The image part with relationship ID rid9 was not found in the file. T Machinery a.s. 1
Obsah I. Slovo předsedy představenstva... 3 II. T Machinery a.s. v roce 2014... 4 III. Obecné údaje... 6 IV. Orgány společnosti... 7 V. Organizační struktura... 8 VI. Dosažené hospodářské výsledky... 9 VII. Rozvaha... 10 VIII. Výsledovka... 12 IX. Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni... 13 X. Předpokládaný vývoj účetní jednotky... 13 XI. Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje... 13 XII. Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů... 13 XIII. Organizační složka v zahraničí... 13 XIV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami... 14 XV. Zpráva dozorčí rady... 16 XVI. Zpráva auditora... 17 XVII. Příloha účetní závěrky... 19 T Machinery a.s. 2
I. Slovo předsedy představenstva Vážení obchodní přátelé, rok 2014 byl pro společnost T Machinery a.s. velmi komplikovaný. Úzká vazba činnosti společnosti na dodávky naší produkce na trhy Ukrajiny, zasažené ozbrojeným konfliktem měla zásadní vliv na omezení produkce důlní techniky. Rovněž tak zavedení sankcí a nepříznivý vývoj kurzu rublu, mělo negativní dopad na dodávky do Ruské federace. Ing. Zdeněk Gajdík generální ředitel předseda představenstva Z těchto důvodů byla přijata opatření na urychlené hledání nových trhů a na diverzifikaci výroby. I v těchto těžkých podmínkách a při poklesu tržeb se podařilo dosáhnout kladného hospodářského výsledku a společnost nadále pokračuje v modernizaci a výstavbě nových provozů. Moje osobní poděkování a uznání patří všem zaměstnancům T Machinery a.s., kteří se podíleli na dosaženém výsledku. Závěrem bych rád poděkoval všem našim spolupracujícím a kooperujícím firmám, zejména pak našim zákazníkům, kteří oceňují naši práci. V Ratíškovicích dne 15. května 2015 Ing. Zdeněk Gajdík T Machinery a.s. 3
Výroční zpráva 2014 II. T Machinery a.s. v roce 2014 T Machinery a.s. 4
Výroční zpráva 2014 T Machinery a.s. v roce 2014 T Machinery a.s. 5
III. Obecné údaje Obchodní jméno: T Machinery a.s. Právní forma: akciová společnost IČ: 63478773 DIČ: CZ63478773 Datum vzniku společnosti: 21.09.1995 Sídlo: Baťovka 1285, 696 02 Ratíškovice Telefon: +420 518 391 511 Fax: +420 518 391 598 E-mail: info@tmachinery.cz Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 Živnostenského zákona Zámečnictví, nástrojářství Obráběčství Klempířství a oprava karoserií Výroba,instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů Výroba,instalace a opravy elektronických a telekomunikačních zařízení Základní kapitál: 111.555.000,- Kč T Machinery a.s. 6
IV. Orgány společnosti DOZORČÍ RADA Předseda Člen Člen Ing. Vítězslav Polešovský Ing. Jiří Gajdík Petr Gajdík PŘEDSTAVENSTVO Předseda Člen Člen Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Marek Milde Aleš Milde MANAGEMENT Generální ředitel společnosti Ředitel controllingu Obchodní ředitel Výrobní ředitel Technický ředitel Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Vítězslav Polešovský Aleš Milde Ing. Marek Milde Ing. Jiří Gajdík T Machinery a.s. 7
V. Organizační struktura 310200 P říloha č ; 2 SJ- TM 05;01 Vydání: 1 P edstavenstvo 05.01/F2 Revize: 3 310000 ORG!NIZ! Č NÍ STRUKTUR! Úsek P říloha č ; 2 k p říkazu G Ř 13_02 generálního ř editele Platnost od 01.01.2013 310100 Útvar generálního ř editele 310120 310130 310140 310150 310160 Sekretariát Odd ě lení O Ř J 310141 Odd ě lení Odd ě lení strat. plán. svá ř ecího dozoru právních služeb OTK 310142 Odd ě lení metrologie 310143 320000 330000 Úsek Obchodní Výrobní 340000 Technický 350000 controllingu úsek úsek úsek 320100 330100 340100 Útvar ř editele Útvar obchodního Útvar výrobního 350100 Útvar technického controllingu ředitele ředitele ředitele 320120 330130 330120 340120 340130 350120 Odd ě lení Odd ě lení plánování Sekretariát Sekretariát Sekretariát Sekretariát tvorby cen výroby a