DOPRAVNÍ PODNIK MĚSTA HRADCE KRÁLOVÉ WWW.DPMHK.CZ DOPRAVNÍ PODNIK MĚSTA HRADCE KRÁLOVÉ, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
1 Obsah: Slovo předsedy představenstva............................................................................................. 2 Stanovisko dozorčí rady k účetní uzávěrce k 31. 12. 2015.................................................................... 3 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...................................................................... 4 Stanovisko Dozorčí rady ke zprávě......................................................................................... 13 Řádná účetní uzávěrka k 31. 12. 2015....................................................................................... 14 Rozvaha v plném rozsahu............................................................................................. 15 Výkaz zisku a ztrát..................................................................................................... 19 Příloha účetní uzávěrky................................................................................................ 21 Předpokládaný vývoj činnosti akciové společnosti..................................................................... 35 Přehled o peněžních tocích........................................................................................... 36 Přehled o změnách vlastního kapitálu................................................................................. 37 Zpráva auditora k účetní uzávěrce......................................................................................... 38
Slovo předsedy představenstva Letošní rok patří po ekonomické stránce k těm lepším hospodářským rokům, čemuž výrazně pomohla příznivá cena nafty a také hospodárnost našich středisek. Naše společnost v letošním roce úspěšně prošla recertifikací ISO, což se může jevit jako administrativní proces, ale v praxi tento systém zajišťuje vyšší kvalitativní úroveň našich služeb. Jedním z důležitých faktorů, kde zaznamenáváme posun k lepšímu, je chování a přístup k cestujícím, větší ochota a spolupráce, a to nejen ze strany řidičů, ale i dalších pracovníků. Toto zlepšení je cennou skutečností z hlediska vnímání MHD veřejností, zvlášť v době, kdy se město potýká s velmi hustou individuální dopravou. Bohužel tato intenzita dopravy má negativní vliv na dodržování jízdního řádu a rychlost MHD, což nás vede k jednání o možné dílčí preferenci MHD před ostatní dopravou. V březnu 2015 jsme pro naše cestující rozšířili služby o nabídku internetového dobíjení městských karet. Služba se postupně stává oblíbenou, za 9 měsíců zde bylo realizováno objednávek za více než 5,5 milionu Kč. V prvním čtvrtletí zavedeme systém platby bezkontaktními bankovních platebních karet. Zatím však zkušebně pouze na nočních linkách. S touto možností platby počítáme pro budoucí odbavovací systém, který by měl být kompatibilní s MHD v Pardubicích, s linkovými spoji našeho kraje a také s dopravou Českých drah. Další rozsáhlý projekt je pořízení elektrobusů, který budeme přihlašovat pro podporu z dotačního projektu IROP (cca 20 vozidel). V roce 2015 jsme dokončili stavbu krytého stání autobusů (za 60 mil. Kč), kde jsou již připravena odstavná stání pro elektrobusy a jejich noční dobíjení. Dále jsme pokračovali v testování tří elektrobusů, tak abychom si ověřili jejich reálný provoz. 2 Letos jsme také ve spolupráci s městem Hradec Králové a Pardubicemi začali s přípravou na projektech v rámci Integrovaných teritoriálních investic hradecko-pardubické aglomerace. Díky nim bychom chtěli získat finanční dotaci na výstavbu trolejbusové trati na Moravském Předměstí od Brněnské ulice po konečnou Pod Strání. A v rámci plánované obsluhy sídliště Plachta pořízení vozů s pomocným bateriovým pohonem, které by z Brněnské ulice zajišťovaly dopravní obsluhu části sídliště Plachta a průmyslových objektů. Naplněním kolektivní smlouvy přineslo v roce 2015 kromě jiného i navýšení mezd o pět procent. Dohoda a uzavřená kolektivní smlouva pro příští rok zajišťuje nárůst základních tarifních mezd v průměru o další tři procenta. Významným faktem bylo uzavření nové smlouvy o zajištění dopravní obslužnosti města podle nařízení EP 1370/2013 a národních předpisů na 10 let, kdy zároveň skončily platnost smlouvy o obslužnosti mezi DPMHK,a.s. a jednotlivými obcemi a od roku 2016 jsou uzavřeny s městem HK, které prostřednictvím naší akciové společnosti bude tuto dopravní obslužnost zajišťovat. Díky dobré spolupráci mezi městem a statutárními orgány společnosti se podařilo posunout naše služby vstříc k uživatelům, proto bych rád všem za spolupráci a součinnost poděkoval a popřál nám splnění dalších plánovaných kroků, o kterých jsem se zmiňoval. Ing. Miloslav Kulich Předseda představenstva
STANOVISKO DOZORČÍ RADY Dopravního podniku města Hradce Králové, a.s. k výsledkům hospodaření a k účetní závěrce k 31. 12. 2015 Dozorčí rada společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. (dále jen společnost) v roce 2015 vyvíjela svoji činnost v souladu s příslušnými ustanoveními občanského zákoníku a stanov společnosti. Dozorčí rada přezkoumala výsledek hospodaření za rok 2015, včetně řádné účetní závěrky ke dni 31. 12. 2015. Při svém hodnocení vycházela dozorčí rada z předložených dokumentů, účetní závěrky, výroku nezávislého auditora, výroční zprávy a informací, které získala při svém působení ve společnosti. Z materiálů předložených dozorčí radě a z její kontrolní činnosti vyplývá, že účetní zápisy byly ve společnosti řádně vedeny v souladu se skutečností, řádná účetní závěrka k 31. 12. 2015 byla vyhotovena v souladu s platnými právními předpisy a postupy účtování a podnikatelská činnost společnosti se uskutečňovala v souladu s právními předpisy a stanovami společnosti. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. schválit: 1. Výsledek hospodaření za rok 2015, včetně řádné účetní závěrky ke dni 31. 12. 2015 2. Výroční zprávu společnosti za rok 2015 Toto stanovisko bylo projednáno a schváleno na jednání dozorčí rady dne 24. 3. 2015. V Hradci Králové dne 24. 3. 2015 3 Mgr. Vladimír Springer předseda dozorčí rady
ZPRÁVA o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 sestavená dle 82 Zákona o obchodních korporacích 90/2012 Sb. I. Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou Ovládající osoba jediný akcionář ovládané osoby (100 %): Statutární město Hradec Králové Československé armády 408 502 00 Hradec Králové IČO 00268810 Ovládaná osoba: Dopravní podnik Města Hradce Králové, a.s. Pouchovská 153 500 03 Hradec Králové IČO 25267213 II. Struktura vztahů mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládací osobou 4 Vztahy mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládací osobou nejsou kapitálové úrovni, ale na úrovni běžných obchodně závazkových vztahů. III. Úloha ovládané osoby ve vztahu k ovládající osobě Ve smyslu zákona o drahách a zákona o silniční dopravě zajišťuje ovládaná osoba pro osobu ovládající dopravní potřeby (MHD) územního obvodu města Hradce Králové. Na zajištění dopravní obslužnosti uzavírá ovládaná osoba s osobou ovládanou závazek veřejné služby a hradí ze svého rozpočtu prokazatelnou ztrátu vzniklou osobě ovládané plněním závazku veřejné služby.
