ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU sestavená ke dni 31. prosinec 213 (údaje jsou uvedeny v celých tisících Kč) sestaveno v souladu s Vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů Obchodní firma: MORACELL s.r.o. Sídlo účetní jednotky: Žabčice, Průmyslová 542, okres Brno - venkov, PSČ 664 63 Identifikační číslo: 255 88 61 Daňové identifikační číslo: CZ2558861 Právní forma účetní jednotky: Hlavní předmět podnikání: společnost s ručením omezeným výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Obsah účetní závěrky: str. Rozvaha 1 Výkaz zisku a ztráty 5 Příloha účetní závěrce v plném znění 7 Výkaz peněžních toků 12 Přehled o změnách vlastního kapitálu 13 Běžným účetním m se rozumí účetní od 1.1.213 do 31.12.213. Minulým účetním m se rozumí účetní od 1.1.212 do 31.12.212. Telefon: ++ 42 519 351 189 Fax: ++ 42 519 351 124 E-mail: moracell@moracell.cz Internet: www.moracell.cz Datová schránka: 337j6 Sestaveno dne: Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: 7. únor 214 Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o. Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o.
Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo ROZVAHA Obchodní firma 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů MORACELL s.r.o. sestavená ke dni 31. prosinec 213 (v celých tisících Kč) Identifikační číslo 255 88 61 Sídlo účetní jednotky Průmyslová 542 664 63 Žabčice okres Brno-venkov Označ. AKTIVA Stav v běžném účetním Minulé úč. Brutto Korekce Netto Netto A K T I V A C E L K E M 1 393 8-21 845 371 163 343 586 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek 3 184 612-21 816 162 796 168 954 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 829-761 68 159 B. I. 1. Zřizovací výdaje 5 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3. Software 7 829-761 68 159 4. Ocenitelná práva 8 5. Goodwill 9 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 13 183 783-21 55 162 728 168 795 B.II. 1. Pozemky 14 15 97 15 97 15 97 Číslo řádku 2. Stavby 15 78 739-7 266 71 473 73 226 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 16 88 6-13 789 74 811 79 49 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 18 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 537 537 172 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 23 B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 24 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 25 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 27 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 3 (1/13)
Označ. AKTIVA Stav v běžném účetním Minulé úč. Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva 31 27 194-29 27 165 171 947 C.I. Zásoby 32 94 98 94 98 84 23 C.I. 1. Materiál 33 44 416 44 416 31 548 2. Nedokončená výroba a polotovary 34 3. Výrobky 35 21 874 21 874 33 426 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 36 5. Zboží 37 28 49 28 49 18 947 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 38 281 281 12 C.II. Dlouhodobé pohledávky 39 C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 4 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 41 3. Pohledávky - podstatný vliv 42 4. Pohledávky za společníky, členy družstva 43 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6. Dohadné účty aktivní 45 7. Jiné pohledávky 46 8. Odložená daňová pohledávka 47 C.III. Krátkodobé pohledávky 48 18 935-29 18 96 87 495 C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 49 18 244-29 18 215 86 395 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 5 3. Pohledávky - podstatný vliv 51 4. Pohledávky za společníky, členy družstva 52 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6. Stát - daňové pohledávky 54 1 1 663 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 683 683 421 8. Dohadné účty aktivní 56 9. Jiné pohledávky 57 7 7 16 C.IV. Finanční majetek 58 3 279 3 279 429 C.IV. 1. Peníze 59 184 184 212 2. Účty v bankách 6 3 95 3 95 217 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 61 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D.I. Časové rozlišení 63 1 22 1 22 2 685 D.I. 1. Náklady příštích 64 1 22 1 22 2 685 Číslo řádku 2. Komplexní náklady příštích 65 3. Příjmy příštích 66 (2/13)