kooperací 320200 320300 320400 320500 330200 330400 330500 340200 340300 340400 340500 340600 350200 350300 350400 350500 Útvar controllingu Útvar ekonomického Útvar Útvar Útvar Útvar Útvar Útvar vnitrofir. procesů cotrollingu informatika finan ní marketingu obchodu servisu vnit ní správy 320210 320310 Útvar Provoz Provoz Provoz Útvar Útvar obrobna a montáž sva ř ovna konstruk. strojní konstruk. elektro nákupu a logistiky výroby elektro Útvar Útvar dokumentace technologie 320410 320510 330210 330410 330510 340210 340310 340410 340510 340610 350210 350310 350410 350510 Odd ě lení ISO Odd odd lení Odd lení ě lení Odd ě lení Odd ě lení Dílny Dílny Odd ě lení archiv. Odd ě lení metodiky Elekrodílny správa PaZ marketingu Odd lení správa Odd lení a vnitrofiremní správy dokumentace servisu Ratíškovice technické správy nákupu obroben sva ř ovny a distribuce procesy zakázek R!TÍŠKOVICE a vnitropod. hospoda ř ení 340220 340320 340420 340520 340620 320520 330220 330520 350420 odd ě lení Odd ě lení 330540 330420 320220 320320 330490 finan č ní propagace servisu RU a UA Odd ě lení Dílny d ě lení Odd ě lení techn. Dílny montáže Dílna Odd ě lení pr ů vod. kancelá ř Fakturace Odd ě lní energetiky materiálu zabezpe č ení a kompletace tepel. zpracování dokumentace 330530 320530 330230 Odd ě lení ú č táren odd ě lení Celní deklarace PRAHA Odd ě lení 340230 340630 340330 340430 340530 350430 komoditního financování servisu VIETNAM Odd ě lení Dílna Odd ě lení 320330 330492 330430 kancelář Odd ě lení vnit řních služeb povrch. ochrany certifikace 330540 320540 Odd ě lení PaM OSTRAVA EXPEDICE Odd lení 340240 340640 350440 servisu KOLUMBIE 320340 330493 330440 Odd ě lení 330550 TURECKO 330450 Odd ě lení ČÍN! 330460 Odd ě lení BOSNA 330470 ě č ě ě ě ě ř ř T Machinery a.s. 8
VI. Dosažené hospodářské výsledky Výnosy Náklady POLOŽKA ROK (údaje v tis. Kč) 2012 2013 2014 1 511 744 1 287 831 615 360 1 436 424 1 053 640 537 651 Hospodářský výsledek 75 321 234 190 77 709 Aktiva celkem 553 300 643 273 651 316 Z toho: Dlouhodobý majetek 126 828 133 294 152 204 Oběžná aktiva 413 964 500 306 494 695 Pasiva celkem 553 300 643 273 651 316 Z toho: Vlastní kapitál 285 315 369 081 273 929 Cizí zdroje 267 815 266 571 376 827 Tržby za výrobky, služby a zboží 1 347 831 1 012 108 503 016 Průměrný počet zaměstnanců 357 339 319 T Machinery a.s. 9
VII. Rozvaha POLOŽKA 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Aktiva celkem 553 300 643 273 651 316 Dlouhodobý majetek 126 828 133 294 152 204 Dlouhodobý hmotný majetek 125 188 132 041 150 455 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 39 057 47 083 39 030 Oběžná aktiva 413 964 500 306 494 695 Zásoby 207 220 133 730 219 612 Materiál 94 032 45 979 50 603 Nedokončená výroba 58 339 32 976 74 966 Výrobky 35 954 39 883 62 488 Zboží 12 129 11 822 27 270 Poskytnuté zálohy na zásoby 6 766 3 070 4 285 Krátkodobé pohledávky 171 767 191 344 241 103 Pohledávky z obchodního styku 110 846 103 536 62 040 Pohledávky ovládaná a ovládající osoba 181 41 280 39 357 Ostatní pohledávky 60 740 46 528 139 506 Finanční majetek 34 880 175 131 33 876 Peníze 246 222 157 Účty v bankách 34 634 174 909 33 719 Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv 12 508 9 673 4 417 Časové rozlišení 12 508 9 673 4 417 Náklady příštích období 12 508 9 489 4 417 T Machinery a.s. 10