IV. Způsob a prostředky ovládání Ovládaná osoba Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. má jediného akcionáře, a to Statutární město Hradec Králové. Na základě ustanovení 102, odst. 2, písmeno c) zákona č.128/2000 Sb., o obcích, je Radě města vyhrazeno rozhodovat o věcech města jako jediného společníka akciové společnosti. V účetním období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 nebyla učiněna jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, které by se týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle účetní závěrky k 31. 12. 2014. V. Přehled smluv mezi ovládající a ovládanou osobou 1. Dodatky č. 10, 11 a 12 ke Smlouvě na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy pro roky 2009 až 2018 Mezi Statutárním městem Hradec Králové (dále jen Město) a Dopravním podnikem města Hradce Králové, a.s. (dále jen Dopravní podnik) byly pro rok 2015 ke Smlouvě na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy pro roky 2009 až 2018 (dále jen Smlouva ) uzavřeny dodatky č. 10, 11 a 12 ve kterých se Město zavázalo z rozpočtu pro rok 20115 krýt prokazatelnou ztrátu z provozu MHD celkovou částkou 168.043.000 Kč. Plnění bylo poskytnuto v plném rozsahu. 2. Smlouva o poskytnutí dotace na zajištění dopravní obsluhy SKI BUS Deštné v Orlických horách. Výše dotace činila 38.669,- Kč. 3. Smlouva o financování přístřešků MHD. Na vybudování 1 nového přístřešku MHD, na křižovatce ulic Hradecká a Příčná, poskytlo město podporu 150.000,- Kč. 4. Dodatky č.11a 12 ke Smlouvě, o dotaci na akci Křižovatka Koruna-trakční vedení, čerpána první tranže ve výši 2 mil. Kč. VI. Ostatní plnění mezi ovládající a ovládanou osobou 5 1. Ostatní plnění nebyla ovládající osobou ovládané osobě poskytnuta. 2. Plnění poskytnutá ovládanou osobou osobě ovládající. Jízdenky MHD pro zaměstnance Magistrátu města Hradec Králové (dále jen Magistrát) Na základě objednávek byly prodány Magistrátu časové jízdenky MHD a nahrány peněžní hodnoty do peněženek bezkontaktních čipových karet (Městská karta) pro zaměstnance Magistrátu v celkové hodnotě 216.052,- Kč včetně platné sazby DPH. Faktury vystavené Dopravním podnikem byly Magistrátem řádně uhrazeny.
Doprava Dopravní podnik poskytl pro potřeby Magistrátu: dopravu zájezdovými autobusy, Magistrát uhradil Dopravnímu podniku vystavené faktury za realizovanou dopravu v cenách obvyklých. Autoškola Autoškola Dopravního podniku provedla školení řidičů referentských vozidel. Magistrát uhradil Dopravnímu podniku vystavené faktury v cenách obvyklých. Ostatní služby Dopravní podnik na základě objednávek provedl: zhotovení vitrínek pro komisi místní samosprávy Plotiště, opravu zastávky MHD Park Golf, reklamní letáky do vozidel MHD Vystavené faktury Magistrát uhradil Dopravnímu podniku v cenách obvyklých. VII. Vztahy mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými majetkově a personálně stejnou ovládací osobou Obchodní firmy a organizace: Technické služby Hradec Králové Sídlo: Hradec Králové 8, Na Brně 362, PSČ 500 08 Identifikační číslo: 64809447 Právní forma: příspěvková organizace 6 Služby poskytnuté Dopravním podnikem Technickým službám: prodej nafty, školení řidičů, výměna skla u čekárny MHD Riegrovo náměstí Technické služby uhradily vystavené faktury za provedené služby v cenách obvyklých a dle ceníku. Technické služby Hradec Králové poskytly Dopravnímu podniku: zimní údržbu areálu Dopravního podniku a Terminálu hromadné dopravy, odčerpání a likvidaci fekálií, sekání trávy Dopravní podnik provedl úhrady dle fakturace v cenách obvyklých.
Vodovody a kanalizace Hradec Králové, a.s. Sídlo: Hradec Králové, Víta Nejedlého 893, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 48172898 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava zájezdovým autobusem. Faktury uhrazeny v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku žádné Tepelné hospodářství Hradec Králové, a.s. Sídlo: Hradec Králové, Na Brně 362/15, PSČ 500 06 Identifikační číslo: 25282174 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: rekvalifikační kurs k získání řidičského průkazu 3x školení řidičů v autoškole. Faktury uhrazeny v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Správa nemovitostí Hradec Králové Sídlo: Hradec Králové, Kydlinovská 1521, PSČ 501 52 Identifikační číslo: 64811069 Právní forma: příspěvková organizace Služby poskytnuté Dopravním podnikem: služby zúčtovacího centra za používání karet na koupališti Flošna a Plaveckého areálu, reklama na vozidlech MHD. Služby zúčtovacího centra byly uhrazeny ve výši dohodnutého paušálu a školení řidičů a reklama v ceně obvyklé. Faktury přijaté Dopravním podnikem: fakturace úhrad vstupného Městskými kartami na koupaliště Flošna a Plaveckého areálu dle zúčtování, umístění reklamy u vchodu do letního koupaliště. Dopravní podnik uhradil faktury ve fakturované výši. 7 Městské lesy Hradec Králové a.s. Sídlo: Hradec Králové, Přemyslova 219, PSČ 500 08 Identifikační číslo: 25962523 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava Turistickým hradeckým vláčkem. Faktura uhrazena v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: prodej kaprů pro zaměstnance. Faktura uhrazena dle dohodnuté ceny. Královéhradecká provozní, a.s. Sídlo: Hradec Králové, Víta Nejedlého 893, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 27461211 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: Fakturace náhradní trolejbusové dopravy na lince č.3 Úhrada v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: dodávky vody a odvod odpadní vody na základě uzavřené smlouvy, čistění odpadních vod. Dopravní podnik uhradil služby dle platného ceníku.
