W.A.G. payment solutions, a.s. Výroční zpráva 2014

2014 W.A.G. payment solutions, a.s. Výroční zpráva 2014

Svoje úsilí směřujeme k získání pozice lídra a nejprofitabilnější společnosti mezi dodavateli platebních řešení pro mobilitu v Evropě. Díky systematickému zlepšování, vášni pro inovace a hluboké znalosti potřeb našich zákazníků dosahujeme úspěchu, jenž představuje W.A.G. jako atraktivního zaměstnavatele, spolehlivého obchodního partnera a velmi zajímavé místo pro zhodnocení investic.

Klíčové finanční ukazatele W.A.G. payment solutions, a.s. 1 1/ Klíčové finanční ukazatele v tis. Kč 2009 2010 2011 2012* 2013* 2014** Tržby včetně mýtných transakcí 5 103 330 7 134 017 9 472 936 11 554 263 14 312 392 18 353 174 Mýto 1 071 820 2 100 761 2 653 473 3 302 903 4 247 594 5 793 166 Tržby 3 971 588 4 959 200 6 715 947 8 116 410 9 895 194 12 316 015 Výroba 59 922 74 056 103 516 134 950 169 604 243 993 Přidaná hodnota 155 364 195 860 228 267 272 267 386 188 550 195 EBITDA 151 785 245 633 317 477 EBIT 119 700 193 692 261 390 EBT 13 703 22 004 32 573 70 397 166 174 217 582 EAT 7 720 14 479 22 632 51 914 126 650 168 468 * V roce 2013 byla použita nová metodika výpočtu EBITDA a EBIT. Z důvodu porovnatelnosti údajů byly tyto ukazatele přepočítány dle nové metodiky i pro rok 2012. ** Údaje o EBT, EBIT a EBITDA v roce 2014 jsou očištěny od jednorázových vlivů.

Inovace Tvořivost a chuť učit se nám umožňují nalézat nové cesty rozvoje, vedoucí ke zvýšení hodnoty naší práce a konkurenceschopnosti.

Obsah W.A.G. payment solutions, a.s. 3 Obsah 1/Klíčové finanční ukazatele 1 2/Profil společnosti 4 2.1. Základní údaje 4 2.2. Složení vrcholných orgánů 4 2.3. Předmět činnosti 4 3/Úvodní slovo 7 4/ Historický vývoj 8 5/ Zpráva o činnosti společnosti 11 5.1. Obchodní činnost v roce 2014 11 5.2. Dceřiné společnosti a organizační složky 16 5.3. Cíle na rok 2015 19 5.4. Charitativní činnost a podpora občanské společnosti 19 6/Finanční část 20

4 W.A.G. payment solutions, a.s. Profil společnosti 2/ Profil společnosti 2.1. Základní údaje 2.3. Předmět činnosti Název W.A.G. payment solutions, a.s. Sídlo Na Vítězné pláni 1719/4 140 00 Praha 4 Česká republika IČ 26415623 Základní kapitál 109 796 tis. Kč Akcionáři Martin Vohánka (85,2 %) představenstvo společnosti (14,8 %) W.A.G. payment solutions, a.s. (dále jen W.A.G.), je vydavatelem karet Eurowag specializovaných platebních řešení pro nákup paliva, úhrady mýtných poplatků a dalších služeb osobních a nákladních vozidel cestujících napříč Evropou. W.A.G. reprezentuje technologickou a inovační špičku v odvětví a je největší nezávislou a nejrychleji rostoucí společností na trhu v regionu střední a východní Evropy. W.A.G. rozvíjí své podnikatelské aktivity ve 26 zemích Evropy a je členem několika prestižních oborových asociací. 2.2. Složení vrcholných orgánů Představenstvo Martin Vohánka předseda David Holý místopředseda (funkce vznikla 15. 7. 2014) Tomáš Svatoň člen Pascal Guyot člen Dozorčí rada Petr Husák předseda (členství vzniklo 19. 9. 2014) Hana Hradská členka Tomáš Michek člen Jana Martínková členka (členství vzniklo 19. 9. 2014) Martin Burda člen (členství vzniklo 19. 9. 2014)

