Třídící znak 2 0 4 0 3 6 1 0 ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY ze dne 27. ledna 2003 o podmínkách vorby povinných minimálních rezerv Česká národní banka (dále jen "ČNB") podle 25 a 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů sanoví pro vorbu povinných minimálních rezerv (dále jen "PMR") yo podmínky: 1. PMR udržují banky a pobočky zahraničních bank včeně savebních spořielen (dále jen banka ) ve sanoveném procenním rozsahu z dále specifikovaných primárních závazků vůči nebankovním subjekům na svém úču plaebního syku u ČNB. 2. PMR činí 2% z primárních závazků, jejichž splanos nepřevyšuje 2 roky, vůči všem osobám s výjimkou bank; oo usanovení se nevzahuje na závazky z repo operací, pro keré se sanoví sazba 0% 1. Teno sav se sává požadovanou průměrnou výší PMR v udržovacím období. 3. Udržovacím obdobím je jeden měsíc; začíná 24. kalendářním dnem běžného měsíce a končí 23. kalendářním dnem následujícího měsíce. 4. Základ pro sanovení PMR pro jednolivá udržovací období se zjisí z měsíční bilance akiv a pasiv Bil(ČNB) l-12, čási 3 - daová oblas RIS11_26 (doplňkové údaje), sesavené za měsíc předcházející měsíci, v němž začíná udržovací období, podle vzorce: ř.1 + ř.2 - ř.3 + ř.4 - ř.5 + ř.6 - ř.7 ř. 1 - vklady klienů celkem se splanosí do 2 le včeně ř. 2 - přijaé úvěry od klienů se splanosí do 2 le včeně ř. 3 - úvěry z repo obchodů přijaých od klienů se splanosí do 2 le včeně ř. 4 - emiované neobchodovaelné cenné papíry se splanosí do 2 le včeně ř. 5 - emiované neobchodova. cenné papíry se splanosí do 2 le včeně v držení bank ř. 6 - emiované osaní dluhové cenné papíry se planosí do 2 le vč. ř. 7 - emiované osaní dluhové cenné papíry se splanosí do 2 le vč. v držení bank Poněvadž měsíční bilance akiv a pasiv Bil(ČNB) l-12 k 31.12. je předkládána v prodlouženém ermínu, základ pro sanovení PMR od 24.1. do 23.2. vychází z výkazu předběžných doplňkových údajů k bilanci akiv a pasiv V(ČNB)21-01, daový soubor RISIFE52, při zachování výše uvedeného propoču. 1 Opaření ČNB č.41 ze dne 8.11. 2001, kerým se sanoví minimální výše likvidních prosředků, zveřejněné ve Sbírce zákonů čá. 156 /2001. 1
5. Banka je povinna si sanovenou výši PMR sama vypočía na základě saisických údajů dle bodu 4 a sazby 2%. Výpoče sanovené výše PMR se zaokrouhlí maemaicky na celé koruny. Sanovenou výši PMR je banka povinna nahlási ČNB a s ní odsouhlasi: a) elefonicky nejpozději do 22. kalendářního dne měsíce, ve kerém začíná udržovací období, nebo předchozího kalendářního dne, není-li 22. kalendářní den dnem pracovním nebo b) elekronickou pošou, či faxovou zprávou do 20. kalendářního dne měsíce, ve kerém začíná udržovací období, nebo předchozího kalendářního dne, není-li 20. kalendářní den dnem pracovním; ČNB výši PMR povrdí sejnou cesou nejpozději do konce prvního dne udržovacího období; k zabezpečení bezproblémového zpěného povrzení vypočené PMR banka při oznamování PMR uvede zpěnou adresu, na kerou ČNB zašle povrzení vypočené PMR. 6. Po povrzení PMR může ČNB přijmou opravy základu pro sanovení PMR a výpoče její sanovené výše. O opravách vyrozumí opravující banka ČNB nejpozději do 10. kalendářního dne měsíce, následujícího po měsíci, ve kerém začalo udržovací období, nebo předchozího kalendářního dne, není-li 10. kalendářní den dnem pracovním; ČNB povrdí uznání opravy nejpozději do 15. kalendářního dne měsíce následujícího po měsíci, ve kerém začíná udržovací období, nebo následujícího kalendářního dne, není-li 15. kalendářní den dnem pracovním. Pokud by někerá banka zneužívala možnos opravova základ pro sanovení rezerv a PMR (zn. důvodem oprav jsou jiné, než objekivně prokazaelné příčiny), může jí ČNB možnos přijíma opravy pozasavi. Opravu základny a sanovené výše PMR zasílá banka úvaru ČNB, se kerým provádí odsouhlasení výše PMR podle bodu 5. Opravu údajů je řeba zasla písemně (dopisem, faxovou zprávou, elekronickou pošou) s uvedením údajů, keré odpovídající členění závazků banky podle bodu 4 a doplni sručným vysvělením důvodu opravy. 7. Nevykáže-li banka příslušné saisické informace podle bodu 4, pořebné ke sanovení základny pro výpoče sanovené výše PMR, ČNB oznámí příslušné bance sanovenou výši PMR pro příslušné udržovací období, jak ji odhadne na základě dřívějších informací. 8. Povinné minimální rezervy jsou splněny, jesliže průměrný denní konečný sav úču plaebního syku během udržovacího období není nižší než čáska sanovené PMR pro dané období podle bodu 5. Skuečná průměrná výše PMR se vypočíá jako souče denních konečných savů úču plaebního syku během udržovacího období dělený počem kalendářních dní udržovacího období; u nepracovních dní je pro souče konečných zůsaků úču plaebního syku použi zůsaek posledního předcházejícího pracovního dne. 9. PMR jsou úročeny do výše sanovené povinnosi průměrnou liminí úrokovou sazbou pro 2 T repo operace ČNB během udržovacího období, vyhlašovanou ve věsníku ČNB. Úrok se vypočíá podle vzorce: PMR n i ÚRPMR 360 n 1 usi n 100 2