Hradecké služby a.s. Sídlo: Hradec Králové, Bratří Štefanů 990, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 25962973 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: žádné Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: odvoz separovaného a komunálního odpadu. Dopravní podnik uhradil fakturované služby ve smluvní výši. Letecké služby Hradec Králové a.s. Sídlo: Hradec Králové, Věkoše, Letiště č. p. 98, PSČ 503 41 Identifikační číslo: 27520668 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: reklamní letáky do vozidel MHD. Úhrada provedena v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Královští lvi Hradec Králové a.s. Sídlo: Hradec Králové, Komenského 1214, PSČ 500 02 Identifikační číslo: 25936808 Právní forma: akciová společnost 8 Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava autobusy, celoplošná reklama na autobusu. Úhrady provedeny v cenách obvyklých a částečně zápočtem za reklamu Dopravního podniku. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: žádné pronájem ledové plochy, reklamní služby. Úhrada zápočtem v dohodnuté výši.
Mountfield HK, a.s. Sídlo: Hradec Králové, Komenského 1214/2, PSČ 500 02 Identifikační číslo: 01916441 Právní forma: akciová společnost Sídlo: Hradec Králové, Komenského 1214, PSČ 500 02 Identifikační číslo: 25936808 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava autobusy, celoplošná reklama na autobusu, reklamní letáky. Úhrady provedeny v cenách obvyklých a částečně zápočtem za reklamu Dopravního podniku. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: pronájem ledové plochy, reklamní služby. Úhrada zápočtem v dohodnuté výši. FC Hradec Králové, a.s. Sídlo: Hradec Králové, Všesportovní stadion, Úprkova 473/1, PSČ 500 09 Identifikační číslo: 27479307 Právní forma: akciová společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava autobusy, celoplošná reklama na autobusu. Úhrady provedeny v cenách obvyklých a částečně zápočtem za reklamu Dopravního podniku. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: umístění reklamy Dopravního podniku na fotbalovém stadionu. Úhrada zápočtem v dohodnuté výši. 9 Filharmonie Hradec Králové o.p.s. Sídlo: Hradec Králové, Eliščino nábřeží 777, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 27504247 Právní forma: obecně prospěšná společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: provozování reklamy ve vitrínách na zastávkách MHD, doprava autobusy, školení řidičů v autoškole. Úhrady faktur provedeny v cenách dle ceníku. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Divadlo Drak a Mezinárodní institut figurálního divadla o.p.s. Sídlo: Hradec Králové, Hradební 632, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 27504671 Právní forma: obecně prospěšná společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: reklama ve vitrině a hale THD. Úhrada provedena v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné
Klicperovo divadlo o.p.s. Sídlo: Hradec Králové, Dlouhá ul. čp. 99, PSČ 500 01 Identifikační číslo: 27504689 Právní forma: obecně prospěšná společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: provozování reklamy, doprava autobusy. Fakturace a úhrady provedeny dle ceníku a v cenách obvyklých. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: Vstupenky do divadla pro zaměstnance DPmHK Úhrada v cenách obvyklých. Hradecká kulturní a vzdělávací společnost s.r.o. Sídlo: Hradec Králové, Československé armády 300, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 27472809 Právní forma: společnost s ručením omezeným Služby poskytnuté Dopravním podnikem: zajíždění linky MHD na kulturní akci v Pileticích, Úhrada v ceně obvyklé. 10 Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: pronájem nebytových prostor na základě smlouvy o podnájmu v nebytových prostorech na Gočárově třídě č. p. 1225 v Hradci Králové za účelem provozování předprodeje jízdenek MHD do 9.10.2015, provize dle Smlouvy o obchodním zastoupení předprodej MHD v Informačním centru Úhrady nájemného byly Dopravním podnikem prováděny na základě smlouvy o podnájmu dle dohodnuté výše. Provize hrazena ve smluvní výši. Knihovna města Hradce Králové Sídlo: Hradec Králové, Tomkova 177 Identifikační číslo: 00125491 Právní forma: příspěvková organizace Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava zájezdovým autobusem Úhrada v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku: žádné
Dětský denní rehabilitační stacionář Sídlo: Hradec Králové, Gagarinova 639, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 64809986 Právní forma: příspěvková organizace Služby poskytnuté Dopravním podnikem - žádné Služby poskytnuté Dopravnímu podniku žádné Nadační fond na podporu královéhradeckých středoškolských studentů Sídlo: Hradec Králové, Československé armády 408, PSČ 502 00 Identifikační číslo: 25954261 Právní forma: nadační fond Služby poskytnuté Dopravním podnikem - žádné Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Technologické centrum Hradec Králové o.p.s. Sídlo: Hradec Králové, Piletická 486/19, PSČ 503 41 Identifikační číslo: 27493784 Právní forma: obecně prospěšná společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava zájezdovým autobusem. Úhrada v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Nadační fond pro rozvoj města Hradec Králové v likvidaci Sídlo: Hradec Králové, Československé armády 408, PSČ 502 00 Identifikační číslo: 27533832 Právní forma: nadační fond Služby poskytnuté Dopravním podnikem - žádné Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné 11 Královéhradecká labská o.p.s. Sídlo: Hradec Králové, Československé armády 408, PSČ 502 00 Identifikační číslo: 27552969 Právní forma: obecně prospěšná společnost Služby poskytnuté Dopravním podnikem - žádné Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné
Dům dětí a mládeže Sídlo: Hradec Králové, Rautenkrancova 1241, PSČ 500 03 Identifikační číslo: 61222275 Právní forma: příspěvková organizace Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava zájezdovým autobusem. Úhrada v ceně obvyklé. Služby poskytnuté Dopravnímu podniku - žádné Mateřské a základní školy zřízené Statutárním městem Hradce Králové Služby poskytnuté Dopravním podnikem: doprava autobusy, doprava Turistickým hradeckým vláčkem. Doprava byla uhrazena Dopravnímu podniku na základě fakturace v cenách obvyklých. Dopravní podnik pro žáčky nastupující v roce 2015 do 1. tříd základních škol vydal Městské karty pro odbavení ve vozidlech MHD. Úhrada karet byla provedena základními školami dle ceníku. Služby poskytnuté školskými zařízeními Dopravnímu podniku žádné VIII. Závěrečné prohlášení 12 1. Vztahy mezi Městem, Dopravním podnikem a propojenými osobami byly v roce 2015 realizovány v rámci občanského a obchodního závazkového práva s přiměřeným plněním a protiplněním. Z těchto vztahů nevznikla Dopravnímu podniku ani jeho partnerům žádná újma. Zúčastněné osoby vždy vystupovaly jako samostatné právní subjekty. 2. Jiné právní úkony nebo opatření mezi propojenými osobami nejsou známy. 3. Zprávu projednalo a schválilo představenstvo společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. dne 24. února 2016. Hradec Králové 24. února 2016 Ing. Miloslav Kulich předseda představenstva Vypracoval: Ing. Lubomír Štěpán