Označ. PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním P A S I V A C E L K E M 67 371 163 343 586 A. Vlastní kapitál 68 84 11 8 584 A.I. Základní kapitál 69 4 4 A.I. 1. Základní kapitál 7 4 4 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3. Změny základního kapitálu 72 A.II. Kapitálové fondy 73 A.II. 1. Emisní ážio 74 2. Ostatní kapitálové fondy 75 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 78 2 672 2 299 A.III. 1. Zákonný rezervní fond, nedělitelný fond 79 2 672 2 299 2. Statutární a ostatní fondy 8 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 81 37 913 3 834 A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 82 37 913 3 834 2. Neuhrazená ztráta minulých let 83 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+/-) 84 3 525 7 451 B. Cizí zdroje 85 287 53 263 2 B.I. Rezervy 86 B.I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 87 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 88 3. Rezerva na daň z příjmů 89 4. Ostatní rezervy 9 B.II. Dlouhodobé závazky 91 4 522 3 713 B.II. 1. Závazky z obchodních vztahů 92 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 93 3. Závazky - podstatný vliv 94 4. Závazky ke společníkům, členům družstva 95 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 96 6. Vydané dluhopisy 97 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 98 8. Dohadné účty pasivní 99 9. Jiné závazky 1 1. Odložený daňový závazek 11 4 522 3 713 (3/13)
Označ. PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním B.III. Krátkodobé závazky 12 153 67 19 965 B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů 13 132 514 13 538 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 14 8 228 3. Závazky - podstatný vliv 15 4. Závazky ke společníkům, členům družstva 16 5. Závazky k zaměstnancům 17 1 68 1 33 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 18 792 724 7. Stát - daňové závazky a dotace 19 3 5 1 227 8. Krátkodobé přijaté zálohy 11 24 9. Vydané dluhopisy 111 1. Dohadné účty pasivní 112 7 226 3 143 11. Jiné závazky 113 93 3 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 114 128 861 149 324 B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 56 211 66 269 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 38 74 31 582 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 34 576 51 473 C.I. Časové rozlišení 118 C.I. 1. Výdaje příštích 119 2. Výnosy příštích 12 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: 7. únor 214 Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o. Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: společnost s ručením omezeným výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Ověřovatel: Ing. Petr Harťanský, auditor, číslo osvědčení 1253 (4/13)
Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Obchodní firma 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů MORACELL s.r.o. sestavený ke dni 31. prosinec 213 v druhovém členění Sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Průmyslová 542 664 63 Žabčice Identifikační číslo okres Brno-venkov 255 88 61 Označ. TEXT běžném minulém I. Tržby za prodej zboží 1 186 78 187 97 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 15 45 15 427 + Obchodní marže 3 36 375 37 48 II. Výkony 4 422 914 287 484 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 434 35 271 244 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 6-11 436 16 24 3. Aktivace 7 B. Výkonová spotřeba 8 46 316 276 799 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 9 319 669 27 65 2. Služby 1 86 647 69 149 + Přidaná hodnota 11 52 973 48 165 C. Osobní náklady 12 31 48 28 328 C. 1. Mzdové náklady 13 23 495 2 711 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 7 756 7 43 4. Sociální náklady 16 157 574 D. Daně a poplatky 17 191 226 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 6 838 6 833 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 2 72 3 83 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 218 51 2. Tržby z prodeje materiálu 21 2 484 3 779 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého. majetku a materiálu 22 2 424 3 667 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 2. Prodaný materiál 24 2 424 3 667 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a G. 25-156 komplexních nákladů příštích G. 1. Změna stavu rezerv v provozní oblasti 26 2. Změna stavu opravných položek v provozní oblasti 27-156 3. Změna stavu komplexních nákladů příštích 28 IV. Ostatní provozní výnosy 29 324 86 165 26 H. Ostatní provozní náklady 3 323 273 164 727 V. Převod provozních výnosů 31 I. Převod provozních nákladů 32 Skutečnost v účetním * Provozní výsledek hospodaření 33 16 41 13 576 Číslo řádku (5/13)