POLOŽKA 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Pasiva celkem 553 300 643 273 651 316 Vlastní kapitál 285 315 369 081 273 929 Základní kapitál 111 555 111 555 111 555 Základní kapitál 111 555 111 555 111 555 Změna základního kapitálu 0 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 75 741 202 61 831 Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 0 Rezervní fondy (rezervní a ostatní) 22 698 23 134 22 834 Výsledek hospodaření běžného úč. období 75 321 234 190 77 709 Cizí zdroje 267 815 266 571 376 827 Rezervy 25 823 7 029 1 851 Ostatní rezervy 25 823 7 029 1 851 Dlouhodobé závazky 2 419 212 1 680 Odložený daňový závazek 0 0 0 Krátkodobé závazky 239 569 259 326 253 732 Závazky z obchodního styku 98 239 85 510 50 990 Závazky ovládající a řídící osoba 2 145 1 499 1 428 Závazky k zaměstnancům 9 085 9 048 10 670 Závazky ze sociálního zabezpečení 4 649 4 999 3 968 Stát - daňové závazky a dotace 41 648 67 608 143 510 Krátkodobé přijaté zálohy 63 018 74 786 34 070 Jiné závazky 1 212 1 503 489 Dohadné účty pasivní 19 573 14 373 8 607 Bankovní úvěry a výpomoci 4 4 119 564 Krátkodobé finanční výpomoci 4 4 0 Výdaje příštích období 156 7 621 560 Výnosy příštích období 14 0 560 T Machinery a.s. 11
VIII. Výsledovka POLOŽKA 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 Tržby za prodej zboží 343 541 201 504 148 035 Náklady vynaložené na prodané zboží 277 537 155 095 114 507 Obchodní marže 66 004 46 409 33 528 Výkony 951 635 802 757 457 359 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 004 290 810 604 354 981 Změna stavu vnitropodnik. zásob vlast. činnosti - 58 717-15 746 49 420 Výkonová spotřeba 703 052 486 778 203 928 Spotřeba materiálu a energie 338 971 317 451 138 529 Služby 364 081 169 327 65 399 Přidaná hodnota 314 587 362 388 286 959 Osobní náklady 156 957 160 950 129 775 Mzdové náklady 115 874 117 738 86 376 Náklady na sociální zabezpečení 37 229 39 122 30 538 Sociální náklady 2 026 2 209 2 048 Daně a poplatky 429 299 4 200 Odpisy NIM, HIM 11 414 11 735 12 660 Tržby z prodeje IM a materiálu 834 0 236 Zůstatková cena z prodeje IM a materiálu 670 0 0 Změna stavu rezerv a oprav. položek provozní oblasti - 2 041-78 536 29 696 Ostatní provozní výnosy 192 416 249 872 2 014 Ostatní provozní náklady 200 884 252 787 5 244 Provozní hospodářský výsledek 139 524 265 025 107 634 Výnosové úroky 95 302 82 Nákladové úroky 1 220 260 1 290 Ostatní fin. výnosy 23 226 33 397 7 632 Ostatní fin. náklady 77 043 28 884 7 081 Hospodářský výsledek z finančních operací - 54 942 4 555-657 Hospodářský výsledek za běžnou činnost 75 321 234 190 77 709 Hospodářský výsledek za účetní období 75 321 234 190 77 709 Hospodářský výsledek před zdaněním 84 582 269 580 106 977 T Machinery a.s. 12
IX. Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni V průběhu měsíce března byla částečně splacena Smlouva o termínovaném a revolvingovém úvěru a vystavení bankovních záruk a zároveň byla uzavřena dlouhodobá Smlouva o termínovaném úvěru na financování investic. X. Předpokládaný vývoj účetní jednotky V roce 2015 zabezpečit plynulost výroby, její financování a udržení zaměstnanosti. Pro zvýšení konkurenceschopnosti a rozšíření sortimentu výrobků dokončit realizaci plánovaných investičních akcí (výstavba nové haly a vybavení strojním zařízením). XI. Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje V průběhu roku 2014 byl dokončen vývoj nového kombajnu MB 850E a MB 330 Mono. Na konci roku byl zahájen vývoj nového kombajnu MB 750E a MB 710P. Nadále probíhala optimalizace výrobních procesů s využitím nových technologií. XII. Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů Společnost má uzavřenou Kolektivní smlouvu a nemá žádné ekologické zátěže. XIII. Organizační složka v zahraničí Nemá. T Machinery a.s. 13
XIV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Klient: T Machinery a.s. se sídlem: Baťovka 1285, 696 02 Ratíškovice IČO: 63478773 zapsaný v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721 (dále jen "Klient") zastoupený: Ing. Zdeňkem Gajdíkem předsedou představenstva výslovně prohlašuje, že k 31.12.2014: 1) Jeho hlavními společníky (s podílem více než 10% na jeho základním kapitálu anebo hlasovacích právech): obchodní firma/jméno a příjmení IČO/RČ výše podílu v % TOMÁŠ group, spol. s r.o. 426 37 970 100 2) Jeho hlavní společníci uvedení v odst. 1) tohoto prohlášení mají majetkový podíl vyšší