Profil společnosti W.A.G. payment solutions, a.s. 5 Martin Vohánka předseda představenstva David Holý místopředseda představenstva Tomáš Svatoň člen představenstva Pascal Guyot člen představenstva Petr Husák předseda dozorčí rady

Důvěra Upřímnost a spolehlivost jsou prostředky, na kterých budujeme důvěru v naši společnost a loajalitu vůči ní.

Úvodní slovo W.A.G. payment solutions, a.s. 7 3/ Úvodní slovo Vážené dámy a pánové, vážení přátelé společnosti W.A.G., v roce 2014 jsme byli svědky mnoha významných celospolečenských změn a posunů, díky kterým se dnešní svět může jevit méně čitelný, než byl dříve. Skutečnou hybnou silou budoucnosti však nejsou ani tak události samé, jako naše interpretace těchto událostí a především reflexe do každodenních osobních interakcí s okolním. Věřím proto, že nejlepším receptem na to, abychom dále úspěšně zvládali budování moderní evropské společnosti, je nenechat se zmást a dále se pevně držet našich klíčových hodnot, jako jsou respekt, solidarita, pracovitost, nápaditost a v poslední době o kus víc než jindy soudržnost a rozhodnost tyto kvality hájit. My ve W.A.G. payment solutions se snažíme tento kurz následovat a dosahovat tak pozitivního a udržitelného společenského rozvoje. Jsem přesvědčen, že i tentokrát Vám díky tomu mohu na následujících stránkách představit velmi pěkné výsledky společnosti za rok 2014 společně s celou řadou aktivit, kterými se nad rámec běžných agend snažíme přispívat ke zkvalitnění života druhých. Závěrem mi dovolte poděkovat Vám za spolupráci a přízeň a popřát ze srdce nám všem rozvahu, moudrost a štěstí v dalším konání. Martin Vohánka zakladatel a generální ředitel společnosti

8 W.A.G. payment solutions, a.s. Historický vývoj 4/ Historický vývoj W.A.G. group, spol. s r. o., byla založena v roce 1995 za účelem velkoobchodu s ropnými produkty. V prvních letech své existence dodávala paliva z českých rafinerií zejména zemědělským a průmyslovým podnikům a na veřejné čerpací stanice. V roce 1999 v rámci programu zvyšování kvality získala W.A.G. jako první nestátní organizace v oboru certifikát ISO 9001. V roce 2000 bylo rozhodnuto o přechodu na vyšší právní formu. K 1. 1. 2001 tak nově vzniklá W.A.G. minerální paliva, a.s., převzala veškeré závazky a pohledávky původní společnosti. V roce 2005 došlo ke změně vlastnické struktury a do společnosti na dobu sedmi let přistoupil zahraniční investor ENDORSED INVESTMENT z Velké Británie, který zajistil navýšení základního kapitálu společnosti nezbytného pro další rozvoj. V roce 2005 již v portfoliu aktivit W.A.G. dominuje produkt Eurowag, jenž se setkal s velkým úspěchem rovněž na Slovensku a v Maďarsku. V této době zároveň W.A.G. zahajuje masivní investice do výstavby sítě značkových truckparků Eurowag v České republice. V závěru roku 2006 se W.A.G. připravovala na zavedení mýtného na vybraných komunikacích v ČR a v roce 2007 zahájila rozšiřování akceptační sítě do dalších států EU. Na sklonku roku 2008 W.A.G. otevřela své zastoupení v Polsku a v roce 2011 v Rumunsku, které se tak stalo pátým trhem prodeje karet Eurowag. V letech 2009 až 2012 se společnost soustředila na další rozšíření akceptační sítě čerpacích stanic, na rozvoj služeb v oblasti mýtných systémů a další zdokonalování doprovodných služeb a interních procesů. V roce 2013 přibyly do sítě značkových truckparků Eurowag další dva bezobslužné provozy v Polsku, a to na dálničních tazích při hranicích s Německem.