STANOVISKO DOZORČÍ RADY Dopravního podniku města Hradce Králové, a.s. ke zprávě představenstva a.s. o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou za účetní období roku 2015 Dozorčí rada Dopravního podniku města Hradce Králové, a.s. přezkoumala zprávu představenstva akciové společnosti z 24. února 2016 o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou vypracovanou dle 82 Zákona o obchodních korporacích 90/2012 Sb. v platném znění za účetní období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015. Zpráva uvádí vztahy mezi osobou ovládající, kterou je Statutární město Hradec Králové a osobou ovládanou Dopravním podnikem města Hradce Králové, a.s. v oblasti smlouvy na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu MHD a v oblasti ostatního plnění nad rámec uvedené smlouvy. Statutární město Hradec Králové je 100 % vlastníkem společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. Dále zpráva uvádí vztahy mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými majetkově a personálně stejnou ovládající osobou za rok 2015. Dozorčí rada ověřila věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě a konstatuje, že nebyly zjištěny nesprávnosti. Stanovisko dozorčí rady bylo projednáno a schváleno na jednání dozorčí rady Dopravního podniku města Hradce Králové dne 25. 2. 2016. Mgr. Vladimír Springer předseda dozorčí rady 13 Hradec Králové dne 25. 2. 2016
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 2015 (údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč) sestavená v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a s Českými účetními standardy pro podnikatele Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Dopravní podnik města Hradce Králové a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pouchovská 153 Hradec Králové IČO : 25267213 50003 DIČ : CZ25267213 Právní forma účetní jednotky : Předmět podnikání nebo jiné činnosti : a.s. provozování městské hromadné dopravy Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 1. 1.2014 do 31. 12. 2014 14 Obsah účetní závěrky : strana počet stran Rozvaha 2 4 Výkaz zisků a ztrát 6 2 Příloha v plném znění 8 17 Výkaz Cash flow 25 1 Výkaz o změnách vlastního kapitálu 26 1 Podepisující osoba/vztah k účetní jednotce : předseda představenstva Okamžik sestavení Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 14.března 2016 Ing. Lubomír Štěpán Ing. Miloslav Kulich
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 2015 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Dopravní podnik města Hradce Králové a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky IČ Pouchovská 153 25267213 Hradec Králové 50003 označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minulé úč. období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) 001 1 705 267-695 402 1 009 865 1 008 803 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003 1 564 016-686 206 877 810 882 060 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) 004 1 062-1 011 51 89 B. I. 1 Zřizovací výdaje 005 0 0 0 0 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 0 0 0 3 Software 007 902-886 16 45 4 Ocenitelná práva 008 145-125 20 44 5 Goodwill 009 0 0 0 0 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 0 0 15 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 15 0 15 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 0 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) 013 1 562 954-685 195 877 759 881 971 B. II. 1 Pozemky 014 54 437 0 54 437 54 503 2 Stavby 015 627 755-147 935 479 820 432 429 3 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 016 879 475-537 260 342 215 377 105 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 0 0 0 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 0 0 0 0 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 0 0 0 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 667 0 667 17 934 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 620 0 620 0 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 0 0 0 0 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 0 0 0 0 B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba 024 0 0 0 0 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 0 0 0 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 0 0 0 4 Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 027 0 0 0 0 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 0 0 0 0 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 0 0 0 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 0 0 0
označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minulé úč. období a b c Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031 140 184-9 196 130 988 125 656 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 5 866-387 5 479 4 214 C. I. 1 Materiál 033 5 492-387 5 105 4 135 2 Nedokončená výroba a polotovary 034 16 0 16 2 3 Výrobky 035 0 0 0 0 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 0 0 0 0 5 Zboží 037 63 0 63 77 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 038 295 0 295 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 315 0 315 321 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 0 0 0 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 041 0 0 0 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 042 0 0 0 0 4 Pohledávky za společníky 043 0 0 0 0 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 315 0 315 321 6 Dohadné účty aktivní 045 0 0 0 0 16 7 Jiné pohledávky 046 0 0 0 0 8 Odložená daňová pohledávka 047 0 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 25 546-8 809 16 737 16 437 C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 049 14 102-8 809 5 293 3 895 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 050 0 0 0 0 3 Pohledávky - podstatný vliv 051 0 0 0 0 4 Pohledávky za společníky 052 0 0 0 0 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 0 0 0 6 Stát - daňové pohledávky 054 1 983 0 1 983 0 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 830 0 830 971 8 Dohadné účty aktivní 056 0 0 0 0 9 Jiné pohledávky 057 8 631 0 8 631 11 571 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 108 457 0 108 457 104 684 C. IV. 1 Peníze 059 1 584 0 1 584 2 093 2 Účty v bankách 060 106 873 0 106 873 102 591 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 0 0 0 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 0 0 0 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 1 067 0 1 067 1 087 D. I. 1 Náklady příštích období 064 1 038 0 1 038 957 2 Komplexní náklady příštích období 065 0 0 0 0 3 Příjmy příštích období 066 29 0 29 130
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní a b c období období 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 89 + 122) 067 1 009 865 1 008 803 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87-88) 068 911 734 912 427 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 713 004 713 004 1 Základní kapitál 070 713 004 713 004 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 0 0 3 Změny základního kapitálu 072 0 0 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) 073 218 532 218 532 A. II. 1 Ážio 074 1 992 1 992 2 Ostatní kapitálové fondy 075 216 540 216 540 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 0 0 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací 077 0 0 5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací 078 0 0 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 079 0 0 A. III. Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 080 7 427 7 427 A. III. 1 Rezervní fond 081 7 427 7 427 2 Statutární a ostatní fondy 082 0 0 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) 083-26 536-25 764 A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 084 0 0 2 Neuhrazená ztráta minulých let 085-26 536-25 764 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 0 0 17 A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 /ř.01 - (+ 69 + 73 + 79 + 83-88 + 89 + 122)/ -693-772 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 088 0 0 B. Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118) 089 82 598 81 127 B. I. Rezervy (ř. 91 až 94) 090 4 000 4 000 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 091 0 0 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 092 0 0 3 Rezerva na daň z příjmů 093 0 0 4 Ostatní rezervy 094 4 000 4 000 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) 095 44 949 44 150 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 096 0 0 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 097 0 0 3 Závazky - podstatný vliv 098 0 0 4 Závazky ke společníkům 099 0 0 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 100 0 0 6 Vydané dluhopisy 101 0 0 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 102 0 0 8 Dohadné účty pasívní 103 0 0 9 Jiné závazky 104 15 213 15 213 10 Odložený daňový závazek 105 29 736 28 937
označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) 106 33 649 32 977 B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů 107 12 793 12 953 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 108 0 0 3 Závazky - podstatný vliv 109 0 0 4 Závazky ke společníkům 110 0 0 5 Závazky k zaměstnancům 111 7 252 6 511 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 4 677 4 253 7 Stát - daňové závazky a dotace 113 1 182 1 442 8 Kratkodobé přijaté zálohy 114 6 771 6 290 9 Vydané dluhopisy 115 0 0 10 Dohadné účty pasivní 116 791 1 355 11 Jiné závazky 117 183 173 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) 118 0 0 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 119 0 0 2 Krátkodobé bankovní úvěry 120 0 0 3 Krátkodobé finanční výpomoci 121 0 0 C. I. Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 122 15 533 15 249 18 C. I. 1 Výdaje příštích období 123 586 641 2 Výnosy příštích období 124 14 947 14 608
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 2015 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Dopravní podnik města Hradce Králové a.s. IČ 25267213 Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pouchovská 153 Hradec Králové 50003 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 4 976 6 121 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 4 529 5 685 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 447 436 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 155 790 160 468 II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 154 710 159 384 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 13-124 3 Aktivace 07 1 067 1 208 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 104 017 112 194 B. 1 Spotřeba materiálu a energie 09 83 136 90 450 B. 2 Služby 10 20 881 21 744 19 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 52 220 48 710 C. Osobní náklady 12 165 116 155 784 C. 1 Mzdové náklady 13 114 801 109 985 C. 2 Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 3 936 1 654 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 40 100 37 690 C. 4 Sociální náklady 16 6 279 6 455 D. Daně a poplatky 17 641 1 009 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 57 413 57 464 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21 ) 19 1 589 2 478 III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 196 1 061 2 Tržby z prodeje materiálu 21 1 393 1 417 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24 ) 22 97 441 F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 76 399 F. 2 Prodaný materiál 24 21 42 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25-474 5 366 IV. Ostatní provozní výnosy 26 177 085 178 261 H. Ostatní provozní náklady 27 7 596 8 459 V. Převod provozních výnosů 28 0 0 I. Převod provozních nákladů 29 0 0 * Provozní výsledek hospodaření 30 /(ř.11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ 505 926
Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 0 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 0 0 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř. 34 + 35 + 36) 33 0 0 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 0 0 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 0 0 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 0 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 0 0 K. Náklady z finančního majetku 38 0 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 0 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 0 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 0 0 X. Výnosové úroky 42 168 252 N. Nákladové úroky 43 0 0 XI. Ostatní finanční výnosy 44 6 2 O. Ostatní finanční náklady 45 573 546 XII. Převod finančních výnosů 46 0 0 P. Převod finančních nákladů 47 0 0 20 Finanční výsledek hospodaření 48 * -399-292 /(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 49 799 1 406 Q. 1 -splatná 50 0 0 Q. 2 -odložená 51 799 1 406 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48-49) 52-693 -772 XIII. Mimořádné výnosy 53 0 0 R. Mimořádné náklady 54 0 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 0 0 S. 1 -splatná 56 0 0 S. 2 -odložená 57 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54 -55 ) 58 0 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58-59) 60-693 -772 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53-54) 61 106 634
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. 12. 2015 OBECNÉ INFORMACE Identifikační údaje Obchodní jméno: Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. Sídlo: Hradec Králové 3, Pouchovská 153 Právní forma: akciová společnost IČ: 25267213 DIČ: CZ25267213 Den zápisu do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 1625: 1.4.1997 Akcie společnosti 69 ks akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě................................................. 10.000.000,- Kč 1 ks akcie na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě.................................................. 5.000.000,- Kč 16 ks akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě....................................................1.000.000,- Kč 1 ks akcie na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě.................................................... 500.000,- Kč 14 ks akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě.................................................... 100.000,- Kč 10 ks akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě...................................................... 10.000,- Kč 4 ks akcie na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě.......................................................1.000,- Kč Všechny akcie jsou převoditelné pouze se souhlasem představenstva společnosti. Základní kapitál společnosti 21 713.004.000,- Kč Splaceno : 100 % Jediný akcionář Statutární město Hradec Králové Identifikační číslo: 00268810 Místo uložení výroční zprávy sbírka listin obchodního rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové sídlo akciové společnosti na adrese Pouchovská 153, PSČ 500 03 Hradec Králové Orgány společnosti Akciová společnost má dualistický systém vnitřní struktury, statutárním orgánem je představenstvo, dohlížecím a kontrolním orgánem dozorčí rada. Představenstvo je pětičlenné, dozorčí rada šestičlenná. Funkční období v obou orgánech je pětileté. Podepisování za společnost se děje tak, že k vytištěnému nebo nadepsanému názvu společnosti připojí svůj podpis předseda představenstva. V době nepřítomnosti předsedy místopředseda a nejméně jeden člen představenstva.