než 10% na základním kapitálu anebo disponují více než 10% podílem na hlasovacích právech v následujících třetích osobách: obchodní firma/jméno IČO a obchodní firma třetí výše podílu v % TH, s.r.o. 607 35 333 58,00 FITE a.s. 476 74 938 54,95 TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY, spol. s 255 02 913 100,00 Telmining spol. s r.o. 255 04 762 51,00 TG-METAL, spol. s r.o. 253 32 597 100,00 TOMÁŠ servis, spol. s r.o. 293 10 385 51,00 TMS, spol. s r.o., Pavlograd UA 371 72 711 100,00 TS, spol. s r.o., Kemerovo, RU 113 420 500 9740 100,00 TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR 01329993765 100,00 3) Má postavení ovládajícího TMachinery Mining Systém Co., Ltd., Čína 0708970 100,00 T Machinery a.s. 14
4) Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba vykonává svůj vliv prostřednictvím valných hromad. Společníci ovládající osoby jsou dále také statutárním orgánem v některých z ovládaných společností a vykonávají své funkce v souladu se zákonem. 5) Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami: TH, s.r.o. Obchodní smlouvy TOMÁŠ group, spol. s r.o. Obchodní smlouvy FITE a.s. Nájemní smlouva (kanceláře OV) č. 510206 TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY Nájemní smlouva (movitá věc vysokozdvižný vozík) Telmining spol. s r.o. Obchodní smlouvy TOMÁŠ Servis spol. s r.o. Obchodní smlouvy TMS, spol. s r.o. Ukrajina Obchodní smlouvy TS, spol. s r.o. Rusko Obchodní smlouvy TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR Podrobnosti výše uvedených smluv podléhají obchodnímu tajemství. V průběhu roku 2014 neučinila Společnost žádné jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby, jež by se týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle účetní závěrky za rok 2014. 6) Výhody a nevýhody účasti ve skupině Mezi největší výhody činnosti T Machinery a.s.ve skupině patří : - Možnost komplexních dodávek důlních technologií - Prezentace komplexní škály výrobků jednotlivých členů skupiny na zahraničních výstavách, veletrzích a u potenciálních zákazníků - Vzájemně se doplňující program s tím, že si společnosti nekonkurují Vztahy mezi propojenými osobami v minulém účetním období byly z ekonomických, organizačních, provozních a jiných hledisek vyvážené. Závěrem lze konstatovat, že výhody převládají. V Ratíškovicích dne 31. března 2015 Ing. Zdeněk Gajdík předseda představenstva T Machinery a.s. 15
XV. Zpráva dozorčí rady T Machinery a.s. 16
XVI. Zpráva auditora T Machinery a.s. 17
T Machinery a.s. 18
XVII. Příloha účetní závěrky Příloha k účetní závěrce k 31.12.2014 V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a hospodářské situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Upozornění: Jsou přiloženy pouze číslované tabulky č. 1-9 týkající se účetní jednotky. Číselná řada tabulek nemusí být tedy souvislá. OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma účetní jednotky T Machinery a.s. Právní forma akciová společnost IČ 63 47 87 73 Sídlo Baťovka1285, 696 02, Ratíškovice Vznik a údaj o zápisu do obchodního rejstříku Účetní jednotka vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 21.09.1995 Účetní jednotka je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721 Předmět podnikání zámečnictví, nástrojářství klempířství a oprava karoserií obráběčství výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1až3 živnostenského zákona výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu: podíl v % 2014 2013 TOMÁŠ group, spol. s r.o. 100,00 100,00 Statutární a dozorčí orgán Statutárním orgánem zastupujícím společnost byli dle výpisu z OR. Představenstvo: Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Marek Milde Aleš Milde T Machinery a.s. 19