Flexibilita Pružná reakce na vývoj trhu a rychlá implementace inovací představují mimořádnou sílu naší společnosti. Rizika měníme v příležitosti a myšlenky v konkrétní produkty.

10 W.A.G. payment solutions, a.s. Zpráva o činnosti společnosti Integrita Etické hodnoty jsou přirozeným vodítkem v našem každodenním rozhodování. Pomáhají nám být nejen významným, ale i pozitivním činitelem v lidské společnosti.

Zpráva o činnosti společnosti W.A.G. payment solutions, a.s. 11 5/ Zpráva o činnosti společnosti 5.1. Obchodní činnost v roce 2014 Úvod Rok 2014 byl dalším z řady mimořádně úspěšných let. Společnost zaznamenala skvělé výsledky v mnoha oblastech. EBITDA se zvýšila o 29 % a EBT o 37 % (po odpočtu mimořádných příjmů o 29 % a o 31 %). Relativně příznivé makroekonomické prostředí a především zvýšení prodejů paliva o 29 % a mýtných transakcí o 36 % byly hlavními zdroji těchto pozoruhodných čísel. Výše uvedené je jen dokladem unikátnosti strategie W.A.G., dobře zvládnutých vnitřních procesů, bohatosti růstových příležitostí a schopnosti společnosti je měnit v konkrétní výsledky. Je nezbytné dodat, že i v tomto roce byl celkový růst doprovázen dalším zlepšením v oblasti řízení rizik, zejména pak těch kreditních, včetně inkasa pohledávek. Nové trhy Nové produkty a služby Nejnovějším přírůstkem do rodiny platebních řešení Eurowag je karta Fleet, která je určena pro firmy s flotilami osobních, případně dodávkových vozidel. Karta slouží pro platbu paliva v široké akceptační síti partnerských stanic a momentálně je nabízena firmám v České republice a Polsku. Zákazníci získají mikrokredit, což v kombinaci se samoobslužným internetovým rozhraním umožňuje efektivní akvizice a správu velkého portfolia menších klientů. V průběhu roku byly slavnostně uvedeny do provozu dva značkové truckparky Eurowag v Maďarsku a na Slovensku, oba umístěné na dálničních tazích před rakouskými, resp. českými hranicemi. Tato zařízení splňují nejvyšší možné standardy bezpečnosti a rychlosti odbavení. V roce 2014 W.A.G. úspěšně pokračovala v expanzi na bulharském trhu a zhodnocovala tak iniciativu bukurešťské pobočky z roku předešlého. V prvním čtvrtletí jsme se intenzivně připravovali na vstup na turecký trh, který díky silné dynamice ekonomiky, velkému počtu obyvatel a čilé obchodní výměně s EU představuje pro W.A.G. významnou obchodní příležitost. V květnu 2014 již došlo k zahájení prodejů a akvizici prvních zákazníků. Do závěru roku pak turecké zastoupení vstupovalo již se zcela funkčním zázemím situovaným v Istanbulu, čtyřmi oblastními obchodními manažery a splněným ambiciózním obchodním plánem.

12 W.A.G. payment solutions, a.s. Zpráva o činnosti společnosti Palivo % nárůst v litrech 479 Refundace daní % nárůst objemu zpracovaných vratek v Kč 2 845 366 1 990 283 219 1 321 100 130 154 188 100 206 415 479 950 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Mýto % nárůst objemu transakcí v Kč 923 1 138 EBT % nárůst v Kč 3 286 3 801 677 2 510 538 341 430 1 063 100 171 100 207 326 488 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014* 2015* * Údaje o EBT v letech 2014 a 2015 jsou očištěny od jednorázových vlivů.

