÉ PROJEKTY 2012

Adresa příslušného úřadu. V... dne... podle ustanovení 125 odst. 4 zákona č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu (stavební zákon)

(dále jen Smlouva ) <plný název druhé smluvní strany > se sídlem: <plná adresa> zastoupený: <celé jméno/jména a funkce statutárních zástupců>

Klientský formát POHLEDÁVKY platný od

DODATEK č. 1 k metodickému pokynu kvestora UP č. B3-07/1 Cestovní náhrady

zpracovaná dle ustanovení 85 odst. 2 zákona č. 137/2006 sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů (dále jen ZVZ )

Reklamační řád. Obsah

Obecně závazná vyhláška č. 1/2013

Příloha k žádosti o informace čj. IZ-16/VZ/2011:

NET4GAS, s.r.o. ŽÁDOST O PŘIPOJENÍ K PŘEPRAVNÍ SOUSTAVĚ

Sekce SDRUK pro služby

PŘÍLOHA 12 SMLOUVY O ZPŘÍSTUPNĚNÍ ÚČASTNICKÉHO KOVOVÉHO VEDENÍ. Účtování a placení

Pravidla a podmínky pro poskytnutí účelové dotace pro rok 2014 určené poskytovatelům sociálních služeb působících na území městské části Praha 17

Vodovod Ostroměř III. etapa, přívodní řad do Domoslavic

Smlouva o spolupráci při realizaci odborných praxí studentů

Novinky v programu Účtárna 2.09

VEŘEJNÁ ZAKÁZKA MALÉHO ROZSAHU

Zadávací dokumentace veřejné zakázky

Český účetní standard č. 706 Opravné položky

Oprava nátěrů dveří a vitrín včetně kování a klik ve

TJ-Harrachov-Reko základny lyžování

MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 12 RADA MĚSTSKÉ ČÁSTI. č. R Dodatek č. 2 ke smlouvě o dílo se spolkem BMI. ze dne Rada městské části

PROVÁDĚCÍ PŘEDPIS K BURZOVNÍM PRAVIDLŮM

Ing. Miloš Hrdý, MSc. bezpečnostní ředitel. Přílohy:

Aktuálně o elektronické evidenci tržeb v ČR

MATERIÁL PRO JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA MĚSTA PÍSKU DNE

ZADÁVACÍ DOKUMENTACE

Obec Horní Smržov. Výzva k podání nabídky na základě zadávacího řízení na výběr dodavatele na dodávku - zakázka malého rozsahu na akci

Zápis o posouzení a hodnocení nabídek

NABÍDKA ÚČTŮ A SAZEBNÍK ÚROKŮ

část 1 Účetnictví a daňová evidence s využitím VT

z p r á v y Ministerstva financí České republiky pro finanční orgány obcí a krajů V Praze dne 22. dubna 2016

DODATEK KE SMLOUVĚ o penzijním připojištění se státním příspěvkem

Závěrečný účet Souhrnné informace o hospodaření Mikroregionu Strážnicko, dobrovolného svazku obcí za rok 2015 včetně účetních výkazů a příloh.

MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA 3 Pro schůzi Rady městské části č. 226 ze dne ZŠ K Lučinám - výměna dlažby na chodbách s c h v a l u j e

pokládka podlahy v budově Technických služeb, Topolská 660, Renata.petelikova@mestocernosice.cz

Oznámení příjemce o změnách v projektu č. 4

STATUTÁRNÍ MĚSTO MOST MAGISTRÁT MĚSTA MĚSTSKÁ POLICIE

MĚSTO STRAKONICE odbor majetkový

Žádost o zápis uzavření manželství

Program rozvoje venkova na období

PRŮVODCE PŘIPOJENÍM K DISTRIBUČNÍ SOUSTAVĚ JAK PŘEPSAT ODBĚRNÉ MÍSTO NA NOVÉHO ZÁKAZNÍKA

S m l o u v a o p o s k y t n u t í g r a n t u z r o z p o č t u m ě s t a N y m b u r k a

Smlouva o poskytnutí dotace číslo MMPr-SML/1554/2015

Udržovací práce odvodnění a drenáž Provozního domu ve Slaníku.