dozorčí rada: Členy dozorčí rady dle výpisu z OR: Ing. Vítězslav Polešovský Petr Gajdík Ing. Jiří Gajdík V roce 2014 dva členové DR ukončili činnost k 4.4.2014. DR byla doplněna jedním členem. K 31.12.2013 pracovala DR v tříčleném složení. prokurista/é: Prokura nebyla udělena. Zapsané změny v obchodním rejstříku V účetním období 2014 nebyly provedeny změny a dodatky v zápisu do obchodního rejstříku. Změny a dodatky navržené na zápis do obchodního rejstříku Společnost nepodala návrh na zápis změn do obchodního rejstříku. Popis organizační struktury v účetním období 2014 Schéma organizační struktury je popsáno v tabulce č. 1. Zásadní změny organizační struktury v účetním období 2014 Oproti minulému účetnímu období nenastaly v roce 2014 podstatné změny organizační struktury. Údaje o společnostech, ve kterých má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu Rozpis těchto společností je obsažen v tabulce č. 2. Komentář k povinnostem vyplývajícím z uzavřených ovládacích smluv nebo smluv o převodu zisku. Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodu zisku nejsou uzavřeny. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ 2.1. Dlouhodobý nehmotný majetek a) Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Poplatky, právní služby, úroky b) Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý nehmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný nehmotný majetek (do 60.000,- Kč) Drobný nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů do 5.000,- od 5.000 do 60.000 do nákladů za 24 měsíců. T Machinery a.s. 20
e) Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti v interní směrnici. 2.2. Dlouhodobý hmotný majetek a) Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně zahrnující cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Clo, přepravné, balné b) Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý hmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný hmotný majetek (do 40.000,- Kč) Drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů, do 5.000, od 5.000 do 40.000,- do nákladů za 24 měsíců. e) Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý hmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti. 2.3. Dlouhodobé cenné papíry a podíly společnost oceňuje tímto způsobem: podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhod. vlivem (061) podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstat. vlivem (062) realizovatelné cenné papíry a podíly (063) dlužné cenné papíry držené do splatnosti (065) půjčky při pořízení / vzniku 715 715 k rozvahovému dni Způsob stanovení reálné hodnoty: Ocenění reálnou hodnotou nebylo nutné. 2.4. Zásoby a) Nakupovaný materiál Nakupovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách s použitím metody: -skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: náklady na manipulaci, provize, přepravné atd. Odpis materiálu ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru. T Machinery a.s. 21
b) Nakupované zboží Nakupované zboží je oceňováno v pořizovacích cenách s použitím metody: - skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: clo, přepravné, provize, pojistné Odpis zboží ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru. c) Zásoby vytvořené vlastní činností - nedokončená výroba a polotovary Nedokončená výroba a polotovary se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: Přímý materiál, přímé mzdy, kooperace a režije přímých mezd d) Zásoby vytvořené vlastní činností - výrobky Výrobky se oceňují kalkulovanými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: náklady oceněné dle operativní kalkulace e) Zásoby pořízené bezplatně společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 2.5. Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány jmenovitými hodnotami, v případě postoupení pořizovací cenou. 2.6. Krátkodobý finanční majetek (krátkodobé cenné papíry) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 2.7. Závazky a přijaté úvěry Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. 2.8. Přepočet aktiv a pasiv v cizí měně na Kč během účetního období Aktiva a pasiva v cizích měnách byla v průběhu účetního období 2014 přepočítávána: denními kurzy ČNB. Ke konci účetního období byla aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k 31.12.2014. 2.9. Povinnost ocenit další složky majetku reálnou hodnotou (např. deriváty, cenné papíry k obchodování atd.) společnost k datu účetní závěrky nemá. T Machinery a.s. 22