kde PMR. skuečná průměrná výše, maximálně však sanovené PMR n. poče kalendářních dní udržovacího období i. i-ý kalendářní den udržovacího období us i. sazba pro úročení držby PMR v kalendářním dni i Při výpoču úroku ČNB provádí propočy na 3 deseinná mísa a konečný úrok zaokrouhlí na nejbližší haléř. Úrok zúčuje ČNB na vrub úču 132699001/0710 ve prospěch vniřního úču banky a o druhý pracovní den po uplynuí udržovacího období, za něž úrok přísluší. Vniřní úče banky pro zúčování úroku z PMR je banka povinna sděli odboru 726 provozu informačních sysémů ČNB v souladu se smlouvou o vedení úču plaebního syku a předávání da mezibankovního plaebního syku, uzavřenou mezi bankou a ČNB. 10. V případě nedodržení sanovené výše PMR zaplaí banka z čásky nedodržení úrok ve výši dvojnásobku plané diskonní sazby 2. Úrok se vypočíá podle vzorce: ND n SÚRPMR 360 susi n 100 kde ND. čáska nedodržení (rozdíl mezi sanovenou výši PMR a skuečnou průměrnou výší PMR v příslušném udržovacím období) n. poče kalendářních dní udržovacího období i. i-ý kalendářní den udržovacího období sus i. sazba pro neplnění PMR v kalendářním dni i Pro účely výpoču úroku za nedodržení PMR se skuečná průměrná výše PMR maemaicky zaokrouhlí na celé Kč; další výpočy jsou prováděny na 3 deseinná mísa a konečný úrok se zaokrouhlí na nejbližší haléř. Úrok zúčuje ČNB inkasní formou k íži vniřního úču bank pro zúčování úroků vždy 14. kalendářní den v měsíci následujícím po skončení udržovacího období. Pokud není eno den dnem pracovním, úrok zúčuje ČNB následující pracovní den. Vniřní úče banky pro zúčování úroku za případné nedodržení PMR je banka povinna sděli odboru 726 provozu informačních sysémů ČNB. 11. Povinnos banky udržova PMR končí počákem udržovacího období povinných minimálních rezerv podle bodu 3 ěcho podmínek, ve kerém zaniká povolení působi jako banka 3. 12. Při fúzi bank během udržovacího období přechází povinnos PMR fúzujících bank na n i1 2 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance 3 7a zákona č. 21/1992 Sb., o bankách 3
banku násupnickou. Pro účely posouzení dodržování PMR se udržované rezervy fúzujících organizací během udržovacího období sčíají. Pro udržovací období následující po fúzi se výše PMR vypočíá ze souču základů pro sanovení PMR fúzujících bank, z nichž by se vycházelo pro dané udržovací období, kdyby fúze nenasala. Povinnos nahlášení a odsouhlasení PMR dle bodu 5 přebírá násupnická banka. Pro udržovací období, v němž dojde k rozdělení bank, přecházejí povinnosi PMR na rozdělené insiuce, pokud jsou bankami, nebo na banku přebírající čás rozdělované banky. Povinnos každé přejímající banky je úměrná jí přidělené čási základu pro sanovení PMR rozdělované banky. Rezervy udržované rozdělovanou insiucí na úču plaebního syku během udržovacího období, v němž se uskuečňuje rozdělení, se sejným poměrem (jako při rozdělení povinné udržovací výše) rozdělí mezi rozdělené insiuce, keré jsou bankami, nebo jinou bankou přebírány. Od udržovacího období, keré následuje po udržovacím období, během nějž došlo k rozdělení, až do okamžiku, kdy přejímající banka předloží své základy pro výpoče PMR dle bodu 4 v rámci měsíční bilance akiv a pasiv, přebírá každá přejímající banka navíc ke své vlasní PMR ješě PMR vypočené z přidělené čási základu pro sanovení PMR rozdělované insiuce. Konkréní siuaci při fúzi a rozdělení bank je řeba konsulova v dosaečném časovém předsihu se sekcí bankovních obchodů ČNB. 13. Dnem vyhlášení pozbývá planos úřední sdělení České národní banky o podmínkách vorby povinných minimálních rezerv ze dne 11. prosince 2002 zveřejněné ve Věsníku ČNB, čásce 20/2002 ze dne 19. prosince 2002. 14. Podle ohoo úředního sdělení se posupuje dnem vyhlášení. vrchní ředielka Ing. Erbenová, Ph.D. v.r. Přílohy: č.1: Konakní osoby v ČNB pro odsouhlasení sanovené výše PMR dle bodu 5 Sekce bankovních obchodů Odpovědný zaměsnanec Ing. Hiršalová, el. 224414472 4
Příloha č.1 Konakní osoby pro odsouhlasení sanovené výše PMR Sanovenou výši PMR podle bodu 5 je banka povinna odsouhlasi s odborem řízení měnových operací a finančních rhů ČNB. Odbor řízení měnových operací a finančních rhů ČNB je rovněž příjemcem oprav základny PMR podle bodu 6. Konakní osobou pro uo agendu je ing. Hiršalová Olga elefon 224 414 472 E- mail: olga.hirsalova@cnb.cz V její nepříomnosi je možno konakova yo pracovníky a) ing. Pulkráb Vladimír elefon 224 413 473 E mail: vladimir.pulkrab@cnb.cz b) ing. Novoná Karla elefon 224 413 307 E mail: karla.novona@cnb.cz 5