Zpráva o činnosti společnosti W.A.G. payment solutions, a.s. 13 Samostatnost Svoboda v rozhodování pro nás znamená i závazek využít své schopnosti a dostupné informace, kdykoli se nám naskytne příležitost ke zlepšení.

Týmová práce Podporujeme se navzájem, neboť jen jako dobře fungující tým můžeme být úspěšní.

Zpráva o činnosti společnosti W.A.G. payment solutions, a.s. 15 Akvizice K 6. lednu 2014 provedla W.A.G. akvizici 100% vlastnického podílu svého výhradního dodavatele služeb pro zprostředkování refundací daní z členských států Unie firmy Česká logistická. Služba refundace daní je již řadu let nedílnou součástí standardní nabídky W.A.G. pro mezinárodní dopravní společnosti. Je nezbytným komponentem pro ucelenost nabídky W.A.G. a důležitým diferenciačním faktorem. Akvizicí České logistické jsme získali plnou kontrolu nad refundacemi daní, a tak i příležitost dalšího intenzivního rozvoje v této komplexní produktové oblasti. V průběhu roku 2014 byl úspěšně zrealizován projekt změny sídla České logistické spolu s doplněním týmu s cílem připravit tuto jednotku na podstatnější procesní změny a zlepšení plánované na rok 2015. Druhou akvizicí roku 2014 byl nákup společnosti StarPetrol, jejímž hlavním aktivem je čerpací stanice pro nákladní vozidla umístěná na klíčovém tranzitním bodě mezi Rakouskem a SRN. Součástí akvizice bylo i menší portfolio zákazníků obsluhovaných prostřednictvím palivových karet StarPetrol. W.A.G. tuto čerpací stanici integrovala do své akceptační sítě Eurowag a připravila projekt postupné revitalizace stanice do standardů truckparků Eurowag, který je plánován na rok následující. Akvizice StarPetrol je důležitou součástí dlouhodobé strategie společnosti na německy mluvících trzích. Divestice Na sklonku roku 2014 došlo k odštěpení neprovozních aktiv společnosti podzemních skladů pohonných hmot Jánská, situovaných na severu ČR. Tato aktiva W.A.G. již řadu let neprovozovala a nebyl nalezen ani náhradní způsob využití tak, aby dlouhodobě přispíval k tvorbě zisku. Akcionáři společnosti se proto rozhodli o odštěpení těchto aktiv do společnosti Bitustore, a.s. W.A.G. tak již nadále není s tímto aktivem jakkoliv spojena. Lidské zdroje / optimalizace procesů / kvalita Rozvoji a péči o lidské zdroje, jakožto nejcennějšímu aktivu společnosti, byla tradičně věnována vysoká pozornost. Tato agenda byla přidělena do nově vzniklého úseku provozního ředitele (COO) k 1. 10. 2014. Další z oblastí zásadního významu úseku COO je projekt optimalizace procesů celé organizace s cílem zvýšení kvality a efektivity. V roce 2014 došlo k navýšení počtu zaměstnanců na hlavní pracovní poměr o 36 na celkových 228 k 31. 12. 2014. Výzkum a vývoj Vývoj produktů a služeb je klíčovým zdrojem každoročního dvouciferného růstu prodejů W.A.G. Vývojové aktivity se soustřeďují zejména na nové koncepty a marketingové přístupy v oblasti platebních řešení. Praktickým příkladem nejnovějších výsledků vývoje produktů je karta Eurowag Fleet.