2.10. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti předchozímu účetnímu období Podstatné změny v účetním období nenastaly. V účetním období se přešlo z ocenění zásob metodou FIFO na vážený aritmetický průměr 2.11. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti požadavkům Zákona o účetnictví Způsoby oceňování, odpisování a účetní metody odpovídají požadavkům Zákona o účetnictví. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Rozpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je obsažen v tabulce č. 5. 3.2. Dlouhodobý finanční majetek Rozpis dlouhodobého finančního majetku je obsažen v tabulce č. 5 3.3. Drobný majetek nevykázaný v rozvaze Drobný majetek, který není vykázán v rozvaze, je obsažen v tabulce č. 5. 3.4. Pohledávky a) Přehled dlouhodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé pohledávky z obchodního styku: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku 104 101 ze zahraničního obchodního styku 0 0 celkem dlouhodobé pohledávky 104 101 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 104 101 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 104 101 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". b) Přehled krátkodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé pohledávky z obchodního styku: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku 7 794 12 396 ze zahraničního obchodního styku 97 026 164 366 celkem krátkodobé pohledávky 104 820 176 762 - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 15 307 57 742 T Machinery a.s. 23
- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 55 872 29 530 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 71 179 87 272 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". c) Ostatní dlouhodobé pohledávky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé pohledávky. d) Ostatní krátkodobé pohledávky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé pohledávky: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč krátkodobé pohledávky 1 287 2 326 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". 3.5. Opravné položky ke složkám aktiv Společnost vykazuje k datu účetní závěrky přechodné snížení hodnoty aktiv v této výši: opravné položky 01.01.14 tvorba rozpuštění 31.12.14 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč k DNM, DHM 0 0 0 0 k dlouh. fin. majetku 0 0 0 0 k zásobám 11 684 84 834 60 491 36 027 k pohledávkám 32 252 122 465 111 937 42 780 ke krátkodobému finančnímu majetku 0 0 0 0 celkem 43 936 207 299 172 428 78 807 Způsob stanovení opravných položek a zdroj stanovení jejich výše: OP byly stanoveny dle analytických výstupů ze skladové evidence a pohledávek. 3.6. Pohledávky, které jsou zajištěny dlužníkem nebo 3. osobou dle zástavního práva společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 3.7. Významný zůstatek na účtech aktivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek na aktivních účtech časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Časové rozlišení leasingových smluv a dalších 381 01.01.18 4 417 nákladů a pojištění 0 0 T Machinery a.s. 24