ČESKÁ REPUBLIKA Česká školní inspekce. Karlovarský inspektorát - oblastní pracoviště INSPEKČNÍ ZPRÁVA. z tematické inspekce

Dotační programy na zajištění náhradního školního stravování

SOTES Sokolov spol. s r. o.

Metodický pokyn, kterým se stanoví vzorová kvalifikační dohoda v souvislosti se studiem na College of Europe

Smlouva o poskytnutí vyrovnávací platby za závazek veřejné služby. č. SZS/OSVZ/21/14

Výzva k podání nabídky na veřejnou zakázku malého rozsahu. JAMU - Kontrabas pro katedru jazzové interpretace" ZADÁVACÍ DOKUMENTACE

Obchodní podmínky. Majitel a provozovatel latkysvetluska. Kateřina Sedmerová, Italská 2416, Kladno IČO: DIČ: CZ

Postup zadávání veřejných zakázek jednotlivé druhy řízení

Smlouva o poskytnutí dotace

část 8 Sociální pracovník

MĚSTO TŘEMOŠNICE IČO

Povinné přílohy předkládané spolu s Žádostí o dotaci

Transkript:

METODICKÝ POKYN PRO PŘÍJEMCE DOTACÍ FINANCOVÁNÍ PROGRAMU PROGRAM: NÁRODNÍ PROGRAM PODPORY CESTOVNÍHO RUCHU V ROCE 2016 PODPROGRAM: CESTOVÁNÍ DOSTUPNÉ VŠEM 117D71300 VERZE: KVĚTEN 2016

Financování Národního programu podpory cestovního ruchu (prostředky z dotace ze státního rozpočtu) 1. Úvod Na základě rozhodnutí Ministerstva financí ČR od 1. 1. 2014 probíhá financování Programu prostřednictvím České národní banky (dále jen ČNB ). V této souvislosti vydává odbor cestovního ruchu jako správce Národního programu podpory cestovního ruchu (dále jen Program ) tento Metodický pokyn pro příjemce dotací, ve kterém je popsán způsob čerpání dotací z Programu. 2. Financování Programu formou EX-ANTE 2.1. Správce Programu na základě Rozhodnutí č. 51/2016 ministryně pro místní rozvoj o návrhu dotace vydá správce Programu dokument Registrace akce, po provedení předběžné administrativní kontroly požadovaných předložených dokladů druhé vlny vydá správce Programu příjemci Rozhodnutí o poskytnutí dotace (dále jen Rozhodnutí ). 2.2. Příjemce dotace zajistí, že splatnost faktur dodavatele bude minimálně 30 kalendářních dnů (povinností příjemce dotace je doručení faktury na podatelnu Staroměstské náměstí 6, Praha 1, max. do 7pracovních dní běžící splatnosti faktury). V podmínkách, které jsou součástí vydaného Rozhodnutí bude uvedena forma financování ex-ante. Čerpání dotační části akce musí být ukončeno v roce 2016. Kontrola faktur pro proplacení nevylučuje následnou finanční kontrolu příslušné akce podle zákona č. 320/2001 Sb. 2.2. Dodavatel vyhotoví soupis provedených prací a dodávek, včetně předávacího protokolu a návazně vyhotoví fakturu se splatností minimálně 30 kalendářních dnů, odešle 2 originály faktury zahrnující soupis provedených prací a dodávek včetně případně dalších stanovených příloh příjemci dotace (objednateli). 2.3. Příjemce dotace (dále jen příjemce ) - po obdržení faktury provede věcnou a finanční kontrolu soupisu provedených prací včetně faktury a případně dalších příloh a odsouhlasí fakturu včetně příloh (v případě nedostatků vrátí zpět dodavateli k přepracování), odsouhlasí fakturu vůči příslušné smlouvě o dílo (popř. jiné), 1