Složení představenstva a dozorčí rady akciové společnosti k 31. 12. 2015 Představenstvo předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva Ing. Miloslav Kulich Ing. Lubomír Štěpán Ing. Milan Sommer PhDr. Jiří Štěpán, Ph.D. Ing. Jiří Kocourek Dozorčí rada předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Mgr. Vladimír Springer Eva Marešová Ing. Pavel Rytíř Lubomír Lipp Ing. Martin Samohrd Bc. Libor Žák, DiS. 22 Akcionáři společnosti a podíl v jiných podnicích Jediným akcionářem společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové a.s. je Statutární město Hradec Králové. Na základě ustanovení 102, odst.2, písmeno c) zákona č.128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, je Radě města vyhrazeno rozhodovat o věcech města jako jediného společníka akciové společnosti. Akciová společnost nemá podíl v žádné obchodní společnosti nebo družstvu. S žádnou společností nebyla uzavřena ovládací smlouva, smlouva o převodu zisku ani jiné smlouvy, ze kterých by vyplývaly obdobné povinnosti. Akciová společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí. Předmět podnikání Silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, vnitrostátní příležitostná osobní, mezinárodní příležitostná osobní, vnitrostátní veřejná linková, vnitrostátní zvláštní linková, mezinárodní linková, mezinárodní kyvadlová. Holičství, kadeřnictví Provozování dráhy - trolejbusové dráhy na území města Hradce Králové Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Provozování autoškoly Opravy silničních vozidel Zámečnictví, nástrojařství Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Pronájem nemovitostí bez poskytování jiných než základních služeb.
Organizační členění společnosti Organizačně se Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. člení na: Městskou hromadnou dopravu (MHD) rozhodující činnost Provozování Terminálu hromadné dopravy Ostatní činnosti Městská hromadná doprava Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. provozuje MHD ve městě Hradec Králové a do dopravně připojených obcí Vysoká nad Labem, Lochenice, Předměřice nad Labem, Stěžery, Stěžírky, Divec a Běleč nad Orlicí. K tomu má společnost uděleny příslušné koncese a oprávnění pro provozování silniční motorové dopravy dle zákona č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě ve znění posledních předpisů a provozování trolejbusové dráhy dle zákona č.266/1994 Sb., o drahách ve znění posledních předpisů. Mezi Městem Hradec Králové a akciovou společností byla v roce 2008 pro roky 2009 až 2018 uzavřena smlouva na veřejné služby a úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské hromadné dopravy. Smlouva je upřesňována pro každý kalendářní rok formou dodatků. Terminál hromadné dopravy v Hradci Králové Společnost Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. je vlastníkem a provozovatelem moderního přestupního terminálu hromadné dopravy, který zvyšuje komfort, informovanost, bezpečnost cestujících a dopravců provozujícími městskou, příměstskou a dálkovou dopravu. Ostatní činnosti: Autoškola činnost vyučování řízení motorových vozidel Externí opravy činnost opravy motorových vozidel a mytí vozidel Reklama činnost reklamní a propagační Prodej nafty prodej nafty externím zákazníkům Zájezdová doprava smluvní nepravidelná přeprava Provozování Turistického hradeckého vláčku 23
ORGANIZAČNÍ SCHÉMA valná hromada dozorčí rada představenstvo předseda místopředseda sekretariát PV ISŘ PV SM BOZP 24 oddělení ekonom. informací dopravně technický náměstek středisko městské hromadné dopravy personální oddělení středisko marketingu oddělení tarifu, jízdenek a PK středisko údržby a oprav vozového parku středisko zájezdové dopravy výpočetní středisko středisko trakčního vedení a měníren středisko autoškola referát plánování a financování stř. správy majetku a invest. výstavby referát ekonomiky práce středisko terminál hromadné dopravy mzdová účetní (referát) referát tech. rozvoje a život. prostředí referent cen (referát) referát rozvoje technologie ČK
ZMĚNY V ÚČETNÍM OBDOBÍ ROKU 2015 Představenstvo akciové společnosti Rada města v působnosti valné hromady dne 24.3.2015 odvolala k 31.3.2015 z představenstva doc. Ing. Arch. Vladimíru Šilhánkovou, Ph.D. a MUDr. Jana Michálka a na jejich místa jmenovala od 1.4.2015 Ing. Jiřího Kocourka, Ing. Milana Sommera a PhDr. Jiřího Štěpána Ph. D. Dále Rada města na tomtéž jednání vzala na vědomí odstoupení místopředsedy představenstva Ing. Pavla Zákory k 30.6.2015. Rada města v působnosti valné hromady dne 14.4.2015 odvolala k 14.4.2015 z představenstva Jaromíra Kotěru. Dne 9.6.2015 jmenovala Rada města v působnosti valné hromady do představenstva Ing. Lubomíra Štěpána. Na zasedání představenstva dne 10.8.2015 byl Ing. Lubomír Štěpán zvolen místopředsedou představenstva. Dozorčí rada akciové společnosti Rada města v působnosti valné hromady dne 24.3.2015 odvolala k 31.3.2015 z dozorčí rady Ing. Václava Koutníka a Mgr. Naďu Štěrbovou a jmenovala na jejich místa Ing. Pavla Rytíře a Bc. Libora Žáka, DiS. Živnostenský rejstřík Do živnostenského rejstříku byly zapsány změny ve složení představenstva a dozorčí rady uvedené výše. Dále pro předmět podnikání Zámečnictví, nástrojařství byla od 22.7.2015 zapsána zodpovědná osoba Ivo Kyral místo odstoupivšího Ing. Pavla Zákory. Obchodní rejstřík V obchodním rejstříku byly zapsány změny ve složení představenstva a dozorčí rady uvedené výše. Základní kapitál Nebyly prováděny změny. Akcie Nebyly prováděny změny. Stanovy společnosti Nebyly prováděny změny. 25 Organizační struktura Nebyly prováděny změny. Integrovaný systém řízení V roce 2015 akciová společnost úspěšně absolvovala recertifikační audit systému managementu jakosti dle normy EN ISO 9001:2008, managementu BOZP dle předpisu OHSAS 18001:2007 a environmentálního managementu dle normy EN ISO 14001:2004 pro oblast MHD, servis autobusů a trolejbusů a lakování vozidel. Vzdělávání zaměstnanců společnosti V roce 2015 standardně probíhalo školení řidičů, periodické školení odborných profesí, technologické školení opravářů a školení TH zaměstnanců v oblasti legislativy.