3.8. Vlastní kapitál a) Stav vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v samostatné příloze. b) Základní kapitál výše vkladu v tis. Kč TOMÁŠ group s r.o. 111 555 nespl. vklad v tis. Kč termín splacení c) Schválení a rozdělení výsledku hospodaření za předchozí účetní období Výsledek hospodaření za předchozí účetní období byl rozdělen tímto způsobem: 2014 tis. Kč 2013 tis. Kč výsledek hospodaření za předch. účetní období 234 190 75 321 příděl do rezervního fondu (-) příděl do ostatních fondů (-) -65 úhrada kumulované ztráty (-) výplata podílů na zisku (-) -172 496 nerozdělený zisk /neuhraz. ztráta minulých let 61 629 75 321 Bližší údaje obsahuje tabulka "Změny vlastního kapitálu". 3.9. Rezervy Jsou vykázány tyto rezervy: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč zákonné rezervy 0 0 rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 rezerva na daň z příjmu 0 0 ostatní rezervy 1 851 7 029 celkem 1 851 7 029 Bližší popis rezerv je obsažen v tabulce č. 6. 3.10. Potenciální závazky a ztráty, jejichž realizace závisí na nejistých budoucích událostech a na něž není tvořena rezerva společnosti k datu účetní závěrky nejsou známy. 3.11. Závazky a) Přehled dlouhodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé závazky z obchodního styku: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku 0 212 ze zahraničního obchodního styku 0 0 celkem dlouhodobé závazky 0 212 T Machinery a.s. 25
z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". b) Přehled krátkodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé závazky z obchodního styku: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku 33 930 64 047 ze zahraničního obchodního styku 17 060 22 944 celkem krátkodobé závazky 50 990 86 991 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 9 123 157 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 2 947 839 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 12 070 996 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". c) Ostatní dlouhodobé závazky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé závazky. d) Ostatní krátkodobé závazky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé závazky: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč krátkodobé závazky 489 1 503 z toho: - po lhůtě splatnosti 180-365 dnů 0 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". e) Závazky vůči institucím 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč ze sociálního zabezpečení 2 239 3 372 ze zdravotního pojištění 1 729 1 626 vůči finančnímu a celnímu orgánu 7 562 26 344 z toho: - po splatnosti 0 0 T Machinery a.s. 26
f) Krátkodobé a dlouhodobé bankovní úvěry K datu účetní závěrky jsou vykázány tyto bankovní úvěry: úvěr. rámec v tis. Kč úrok v % 31.12.14 v tis.kč ČSOB kontokorentní úvěr RB Termínovaný úvěr 126 155 119 564 RB Revolvingový úvěr 54 850 RB Bankovní záruky 54 850 vyplňte název banky a druh úvěru celkem: 235 855 119 564 z toho krátkodobé úvěry: z toho dlouhodobé úvěry: 235 855 119 564 Zástavní právo tabulka č.3 splatnost 3.12. Daň z příjmu a) Splatná daň Daň z příjmů za zdaňovací období 2014 činí dle daňového přiznání V minulém účetním období nebyla tvořena rezerva na daň, úprava nákladů na daň z příjmů nebyla nutná. 25 458 tis. Kč 0 tis. Kč b) Odložená daň Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad rozdílů mezi stavem vykázaným v účetnictví a způsobem stanovení základu daně z příjmu se zohledněním sazeb daně platných v následujících zdaňovacích obdobích. Výpočet odložené daně je obsažen v tabulce č. 7. c) Doměrky daně za minulá období Jsou vykázány tyto doměrky daně za minulá období: částka vyměř. za období druh doměřené daně tis. Kč DPH 3 546 2011 3.13. Významný zůstatek na účtech pasivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Náklady na záruční opravy stroj. a uvedení do provozu 389 31.03.16 6 387 T Machinery a.s. 27