jeden originál neproplacené faktury včetně příloh (soupis provedených prací, předávací protokol a případně další doklady) zašle s průvodním dopisem (viz příloha č. 1) s uvedenou výší požadavku na proplacení správci Programu, každá faktura musí mít průvodní dopis, příjemce si ponechá 1 výtisk faktury - originál. Pozn.: Orientační harmonogram (stačí měsíc/rok) fakturování musí být uveden ve smlouvě o dílo mezi příjemcem a dodavatelem (viz příloha č. 2). 2.4. Podatelna MMR přijme dopis s fakturami, zaeviduje jej a předá příslušnému správci Programu. 2.5. Správce Programu provede formální a věcnou kontrolu faktury včetně příloh ve vazbě na předloženou smlouvu o dílo a dále na vydané Rozhodnutí o poskytnutí dotace včetně podmínek (v případě zjištění nedostatků bude vráceno zpět příjemci). Poté vyhotoví v IS DIS MMR Pokyn k platbě (dále jen Pokyn ) a předá jej příslušným odborům MMR ČR k vyřízení. Následně odbor rozpočtu MMR ČR zašle příslušný Pokyn příjemci. Jedna faktura = jeden pokyn. 2.6. Příjemce dotace - po obdržení Pokynu a připsání platby na účet zajistí úhradu faktur na bankovní účet dodavatele (max. do výše celkové dotační části vyplývající z Rozhodnutí), se kterým má příjemce dotace řádně uzavřenou smlouvu vztahující se k realizaci akce, na základě provedené věcné a finanční kontroly, a to až po obdržení finančních prostředků (prostřednictvím ČNB) od správce Programu na základě obdrženého Pokynu na bankovní účet zřízený pro účely financování akce příjemce dotace, plátce DPH čerpá dotaci bez DPH. je povinen proplatit fakturu dodavateli do dne její splatnosti. - při zaslání požadavku na proplacení další faktury stejného (dodavatele) příjemce zasílá správci Programu i výpis z účtu, který prokáže, že předcházející faktura byla proplacena na účet příslušného dodavatele dle faktury, - pokud bude na čerpání dotace vystavena pouze 1 faktura dodavatele, prokáže příjemce správci Programu její proplacení výpisem z účtu, který bude přílohou Průběžné zprávy. Tuto zprávu zasílá příjemce správci Programu (dle termínů uvedených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace) nejpozději však do 31. 1. 2017. poslední faktura musí být správci Programu doručena v termínu nejpozději do 25. listopadu 2016 (správce programu si vyhrazuje případnou změnu termínu). Tomuto datu musí příjemce dotace přizpůsobit harmonogram fakturace ve smlouvách uzavřených s dodavateli. 2

Příloha č. 1: Průvodní dopis k proplacení faktury (vzor) Příloha č. 2: Financování národního programu podpory cestovního ruchu čerpání dotací (doplnění upřesňující informace) 3