POČET PRACOVNÍKŮ A OSOBNÍ NÁKLADY Pracovníci rok 2015 2014 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců celkem 382 385 Management - počet vrcholových řídících pracovníků (předseda představenstva, místopředseda představenstva, 1 náměstek, personálního oddělení) 1 vedoucí 4 4 Osobní náklady (tis.kč) rok 2015 2014 Osobní náklady celkem 165 116 155 784 V tom - osobní náklady na řídící pracovníky 2 450 4 116 - odměny členů představenstva a dozorčí rady 3 936 1 654 - výše vzniklých nebo sjednaných penzijních závazků bývalých členů představenstva a dozorčí rady Žádné Žádné Nárůst osobních nákladů ovlivnilo navýšení mzdových tarifů, tedy i mzdových prostředků, od 1.1.2015 o 5 %, na základě kolektivního vyjednávání. 26 Změna v osobních nákladech na řídící pracovníky a odměn členů představenstva souvisí s odstraněním souběhu funkcí, zrušením funkcí výkonného ředitele a ekonomického náměstka a převodem pravomocí a odměňování na předsedu a místopředsedu představenstva od července 2014. Ostatní peněžní a nepeněžní plnění Akcionáři, současným ani bývalým členům statutárního a dozorčího orgánu společnosti nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky, zajištění ani jiné plnění v peněžní nebo nepeněžní formě s výjimkou předsedy představenstva, místopředsedy představenstva, kterým bylo poskytnuto nepeněžní plnění vyplývající z poskytnutí osobního automobilu k služebnímu i soukromému používání v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů. Zaměstnancům poskytuje společnost příspěvek na penzijní připojištění: (tis.kč) rok 2015 2014 Příspěvek na penzijní připojištění poskytnutý zaměstnancům celkem 2 059 2 066 Ze služeb zajišťovaných akciovou společností byla zaměstnancům společnosti a jejich rodinným příslušníkům poskytnuta v souladu s Nařízením města Hradec Králové č. 2/2011, o maximálních cenách jízdného v MHD, stálá roční jízdenka za cenu 350,- Kč. Osmi vedoucím zaměstnancům bylo poskytnuto nepeněžní plnění vyplývající z poskytnutí osobního automobilu k služebnímu i soukromému používání v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů.
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ Základními předpisy pro vedení účetnictví účetní jednotky: zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláška č.500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, České účetní standardy. Účetní závěrka je sestavena k 31. 12. 2015 a byla zpracována dne 14.3.2016. Způsoby oceňování U nakupovaných zásob je do pořizovací ceny zahrnována pořizovací cena a náklady související s pořízením konkrétního druhu zásob. Náklady na přepravu externím dodavatelem jsou buď již obsaženy v ceně, nebo jsou připočteny k ceně pořízení konkrétního druhu zásob ve výši vyfakturované přepravcem. Z vnitropodnikových služeb souvisejících s pořízením materiálu (doprava vlastními vozidly) jsou do pořizovací ceny zahrnovány výdaje spojené s pořízením materiálu prostřednictvím vykalkulované průměrné hodnoty podnikových výdajů, a to ve výši 5,5 % k pořizovací ceně. Do vedlejších pořizovacích nákladů, kromě nákladů na dopravu, jsou dále v konkrétních případech zahrnuty výdaje spojené se zaplacením skladného, provizí, cla a pojistného. Náhradní díly odebírané z konsignačního skladu společnosti Zliner se neúčtují do zásob, ale jdou do spotřeby ve fakturované výši. Do zásob - materiál na skladě, patří náhradní díly renovované vlastní činností. Oceňují se ve výši spotřebovaného přímého materiálu a provedeného výkonu, který je součinem vykalkulované výkonové sazby a odpracovaného času, včetně podílu zdravotního a sociálního pojištění. Dlouhodobý hmotný majetek je při nákupu oceněn pořizovací cenou, která zahrnuje i vedlejší náklady spojené s pořízením. Pořizovací cena je eventuelně snížena o poskytnutou investiční dotaci. 27 Nedokončené zakázky jsou oceňovány vlastními přímými náklady. Společnost nemá majetek, u kterého se provádí přecenění v souladu s ustanovením 27 zákona o účetnictví na reálnou hodnotu. Tvorba opravných položek Stav k 1.1.2015 Úbytky Přírůstky Stav k 31.12.2015 Kč Kč Kč Kč Daňově uznatelné na nedobytné pohledávky za dlužníky 1 725 781 43 498 56 333 1 738 616 Účetní na nedobytné pohledávky za dlužníky 28 927 28 778 31 108 31 257 Na bezpohybové zásoby materiál na skladě 906 424 518 126-387 297 K pohledávkám za černými pasažéry 7 009 071-30 118 7 039 189 Způsob stanovení daňově uznatelných opravných položek k pohledávkám se provádí v souladu se Zákonem č.593/92 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Účetní opravná položka k pohledávkám je tvořena až do výše 100 % nevymahatelných pohledávek po lhůtě splatnosti dle předpokládané dobytnosti.