Označ. TEXT Číslo řádku Skutečnost v účetním běžném minulém VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 34 J. Prodané cenné papíry a podíly 35 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 36 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách VII. 1. pod podstatným vlivem 37 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 38 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 39 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 4 K. Náklady z finančního majetku 41 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 42 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 43 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 44 M. 1. Změna stavu rezerv ve finanční oblasti 45 2. Změna stavu opravných položek ve finanční oblasti 46 X. Výnosové úroky 47 1 1 N. Nákladové úroky 48 4 316 4 76 XI. Ostatní finanční výnosy 49 6 248 7 57 O. Ostatní finanční náklady 5 13 999 6 97 XII. Převod finančních výnosů 51 P. Převod finančních nákladů 52 * Finanční výsledek hospodaření 53-12 66-4 15 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 54 81 2 2 Q. 1. - splatná 55 2. - odložená 56 81 2 2 57 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 58 3 525 7 451 XIII. Mimořádné výnosy 59 R. Mimořádné náklady 6 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 61 S. 1. - splatná 62 2. - odložená 63 * Mimořádný výsledek hospodaření 64 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 65 *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) 66 3 525 7 451 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 67 4 335 9 471 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: 7. únor 214 Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o. Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnosten. zákona (6/13)
Příloha k účetní uzávěrce za rok 213 sestavené ke dni. 31. prosinec 213 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů, kterými se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů. které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným účetním m se rozumí účetní od 1.1.213 do 31.12.213. Minulým účetním m se rozumí účetní od 1.1.212 do 31.12.212. A. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky ( 39 odst. 1. vyhlášky) Obchodní firma: MORACELL s.r.o. Sídlo: Žabčice, Průmyslová 542, okres Brno-venkov, PSČ 664 63 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČO: 255 88 61 DIČ: CZ2558861 (dále jen "Společnost") Rozhodující předmět činnosti: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Datum vzniku společnosti: 22. prosinec 1999 Datum zápisu společnosti do OR: 19. leden 2 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 2%: Jméno fyzické osoby Název právnické osoby PRO TEMPORE-COMÉRCIO INTERNATIONALE E SERVICOS, LDA LP MORAVIA a.s. Bydliště, sídlo 95 Madeira, Edificio, Marina Club, Funchal, Avenida Arriaga č. 73, Portugalská republika Průmyslová 542, 664 62 Žabčice, Česká republika Sledované účetní Podíl tj.% Podíl tj.% 2 5,% 2 5,% 2 5,% 2 5,% Změny a dodatky provedené v běžném účetním v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku) U účetní jednotky nenastaly v obch. rejstříku v běžném účetním žádné změny ani dodatky Datum změny Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním : Vedení Společnosti a hlavní provozovna se nacházejí na adrese: Žabčice, Průmyslová 542, Brno-venkov, PSČ 664 63. Společnost nemá pobočky. Ke své činnosti však využívá obchodní zástupce, kteří jsou rozmístěni po celém území ČR. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Jméno a příjmení Funkce Luděk Vacek jednatel Andrej Zimányi jednatel 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných (dceřiných) společnostech ( 39 odst. 2 Vyhlášky) Majetková spoluúčast vyšší než 2%: Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Výše podílu na základ. kapitálu Výše vlastního kapitálu Výše hospodář. výsledku Účetní jednotka nemá majetkovou spoluúčast v jiném podnikatelském subjektu,% Účast účetní jednotky ve společnostech, v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením: Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Účetní jednotka nemá účast v žádné společnosti jako společník s neomezeným ručením Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku Účetní jednotka nemá uzavřenu žádnou dohodu s rozhodovacími právy, žádnou ovládací smlouvu ani smlouvu o převodech zisku. 3. Zaměstnanci Společnosti, osobní náklady ( 39 odst.3 Vyhlášky) Zaměstnanci Společnosti včetně řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci Společnosti celkem Z toho řídících pracovníků 63 58 6 7 23 495 2 711 6 45 6 212 7 756 7 43 1 899 2 83 157 574 115 68 31 48 28 328 8 464 8 363 (7/13)
Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Statutární orgány a členové statutárních orgánů Členové dozorčích orgánů 2 2 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( 39 odst. 4 Vyhlášky) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání os. automobilu Jiné Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání os. automobilu Jiné Druh plnění Druh plnění 67 7 43 48 11 118 Statutárních Statutárních Dozorčích Dozorčích B. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 5 Vyhlášky) Předkládaná účetní závěrka Společností byla zpracována v souladu s Vyhláškou č. 5/22 Sb. Ministerstva financí, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 5a Vyhlášky) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno: Způsobem A evidence zásob. Výdej ze skladu je účtován: Metodou klouzavého váženého aritmetického průměru. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: V cenách předem kalkulovaných na základě spotřeby vlastních přímých nákladů a výrobní režie. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno: Ve skutečných pořizovacích cenách snížených o opravné položky, zahrnujících cenu pořízení a náklady souvisejícími s pořízením zásob (pořizovací náklady), tj. zejména náklady na dopravu a clo. Pořizovací náklady jsou účtovány na samostatný analytický účet. Do nákladů jsou rozpouštěny měsíčně na základě vypočteného koeficientu, a to alikvotně ke spotřebě zásob. 1.2. Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností: Tyto účetní případy se v běžném účetním u účetní jednotky nevyskytly. 1.3. Cenné papíry a podíly, oceňování cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním účetní jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: Tyto účetní případy se v běžném účetním u účetní jednotky nevyskytly. 1.4. Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném účetním účetní jednotka oceňovala přírůstky zvířat: Tyto účetní případy se v běžném účetním u účetní jednotky nevyskytly. 1.5. Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku: Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku: Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, účetní a daňové odpisy se rovnají. Daňové odpisy - použité metody: Pro majetek pořízený v běžném účetním jsou použity rovnoměrné i zrychlené odpisy. (8/13)
Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek, jehož pořizovací jednotková cena je do 4 tis. Kč, je účtován při zařazení do užívání přímo do nákladů na účet 51 - Spotřeba materiálu, Drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož pořizovací jednotková cena je do 6 tis. Kč, je považován za náklady na služby a je účtován při pořízení přímo do nákladů na účet 518 - Ostatní služby. 2. Odchylky od metod dle 7 zákona o účetnictví ( 39 odst. 5b Vyhlášky) Způsob odchýlení od 7 zákona o účetnictví Účetní jednotka nepoužila žádné odchylky od metod uvedených v zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví Majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na: Finanční situaci Výsledek hospodaření 3. Způsoby korekcí oceňovaných aktiv ( 39 odst. 5c Vyhlášky) 3.1.Opravné položky a oprávky k majetku Druh opravné položky/oprávky - k obchodním pohledávkám Způsob stanovení OP Individuálně dle posouzení míry rizika nezaplacení dlužníka Zdroj informací výpočtu OP Ministerstvo spravedlnosti ČR: centrální evidence úpadců, Creditinfo ČR - registr dlužníků Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 117-88 29 29 68-68 185-156 29 29 3.2. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu je používán měsíční kurs vyhlášený ČNB vždy pro první pracovní den daného měsíce. 3.3. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot Tyto účetní případy se v běžném účetním u účetní jednotky nevyskytly. C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( 39 odst. 6 až 12 Vyhlášky) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace účetní jednotky ( 39 odst. 6 Vyhlášky) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní splatné v běžném účetním Zdaňovací Důvod doměrku Výše doměrku Tyto účetní případy se v běžném účetním u účetní jednotky nevyskytly 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Společnost účtovala o odloženém daňovém závazku. Vyčíslení výše této položky je uvedeno v tabulce v bodu 1.3. 1.3. Rezervy Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k rozvahov. dni 1 692 2 2 3 712 81 4 522 1 692 2 2 3 712 81 4 522 1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru 28 21 Rok splatnosti Původní výše úvěru Zbývající výše úvěru 218 3 11 351 Úrok 1M PRIBOR + 1,75% p.a. 22 69 975 44 86 4,85% p.a. 99 975 56 211 Způsob zajištění Zástavním právem k nemovitostem Zástavním právem k nemovitostem a výrobní lince 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu daňových nedoplatků Celková výše závazku 1.5.1. Závazky do splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu daňových nedoplatků Celková výše závazku 52 29 3 5 3 797 (9/13)