16 W.A.G. payment solutions, a.s. Zpráva o činnosti společnosti 5.2. Dceřiné společnosti a organizační složky W.A.G. payment solutions SK, s.r.o. (dále jen W.A.G. SK) Kukučínova 38/A, 831 03 Bratislava, Slovensko IČ: 36783277 DIČ: SK2022392944 Založena: 29. 5. 2007 W.A.G. SK dnes provozuje Tank&Go a zajišťuje prodej mýta zákazníkům W.A.G. Vývojové a marketingové aktivity jsou realizovány mateřskou společností za poplatek. W.A.G. HU, Kft. Váci út. 22 24. 2. em., 1132 Budapešť, Maďarsko IČ: 01-09-952695 DIČ: 23095722-2-41 Založena: 3. 1. 2011 Společnost byla založena za účelem výstavby a provozu sítě truckparků pod značkou Eurowag. W.A.G. payment solutions RO, s.r.l. 24 Paleologu Street, 030552 Bukurešť, Rumunsko IČ: J40/9928/2010 DIČ: RO27541393 Založena: 15. 10. 2010 Dceřiná společnost byla založena v říjnu 2010 a spravuje a realizuje obchodní aktivity na rumunském trhu. Právě tento trh je dalším významným regionem, kde se W.A.G. na počátku roku 2011 etablovala a ivroce 2013 velmi úspěšně rozvíjela svoji tržní pozici. W.A.G. mineral fuels PL, sp.zo.o Ul. Prosta 69, 00-838 Varšava, Polsko IČ: 0000406955 DIČ: 522-29-92-743 Založena: 30. 12. 2011 Dceřiná společnost původně založena pro správu a realizaci obchodních aktivit v Polsku. Tyto činnosti později přebírá organizační složka v Polsku. Organizační složka Polsko W.A.G. payment solutions, a.s., SA Oddział w Polsce Ul. Prosta 69, 00-838 Varšava, Polsko IČ: 26415623 DIČ: PL5262985241 Založena: 6. 4. 2012 Organizační složka v Polsku byla založena zejména z legislativních důvodů. Slouží k hladké fakturaci produktů z nabídky Eurowag polským zákazníkům. W.A.G. payment solutions HU, Kft Váci út. 22 24. 2. em., 1132 Budapešť, Maďarsko IČ: 01-09-009042 DIČ: 12515745-2-08 Nabytí akvizice: 13. 6. 2013 Dceřiná společnost v Maďarsku byla zakoupena W.A.G. payment solutions, a.s., už jako fungující firma. Na pozemcích vlastněných společností bylo vybudováno truck centrum lokalita Lébény, Maďarsko.

Radost Dobrá nálada a kvalitní vztahy mezi spolupracovníky jsou základními předpoklady pro vynikající pracovní výsledky. Organizační složka Bulharsko W.A.G. payment solutions Branch Bulgaria, Branch of Foreign Trader 46 48' Opalchenska Street, fl. 7, Vazrazhdane District, 1303 Sofie, Bulharsko IČ: 202869380 DIČ: BG202869380 Založena: 21. 12. 2013 Organizační složka v Bulharsku byla založena zejména z legislativních důvodů; zajišťuje hladkou fakturaci produktů z nabídky Eurowag zákazníkům se sídlem v EU. W.A.G. payment solutions a.s. Merkezi Çek Cumhuriyeti İstanbul Merkez Şubesi İnönü Caddesi Dilaram Apt. No: 19/9 Gümüşsuyu, Taksim, 34437 Beyoğlu İstanbul, Turecko Beyoglu Tax Office: 788 047 8816 Rok založení: 24. 1. 2014 ČESKÁ LOGISTICKÁ a.s. Hnojník 27, 739 53 Hnojník, Česká republika IČ: 25538730 DIČ: CZ25538730 Nabytí akvizice: 6.1.2014 Dceřiná společnost sídlící v České republice. Nabízí zprostředkování vrácení DPH a spotřební daně z vybraných zemí EU. W.A.G. payment solutions AT GmbH Kammer 33/2, A-4974 Ort Im Innkreis, Rakousko IČ: 41-214/6987 DIČ: ATU66106199 Nabytí akvizice: 1. 4. 2014 Dceřiná společnost byla zakoupena W.A.G. payment solutions, a.s., jako fungující firma. Organizační složka v Turecku byla založena na začátku roku 2014. Spravuje a realizuje obchodní aktivity na tureckém trhu. Jedná se o naši první organizační složku mimo Evropu.