4. FINANČNÍ LEASING Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu je vykázán v tabulce č. 8. 5. OSTATNÍ ZÁVAZKY A JINÁ PLNĚNÍ NEVYKÁZANÁ V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 6. MAJETEK, JEHOŽ TRŽNÍ OCENĚNÍ JE VÝRAZNĚ VYŠŠÍ NEŽ OCENĚNÍ V ÚČETNICTVÍ společnost vykazuje tento majetek s výrazně vyšším tržním než účetním oceněním: účetní hodnota tržní cena 31.12.14 31.12.14 tis. Kč tis. Kč majetek po skončení leasingu 4 1 110 celkem 4 1 110 7. SLOŽKY AKTIV A ZÁVAZKŮ, JEJICHŽ SPLATNOST PŘESAHUJE K DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DOBU PĚTI LET společnost nevykazuje. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 8.1. Výnosy 2014 2013 tuzemsko EU a 3.země tuzemsko EU a 3.země tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tržby za zboží 59 787 88 247 52 797 148 706 tržby za vl. výrobky 96 091 246 485 73 327 731 725 tržby za služby 10 621 1 785 3 733 1 817 tržby z prodeje DNM a DHM 235 0 0 0 tržby z prodeje CP a vkladů 0 0 0 0 tržby z prodeje materiálu 0 0 0 0 celkem 166 734 336 517 129 857 882 248 8.2. Osobní náklady 2014 2013 celkem z toho řídící pracovníci celkem z toho řídící pracovníci prům. přepočt. počet zaměstnanců 319 x 339 x osobní náklady v tis. Kč 129 775 16 389 156 860 21 794 z toho: mzdy, platy 86 376 14 918 117 738 19 932 odměny orgánům společnosti * 10 813 10 813 1 881 1 881 penzijní závazky vůči bývalým členům orgánů společnosti* 0 0 0 0 * souhrnný údaj za všechny členy T Machinery a.s. 28
PROPOJENÉ A SPŘÍZNĚNÉ OSOBY 9.1. Půjčky, záruky a ostatní plnění poskytnutá členům orgánů společnosti (včetně plnění poskytnutých bývalým členům) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 9.2. Pohledávky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč TH, s.r.o. 4 010 3 762 TOMÁŠ group, spol. s r.o. 39 087 41 280 TMS, s.r.o. Ukrajina 36 755 36 850 Telmining spol. s r.o. 0 17 TS, spol s.r.o. Kemerovo, RU 795 250 TOMÁŠ servis, spol. s r.o. 2 720 0 celkem 83 367 82 159 - z toho dlouhodobé pohledávky 0 0 - z toho krátkodobé pohledávky 83 367 82 159 - z toho příjmy příštích období 0 0 - z toho dohadné účty aktivní 0 0 9.3. Závazky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky: 31.12.14 31.12.13 tis. Kč tis. Kč TH, s.r.o. 0 920 TOMÁŠ group, spol. s r.o. 1 447 1 481 TOMÁŠ MINIG TECHNOLOGY 27 11 FITE a.s. 7 734 12 781 Telmining spol. s r.o. 972 1 625 celkem 10 180 16 818 - z toho dlouhodobé závazky 0 0 - z toho krátkodobé závazky 10 180 16 818 - z toho výdaje příštích období 0 0 - z toho dohadné účty pasivní 0 0 10. Transakce se spřízněnou osobou V účetním období neproběhly transakce se spřízněnými stranami za jiných než běžných tržních podmínek. Přehled transakcí je popsán ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami. 11. ÚDAJE O PODNICÍCH, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti. OSTANÍ ÚDAJE 12. DOTACE V účetním období 2014 byly poskytnuty provozní dotace ve výši 2 194 tis. Kč. T Machinery a.s. 29
V 2014 bylo účtováno o rozhodnutí investiční dotace ve výši 20 000 tis. Kč. 13. ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměny auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky. 14. ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH se společnosti netýkají. 15. OSTATNÍ VÝZNAMNÉ OPERACE ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ RIZIKA Veškerá významná rizika a užitky z operací, jež jsou nezbytná pro posouzení finanční situace, jsou vykázána v rozvaze. 16. VÝZNAMNÉ POLOŽKY, KTERÉ JSOU VE VÝKAZECH KOMPENZOVÁNY S JINÝMI POLOŽKAMI společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 17. UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A DATEM SESTAVENÍ ZÁVĚRKY Po rozvahovém dni došlo k těmto podstatným událostem: Účetní jednotka koupila 100 % obchodní podíl ve společnosti se sídlem v Číně. 18. ZDŮVODNĚNÍ A VYSVĚTLENÍ VÝZNAMNÝCH INFORMACÍ, KTERÉ NEJSOU SROVNATELNÉ S MINULÝM ÚČETNÍM OBDOBÍM 19. ÚDAJE O INDIVIDUÁLNÍCH LIMITECH A KVÓTÁCH DLE 39 VYHLÁŠKY Č. 500/2002 Sb. se společnosti netýkají. 20. JINÁ SDĚLENÍ Zvláštní informace a údaje jsou obsaženy v tabulce č. 9. datum: 15.05.15 podpis statutárního orgánu a razítko společnosti Ing. Zdeněk Gajdík podpis T Machinery a.s. 30