1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace Poskytovatel dotace Účetní jednotka žádné dotace v běžném účetním nečerpala 1.7. Další doplňující údaje Druh údaje Informace/částka 1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření účetní jednotky Finanční vyjádření vlivu na Druh významné položky Majetek a závazky Finanční situaci Výsledek hospodaření 2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( 39 odst. 7 Vyhlášky) 2.1. Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje představují tyto výdaje: za právní služby, za notářské poplatky a další výdaje související se založením Společnosti. Společnost nemá evidovány žádné zřizovací výdaje. 2.2. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů Do 3 3-6 6-9 9-18 18 a více Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 9 119 1 984 355 62 371 597 9 413 212 1 258 12 422 2.3. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů Do 3 3-6 6-9 9-18 18 a více Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní 2 2 791 2 2 791 2.4. Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost Z obchodního Ostatní styku Z obchodního styku Ostatní nad 5 let nad 1 let 2.5. Dlouhodobé pronájmy majetku Pronajatý majetek Účetní hodnota Doba pronájmu Účetní hodnota Doba pronájmu Osobní automobil, LS 24331 518 do 9/215 518 do 9/215 Osobní automobil, LS 24332 493 do 9/215 493 do 9/215 Vysokozdvižný vozík, LS 24341 343 do 9/215 343 do 9/215 Vysokozdvižný vozík, LS 24517 1 135 do 11/215 1 135 do 11/215 Vysokozdvižný vozík, LS 245173 27 do 11/215 27 do 11/215 Osobní automobil, LS 1211171 324 do 6/216 324 do 6/216 Vysokozdvižný vozík, LS 32184 339 do 1/217 339 do 1/217 3 422 3 422 2.6. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Zatížený majetek Výše jištěného Účetní hodnota Způsob zatížení Ukončení zatížení závazku Výrobní a sklad. areál v Žabčicích Výrobní linka 89 133 zástavní právo 17 838 2 18 74 686 zástavní právo 58 489 2 2 163 819 76 327 Zatížený majetek Výrobní a sklad. areál v Žabčicích Výrobní linka Účetní hodnota Způsob zatížení Výše jištěného závazku Ukončení zatížení 87 38 zástavní právo 14 595 2 18 71 213 zástavní právo 51 674 2 2 158 593 66 269 2.7. Penzijní závazky Druh závazků Účetní jednotka nemá žádné penzijní závazky Výše závazků Splatn. závazků Výše závazků Splatn. závazků (1/13)
2.8. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel Výše závazků Splatn. závazků Výše závazků Splatn. závazků Účetní jednotka nemá žádné závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku 2.9. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky Obsah změny Datum změny Vliv na rozvahu Vliv na výkaz zisku a ztrát Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné další významné události, jež by měla závažný dopad na účetní závěrku Ohodnocení změny 3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( 39 odst. 9 Vyhlášky) 3.1. Celková výše závazků Závazek Celková výše závazků 3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek 168 431 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3 22 4. Další povinné informace ( 39 odst. 1 až 13 Vyhlášky) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře Popis transakce Účetní jednotka žádné zvláštní transakce s většinovými akcionáři neprovedla Finanční ohodnocení 4.2. Zvláštní transakce provedené mezi účetní jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů Finanční Jméno člena orgánu Popis transakce ohodnocení Účetní jednotka žádné zvláštní transakce se členy správních, dozorčích a řídicích orgánů neprovedla 4.3. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi Výše odměny na: povinný audit účetní závěrky 92 9 jiné ověřovací služby daňové poradenství jiné ne auditorské služby Celková výše nákladů 92 9 4.4. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle druhů činností (tržby jsou bez finančních bonusů) Druh činnosti Zboží Výrobky a služby Suroviny Zboží Výrobky a služby Suroviny Tržby za prodej 186 78 434 35 2 439 187 97 271 344 3 622 4.5. Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle zeměpisného umístění trhů Druh činnosti Česká republika Ostatní státy Evropské unie Evropa mimo Evropskou unii Ostatní svět mimo Evropu Zboží Výrobky a služby Suroviny Zboží Výrobky a služby Suroviny 173 836 249 538 46 15 84 167 112 41 9 742 177 88 2 33 33 861 97 499 3 221 3 22 6 932 3 26 6 733 186 78 434 35 2 439 187 97 271 344 3 622 4.6. Informace o trvání předpokladu nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky Předpoklad nepřetržitého pokračování činnosti účetní jednotky byl v účetnictví účetní jednotky použit. Ke dni zpracování účetní závěrky nejsou účetní jednotce známy žádné informace, které by nasvědčovaly tomu, že účetní jednotka nemusí být schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že by v důsledku toho byla ohrožena schopnost plnit své závazky. (11/13)
VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo Obchodní firma 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů MORACELL s.r.o. sestavený ke dni 31. prosinec 213 (v celých tisících Kč) Sídlo účetní jednotky Průmyslová 542 664 63 Žabčice okres Brno-venkov Označ. P. Stav v běžném účetním Stav v minulém účetním 429 18 Z. Účetní zisk (ztráta) z běžné činnosti před zdaněním 4 335 9 471 A.1. A.1.1. Odpisy stálých aktiv, umořování OP k nabytému majetku 6 838 6 833 A.1.2. Změna stavu opravných položek -156 A.1.3. A.1.4. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -218-51 A.1.5. A.1.6. A.1.7. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 4 315 4 75 A.1.8. A.1. 1 935 11 331 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 15 27 2 82 A.2. A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -21 411-3 276 A.2.2. Změna stavu aktivních účtů časového rozlišení 1 483 89 A.2.3. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 43 75 32 173 A.2.4. A.2.5. Změna stavu zásob -1 957-28 846 A.2.6. Změna stavu krátkodobého finančního majetku (ne peněžních prostředků a PEk) A.2. 12 82-26 59 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 28 9-5 257 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných -4 316-4 76 A.4. Přijaté úroky 1 1 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost -662 A.6. A.7. A.8. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 23 775-1 624 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -68-1 272 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 218 51 B.3. B*** Čistý peněžní tok z investičních činností -462-1 221 C.1. Dopady změn dlouhodobých (krátkodobých) závazků, které spadají do finanční činnosti na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty C.1.1. Přijaté krátkodobé půjčky a úvěry -1 45 22 152 C.1.2. C.1.3. C.1.4. Splátky dlouhodobých půjček a úvěrů -1 58-1 58 C.1.5. C.1.2. C.1.7. C.1.8. C.1.9. C.1. -2 463 12 94 C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. TEXT Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (PEk) na začátku účetního Úpravy o nepeněžní operace Změna stavu rezerv Zůstatková hodnota likvidovaného dlouhodobého majetku Výnosy z dividend a podílů na zisku Ostatní nepeněžní operace Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pasivních účtů časového rozlišení Příjmy a výdaje z mimořádných účetních případů Přijaté dividendy a podíly na zisku Půjčky a úvěry spřízněným osobám Splátky krátkodobých půjček a úvěrů Přijaté dlouhodobé půjčky a úvěry Přijaté půjčky a úvěry od spřízněných osob Splátky půjček a úvěrů od spřízněných osob Leasingové splátky Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní příjmy a peněžní ekvivalenty Ostatní dopady změn dlouhodobých závazků na peněžní výdaje a peněžní ekvivalenty Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků a PEk z titulu zvýšení základ. kapitálu, emisního ážia a RF Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků od akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly C.2. C.3. Přijaté dividendy nebo podíly C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -2 463 12 94 F. Čistý peněžní tok 2 85 249 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvival. na konci účetního 3 279 429 (12/13)
Sestaveno v souladu s vyhláškou číslo PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU Obchodní firma 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů MORACELL s.r.o. sestavený ke dni 31. prosinec 213 (v celých tisících Kč) Identifikační číslo 255 88 61 Sídlo účetní jednotky Průmyslová 542 664 63 Žabčice okres Brno-venkov Počáteční Označ. TEXT Zvýšení Snížení zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku 4 4 B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B 4 XXX XXX XXX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XXX XXX XXX 4 E. Emisní ážio F. Rezervní fondy 2 299 373 2 672 G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních 38 285 373 37 913 K. Ztráta minulých účetních Konečný zůstatek L. Zisk/ztráta za účetní po zdanění XXX 3 525 XXX 3 525 * 8 584 3 898 373 84 11 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: 7. únor 214 Luděk Vacek, jednatel MORACELL s.r.o. Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona (13/13)