Dokonalost V každý okamžik usilujeme o výsledky, které jsou odrazem toho nejlepšího v nás.

Zpráva o činnosti společnosti W.A.G. payment solutions, a.s. 19 5.3. Cíle na rok 2015 Pro následující rok akcionáři společnosti vytyčili nad rámec běžné agendy tyto priority: Posílení akceptační sítě ve vybraných západoevropských zemích. Aktivní participace na projektu jednotného evropského mýta EETS a spuštění pilotního provozu. Zintenzivnění výzkumu a vývoje na produktu Mobilita zaměstnanců a vozidel. Dokončení podstatné části optimalizačních procesů a dalších nástrojů s cílem zvýšení efektivity vnitřní organizace a výstupní kvality. Příprava vstupu na další evropské trhy. Meziroční navýšení prodejů paliv prostřednictvím karet Eurowag o 31 % a EBT o 16 %. 5.4. Charitativní činnost a podpora občanské společnosti Akcionáři W.A.G. považují za přirozené sdílet přiměřenou část vytvořených hodnot se širší společností a rozvíjet tak ideu solidarity a fair play. W.A.G. si pro svou podporu vybírá nízkorozpočtové projekty, se kterými se snaží spolupracovat pravidelně a dlouhodobě. Níže je uveden výběr projektů podpořených v roce 2014: Růžový panter protikorupční nezisková organizace; Acta non verba organizace, která se snaží zdokonalit činnost veřejné správy a pomáhá řešit kauzy, ve kterých se občané stali objektem bezpráví; Občanské sdružení Lata zajišťuje služby pro ohrožené děti a mladé lidi z Prahy a jejího okolí; Frank Bold Society iniciativa devíti nevládních organizací prosazující řešení závažných společenských problémů; Cesta domů sdružení poskytuje odbornou péči umírajícím lidem a jejich blízkým, kteří o ně pečují; Nadace TruckHelp podporuje rodiny, jež ztratily otce v rámci výkonu činnosti profesionálního řidiče; Výbor dobré vůle věnuje se rozvoji vzdělání, ochraně lidských práv a všeobecně uznávaných humanitních hodnot; Your chance program Začni správně projekt zaměřený na adaptaci mladých dospělých opouštějících dětské domovy v běžném životě; VŠE Praha soutěže studentských podnikatelských start-upů.

Finanční část

22 W.A.G. payment solutions, a.s. Finanční část Zpráva nezávislého auditora, určená akcionářům W.A.G. payment solutions, a.s. Zpráva o ověření konsolidované účetní závěrky Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti W.A.G. payment solutions, a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2014, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti W.A.G. payment solutions, a.s., jsou uvedeny v bodě I. přílohy této konsolidované účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za konsolidovanou účetní závěrku Statutární orgán společnosti W.A.G. payment solutions, a.s., je odpovědný za sestavení konsolidované účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení konsolidované účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v konsolidované účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v konsolidované účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení konsolidované účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace konsolidované účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Finanční část W.A.G. payment solutions, a.s. 23 Výrok auditora Podle našeho názoru podává konsolidovaná účetní závěrka věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti W.A.G. payment solutions, a.s., k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31. 12. 2014 v souladu s českými účetními předpisy. V Praze dne 5. května 2015 22HLAV s.r.o. člen mezinárodní asociace nezávislých profesionálních firem MSI Global Alliance, Legal & Accounting Firms Všebořická 82/2, 400 01 Ústí nad Labem oprávnění KAČR č. 277 Ing. Miroslava Nebuželská oprávnění KAČR č. 2092 Zpráva byla projednána se statutárním orgánem společnosti a předána v souladu s podmínkami smlouvy. David Holý místopředseda představenstva Nedílnou součástí této zprávy jsou následující přílohy: 1. Konsolidovaná rozvaha k 31. 12. 2014 2. Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty za období 1. 1. 2014 31. 12. 2014 3. Příloha ke konsolidované účetní závěrce za období 1. 1. 2014 31. 12. 2014