Změny v postupech účtování, oceňování a odpisování V účetním období roku 2015 nedošlo k zásadním změnám v postupech účtování, způsobech oceňování a odpisování. Bylo postupováno v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., a vyhláškou č.500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Odložená daň je v roce 2015 účtována jako závazek ve výši 799 tis.kč, takže celkový dlouhodobý závazek z odložené daně činí 29 736 tis.kč (rozvaha ř.105). Zvýšení závazku zhoršilo celkový hospodářský výsledek. Odpisový plán a použitá odpisová metoda účetních odpisů investičního majetku Pro daňové účely je nově pořízený odpisovaný hmotný investiční majetek zatříděn do příslušných odpisových skupin podle 30 a přílohy k zákonu č.586/92 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Ve společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. je zavedena metoda účetního lineárního odpisování, ve které se uplatňují časové odpisy odpovídající době používání majetku. Při stanovení doby použití a tím výše účetních odpisů u dlouhodobého hmotného majetku je přihlíženo k odhadu celkového opotřebení majetku, ke zkušenostem s používáním stejného nebo podobného majetku, ke konstrukci a prostředí ve kterém je používán, k ochraně a úrovně péče o tento majetek. Účetní odpisování hmotného investičního majetku se provádí měsíčně, a to jednou dvanáctinou ročního odpisu z ceny, ve které je majetek oceněn v účetnictví, a to do její výše. Nehmotný investiční majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 60 tis.kč je odepisován 36 měsíců od jeho pořízení jak účetně, tak daňově. Ocenitelná práva (licence) jsou odepisovány 72 měsíců. Přepočet údajů v cizích měnách 28 Přepočet valut na českou měnu se provádí při jejich zúčtování měsíčně podle pevného kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB k 1. dni v měsíci. Akciová společnost nemá závazky a ani pohledávky v cizích měnách.
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Rozpis hlavní skupiny samostatných movitých věcí (tis.kč) rok 2015 2014 pořizovací cena oprávky pořizovací cena oprávky Stroje, přístroje a zařízení 82 965 56 148 83 243 53 018 Dopravní prostředky 792 933 477 634 784 596 437 856 Inventář 576 477 743 603 Drobný hmotný majetek 3 001 3 001 3 188 3 188 Samostatné movité věci celkem (ř.16 rozvahy) 879 475 537 260 871 770 494 665 Nehmotný majetek rok 2015 2014 (tis.kč) pořizovací cena oprávky pořizovací cena oprávky Dlouhodobý nehmotný majetek (PC nad 60 tis.) 866 830 954 865 Dlouhodobý drobný nehmotný majetek (PC do 60 tis.) 181 181 182 182 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (ř.11 rozvahy) 15 - - - Společnost nemá majetek, jehož účetní hodnota se výrazně liší od hodnoty tržní. V držení společnosti nejsou žádné dlouhodobé cenné papíry a majetkové účasti. Finanční pronájem rok 2015 2014 Počet pronajatých osobních vozidel k 31.12. kusy 2 2 Součet splátek za celou dobu pronájmu tis.kč 780 780 Skutečně uhrazená výše splátek k 31.12. tis.kč 729 660 Splátky splatné do jednoho roku tis.kč 51 68 Splátky splatné po jednom roce tis.kč 0 51 29 Akciová společnost nemá jiný pronajatý majetek. Majetek neuvedený v rozvaze Majetek neuvedený v rozvaze je evidován formou operativní evidence a podrozvahové evidence. (tis.kč) k 31.12.2015 k 31.12.2014 Drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis.kč 905 895 - v pořizovací ceně do 500,- Kč 162 166 Drobný hmotný majetek - v pořizovací ceně do 40 tis.kč 13 036 12 764
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku přírůstek nákup 2015 2014 úbytek vyřazení úbytek odpisy přírůstek nákup úbytek vyřazení (tis.kč) úbytek odpisy Pozemky 9 76 - - - - Budovy a stavby 59 880 719 12 489 1 522 377 11 299 Stroje, přístroje a zařízení 659 938 4 068 1 359 190 4 334 Dopravní prostředky 9 323 984 40 762 8 030 48 341 42 115 Inventář - 167 41 - - 41 Drobný dlouhodobý hmotný majetek - 187 - - 59 - Dlouhodobý nehmotný majetek - 89 53-129 75 Rozdíl mezi účetními a daňovými zůstatkovými cenami u dlouhodobého majetku činí 167 131 218,- Kč, přičemž účetní hodnota je vyšší. Pohledávky z obchodního styku Pohledávky z obchodního styku 180 dnů po lhůtě splatnosti k 31.12.2015 činí 2 855 tis. Kč. Akciová společnost nemá pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem. Akciová společnost nemá pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou. Odložený daňový závazek (rozvaha ř.105) 30 Odložený daňový závazek (řádek 105 rozvahy) zvyšuje odložená daň z příjmu za běžné účetní období ve výši 799 tis.kč (řádek 51 výkazu zisku a ztrát). Rozpis odložené daně v Kč Odložená daň Kategorie v Kč + závazek - pohledávka DHM bez pozemků 31 754 931,42 Pozemky -1 213 689,79 Nezaplacená část sankce 144 134,95 ÚOP k pohledávkám -5 938,84 Opravná položka k zásobám -73 586,57 Účetní rezervy nedaňové -760 000,00 Daňová ztráta -109 739,82 Celkem odložená daň k 31.12.2015 29 736 111,35 Počáteční stav k 1.1.2015 28 936 693,24 Zaúčtovaná odložená daň k 31.12.2015 799 418,11