Příloha č. 1 VZOR průvodní dopis k proplacení faktury Splatnost faktury: Adresát: Ministerstvo pro místní rozvoj ČR Odbor cestovního ruchu Staroměstské nám. 6 110 01 Praha 1 Identifikační číslo EDS: Název akce: Účastník /Příjemce dotace: Statutární zástupce (jméno): Adresa: IČ: 117D7130060XX Splatnost faktury: Příjemce dotace je plátce DPH ANO / NE Věc: Žádost o proplacení faktur z dotace, faktura ke smlouvě o dílo č. XX Číslo faktury dodavatele FA1 Dodavatel (IČ) Dodavatel, s.r.o., IČ: 111 11 111 (předmět smlouvy např. marketing) Požadavek na proplacení z dotační části akce ve výši: Částka uvedená na faktuře bez DPH DPH vč. DPH 100 000 21 000 121 000 100 000 * ** z toho investice z toho neinvestice 75 000 25 000 Příjemce dotace čestně prohlašuje, že provedl řádnou kontrolu faktury vč. příloh předložené správci Programu k proplacení, jejíž plnění vyplývá ze smlouvy uzavřené mezi příjemcem dotace a dodavatelem a svým podpisem stvrzuje, že zaslaná faktura č. FA1: obsahuje všechny povinné náležitosti faktur dle účetních předpisů je v souladu se smlouvou uzavřenou s vybraným dodavatelem v souvislosti s realizací akce nejedná se o zálohovou fakturu splatnost faktury je stanovena minimálně na 30 kalendářních dnů (povinností příjemce dotace je doručení faktury na podatelnu Staroměstské náměstí 6, Praha 1, max. do 7 dní běžící splatnosti faktury) byla předána na základě předávacího/akceptačního protokolu (tento tvoří její nedílnou součást) V.. dne.. podpis... pozn. Tento oddíl lze kopírovat a přidávat dle počtu přiložených faktur * příjemce dotace specifikuje požadavek na výši proplacení dotační části z faktury dle skutečného stavu čerpání jednotlivých faktur /plnění smluv, tato částka může být nižší než celková cena uvedená na faktuře dodavatele, dle souhrnu již proplacených finančních prostředků a to pouze do výše přidělené celkové dotační části akce ** v případě, že příjemce dotace je plátcem DPH, bude z dotační části proplacen požadavek na částku bez DPH a samostatné DPH (případně rozdíl mezi fakturací a požadavkem k proplacení z dotační části) hradí z vlastních finančních prostředků příjemce dotace

Příloha č. 2 FINANCOVÁNÍ NÁRODNÍHO PROGRAMU PODPORY CESTOVNÍHO RUCHU ČERPÁNÍ DOTACÍ UPŘESŇUJÍCÍ INFORMACE Faktury, které budou hrazeny jen ze zdrojů příjemce dotace, se na MMR ČR neposílají průběžně, ale až v rámci Závěrečné zprávy akce - v kopii spolu s přílohami. Povinnou součástí všech průběžných faktur musí být minimálně soupis provedených prací/ dodací list. V případě dokončení etapy, části díla a díla celého musí být součástí faktury předávací protokol. Akce je z dotace financována průběžně, nikoli zpětně! Dotační prostředky jsou převáděny od poskytovatele na účet příjemce dotace a poté od něj na účet dodavatele dle fakturace. NÁVRH - HARMONOGRAMU FAKTURACE (doplnění k bodu 2.3. Metodického pokynu Financování programu čerpání dotací) POVINNÉ ÚDAJE NEPOVINNÝ ÚDAJ pořadové číslo faktury (dle počtu fakturací) datum vystavení 1 faktury zdroj úhrady: dotace / vlastní prostředky (příklady typů) cena bez DPH DPH 2 cena vč. DPH 1. fakturace květen 2016 dotace 2. fakturace srpen 2016 dotace/ vlastní prostředky 3 3. fakturace únor 2017 vlastní prostředky Pozn.: ad 1) ad 2) ad 3) Splatnost faktur proplácených z dotační části akce v minimální lhůtě 30 kalendářních dní se počítá ode dne vystavení faktury dodavatele, příjemce dotace musí zajistit doručení "dotační" faktury správci Programu. (povinností příjemce dotace je doručení faktury na podatelnu Staroměstské náměstí 6, Praha 1, max. do 7 dní běžící splatnosti faktury) Pokud je příjemce dotace plátcem DPH, je DPH hrazeno vždy příjemcem dotace. Z dotace může být hrazena pouze částka (celá popř. jen část) max. do výše daňového základu fakturované částky. Příjemce dotace může vedle požadavku na proplacení celé fakturované částky (u plátců DPH bez DPH) požadovat i proplacení faktury tak, že část faktury bude hrazena dotačními prostředky a zbylou část pak z vlastních zdrojů - toto však musí být řádně uvedeno v průvodním dopise k proplacení faktury.