24 W.A.G. payment solutions, a.s. Finanční část Konsolidovaná rozvaha k 31. 12. 2014 (v celých tisících Kč) 2014 2013 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 2 670 491 362 648 2 307 843 2 213 081 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek 768 272 237 373 530 899 578 602 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 129 489 69 415 60 074 23 032 B. I. 1. Zřizovací výdaje 0 0 0 0 2. Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti 0 0 0 0 3. Software 81 434 66 760 14 674 20 401 4. Ocenitelná práva 2 259 598 1 661 1 719 5. Goodwill 44 967 1 922 43 045 247 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 135 135 0 42 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 694 0 694 623 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 638 763 167 958 470 805 555 146 B. II. 1. Pozemky 112 139 10 000 102 139 96 663 2. Stavby 249 358 48 204 201 154 314 628 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 168 010 81 221 86 789 62 771 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 0 0 0 0 5. Základní stádo a tažná zvířata 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 1 087 1 003 84 208 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 25 825 0 25 825 21 458 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 1 219 0 1 219 415 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 81 125 27 530 53 595 59 003 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 20 0 20 424 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 0 0 0 0 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 0 0 0 0 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 20 0 20 20 4. Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 0 0 0 0 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 404 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0

Finanční část W.A.G. payment solutions, a.s. 25 2014 2013 Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva 1 873 703 125 275 1 748 428 1 612 341 C. I. Zásoby 49 652 0 49 652 45 960 C. I. 1. Materiál 1 315 0 1 315 809 2. Nedokončená výroba a polotovary 0 0 0 0 3. Výrobky 0 0 0 0 4. Zvířata 0 0 0 0 5. Zboží 48 338 0 48 338 45 151 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 0 0 0 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky 0 0 0 0 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 0 0 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 0 0 0 0 3. Pohledávky podstatný vliv 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení 0 0 0 0 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 0 0 0 0 6. Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 7. Jiné pohledávky 0 0 0 0 8. Odložená daňová pohledávka 0 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky 1 663 123 125 275 1 537 848 1 240 392 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 1 288 877 125 275 1 163 602 1 031 127 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 0 0 0 0 3. Pohledávky podstatný vliv 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení 0 0 0 3 448 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 0 0 0 0 6. Stát daňové pohledávky 23 949 0 23 949 2 546 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 34 144 0 34 144 20 235 8. Dohadné účty aktivní 9 519 0 9 519 1 590 9. Jiné pohledávky 306 634 0 306 634 181 446 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 160 928 0 160 928 325 989 C. IV. 1. Peníze 4 817 0 4 817 4 751 2. Účty v bankách 156 111 0 156 111 321 238 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 0 0 0 0 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 0 0 0 0 D. I. Časové rozlišení 28 516 0 28 516 22 138 D. I. 1. Náklady příštích období 21 722 0 21 722 22 003 2. Komplexní náklady příštích období 0 0 0 0 3. Příjmy příštích období 6 794 0 6 794 135

26 W.A.G. payment solutions, a.s. Finanční část 2014 2013 PASIVA CELKEM 2 307 843 2 213 081 A. Vlastní kapitál 348 224 371 669 A. I. Základní kapitál 109 796 109 796 A. I. 1. Základní kapitál 109 796 109 796 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 0 0 3. Změny základního kapitálu 0 0 A. II. Kapitálové fondy 10 058 58 971 A. II. 1. Emisní ážio 9 500 9 500 2. Ostatní kapitálové fondy 558 49 471 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 0 0 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 0 0 5. Rozdíly z přeměn obchodních korporací 0 0 6. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 0 0 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 10 239 10 440 A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 10 239 10 440 2. Statutární a ostatní fondy 0 0 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 49 663 65 812 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 66 432 83 435 2. Neuhrazená ztráta minulých let -16 440-17 456 3. Jiný výsledek hospodaření -329-167 A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 168 468 126 650 2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 0 0 B. Cizí zdroje 1 945 487 1 839 435 B. I. Rezervy 31 635 25 038 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 349 211 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 0 433 3. Rezerva na daň z příjmu 26 448 19 927 4. Ostatní rezervy 4 838 4 467 B. II. Dlouhodobé závazky 2 845 2 384 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 0 0 2. Závazky ovládající a řídící osoba 0 0 3. Závazky podstatný vliv 0 0 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení 0 0 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 0 0 6. Vydané dluhopisy 0 0 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 0 0 8. Dohadné účty pasivní 0 0 9. Jiné závazky 402 850 10. Odložený daňový závazek 2 443 1 534

Finanční část W.A.G. payment solutions, a.s. 27 2014 2013 B. III. Krátkodobé závazky 1 690 967 1 496 157 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 1 468 501 1 325 584 2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám 0 0 3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem 0 0 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení 492 0 5. Závazky k zaměstnancům 7 494 9 262 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 5 320 3 833 7. Stát daňové závazky a dotace 7 505 8 949 8. Krátkodobé přijaté zálohy 120 939 79 689 9. Vydané dluhopisy 0 0 10. Dohadné účty pasivní 40 973 31 214 11. Jiné závazky 39 743 37 626 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 220 040 315 856 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 110 112 111 115 2. Krátkodobé bankovní úvěry 109 928 204 741 3. Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 C. I. Časové rozlišení 14 132 1 977 C. I. 1. Výdaje příštích období 7 369 1 823 2. Výnosy příštích období 6 763 154

28 W.A.G. payment solutions, a.s. Finanční část Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2014 (v celých tisících Kč) Skutečnost v účetním období 2014 2013 I. Tržby za prodej zboží 12 316 015 9 895 194 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 11 830 374 9 534 067 + Obchodní marže 485 641 361 127 II. Výkony 243 993 169 639 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 243 993 169 604 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní činnosti 0 0 3. Aktivace 0 35 B. Výkonová spotřeba 179 439 144 578 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 18 236 15 888 B. 2. Služby 161 203 128 690 + Přidaná hodnota 550 195 386 188 C. Osobní náklady 216 082 145 719 C. 1. Mzdové náklady 155 792 111 522 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 13 326 798 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 42 173 30 068 C. 4. Sociální náklady 4 791 3 331 D. Daně a poplatky 2 857 362 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 426 48 618 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 2 053 214 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 362 35 2. Tržby z prodeje materiálu 1 691 179 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 723 17 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 723 13 F. 2. Prodaný materiál 0 4 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 17 675 17 453 IV. Ostatní provozní výnosy 492 167 266 512 H. Ostatní provozní náklady 503 972 281 460 V. Převod provozních výnosů 0 0 I. Převod provozních nákladů 0 0 * Provozní výsledek hospodaření 250 680 159 285 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0

Finanční část W.A.G. payment solutions, a.s. 29 Skutečnost v účetním období 2014 2013 J. Prodané cenné papíry a podíly 0 0 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 0 0 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 0 0 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 0 0 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 0 0 K. Náklady z finančního majetku 0 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 4 391 2 745 L. Náklady z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů 6 610 1 917 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0 0 X. Výnosové úroky 297 506 N. Nákladové úroky 9 661 10 720 XI. Ostatní finanční výnosy 73 471 127 672 O. Ostatní finanční náklady 85 268 111 397 XII. Převod finančích výnosů 0 0 P. Převod finančích nákladů 0 0 * Finanční výsledek hospodaření -23 380 6 889 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 58 832 39 524 Q. 1. splatná 57 951 38 964 Q. 2. odložená 881 560 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 168 468 126 650 XIII. Mimořádné výnosy 0 0 R. Mimořádné náklady 0 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 0 0 S. 1. splatná 0 0 S. 2. odložená 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření 0 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 168 468 126 650 Výsledek hospodaření před zdaněním 227 300 166 174 **** Kontrolní číslo 0 0