Obsah Slovo předsedy představenstva................................. 3 Orgány společnosti k 31. 12. 2011............................... 4 Integrovaný systém řízení a certifikace.......................... 5 Oblast lidských zdrojů........................................... 6 Vzdělávání....................................................... 7 Vybrané ekonomické ukazatele........................... 8 Finanční část........................................... 9 Účetní závěrka za rok 2011.............................. 10 Příloha k účetní závěrce................................. 16 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami.............. 25 Zpráva nezávislého auditora............................. 27 Pobočky a sídla v ČR................................... 31 Kontaktní údaje....................................... 32
20 let úspěšného působení PST CLC Nový klíčový klient Continental Certifikát TOP CZECH QUALITY 1. stupně Nárůst hospodářského výsledku o 43 % Tržby v objemu 248 milionů Kč Zisk před zdaněním 19 milionů Kč PST CLC působí již přes 20 let na českém a evropském trhu jako spolehlivý dodavatel spedičních, skladovacích i celních služeb nejvyšší kvality; v posledních letech se výrazně prosazuje i jako úspěšný tvůrce a provozovatel progresivních a inovativních řešení v oblasti interní logistiky. PST CLC poskytuje svým zákazníkům služby a řešení vycházející z komplexního a provázaného logistického řetězce od proclení zboží prostřednictvím sítě veřejných i neveřejných celních pracovišť přes jeho rychlou přepravu i uskladnění až po variabilní zpracování v logistických centrech, strategicky rozmístěných po celé ČR. INOVATIVNÍ NÁVRHY / FLEXIBILNÍ PŘÍSTUP / EFEKTIVNÍ ŘEŠENÍ / PROGRESIVNÍ REALIZACE PST CLC PROGRESSIVE LOGISTICS
Slovo předsedy představenstva Dámy a pánové, vážení obchodní přátelé, při hodnocení roku 2011 bych rád připomněl, že historie PST CLC, a.s. se začala psát již před 20 lety. Po celé toto období se nám daří provozovat úspěšnou společnost, která nabízí ucelené portfolio služeb v oblastech logistiky, spedice, distribuce a celní problematiky. Našimi prioritami jsou orientace na posilování vztahů se stávajícími zákazníky, zlepšování kvality všech činností a rozšiřování portfolia nabízených služeb. Kromě uspokojování potřeb stávajících zákazníků klademe velký důraz i na získávání nových obchodních partnerů. A právě v tom byl rok 2011 mimořádně úspěšný. Do roku 2012 vstupujeme s novým klíčovým klientem z automobilového průmyslu, společností Continental, pro kterou jsme vybudovali dvě nová logistická centra o celkové ploše 30 000 m 2. Z nich zajišťujeme i následnou distribuci pneumatik v Česku a na Slovensku. Spolupráce s tak významným klientem, jakým společnost Continental je, bezesporu posílí prestiž PST CLC, a.s. v očích obchodních partnerů, finančních institucí i konkurence. Růst obchodního obratu společnosti očekáváme v desítkách miliónů korun ročně; růst hospodářského výsledku také nebude zanedbatelný. Vraťme se však zpět k hodnocení roku 2011. Naše společnost realizovala tržby v objemu 248 milionů Kč a zisk před zdaněním dosáhl výše 19 milionů Kč. Přestože nárůst tržeb byl pouze 3 %, nárůst v oblasti hospodářského výsledku před zdaněním činil 43 %. Díky rozvoji celofiremního reportingu souběžně s restrukturalizací manažerského účetnictví se nám podařilo natolik kvalitní řízení nákladovosti, že i při téměř totožných tržbách mohla naše společnost výrazně navýšit zisk. V roce 2011 jsme pokračovali v úspěšné obchodní spolupráci se všemi klíčovými klienty společnosti a já i mí kolegové jsme hrdí na to, že se podílíme na rozvoji tak uznávaných a renomovaných společností, jakými jsou Philip Morris ČR či Foxconn CZ. Významnou a dlouhodobou výhodou naší společnosti je, že má své aktivity diversifikované do tří oborů, které se vzájemně podporují, doplňují, vytváří synergické efekty a dovolují nabízet zákazníkům ucelené portfolio služeb i činností. Všechny tři divize Logistika, Spedice i Celní služby si v roce 2011 udržely svou výkonnost; u Spedice a Celních služeb došlo dokonce v oblasti tržeb a hospodářského výsledku k meziročnímu nárůstu. 3 Divize Logistika si udržela výkonnost roku 2010, což vzhledem k náročnosti podnikání v tomto oboru hodnotím velmi pozitivně a jen se tím potvrzuje důvěra našich zákazníků ke službám, které jim poskytujeme. Při hodnocení naší druhé výkonné jednotky, divize Spedice, musím s uspokojením konstatovat, že díky intenzivní práci v průběhu celého roku se nám podařilo zachovat objem obchodní výměny a oproti roku 2010 jsme výkony dokonce o 6 % navýšili. Příslibem pro rok 2012 pro divize Spedice a Logistika je již zmiňovaný projekt pro společnost Continental, který výkony obou divizí významným způsobem navýší a bude stimulovat další rozvoj. Na závěr jsem si ponechal hodnocení divize Celní služby, která v naší společnosti vykazuje dlouhodobě stabilní výsledky a je po právu významným pilířem naší činnosti. Tuto skutečnost potvrzuje meziroční nárůst výkonnosti o 8 %, což je zasloužená odměna za soustavnou práci na udržování a stálém zvyšování odbornosti všech členů týmu. Tento trend je spolu se snahou nabízet nové služby nutnou podmínkou pro další úspěšnou spolupráci s našimi klíčovými zákazníky. Jako jedni z prvních držitelů certifikátu AEO jsme i v roce 2011 nabízeli služby nejvyšší kvality a s maximálním komfortem pro naše klienty. Rok 2011 je již třetím rokem v řadě, kdy PST CLC, a.s. vykazuje zlepšující se hospodářské výsledky. Neustálého zlepšování dosahujeme jednak díky maximálnímu využívání synergických efektů našich činností, ale především díky týmové práci kvalifikovaných a loajálních zaměstnanců. Cílem našeho snažení je i nadále uspokojovat potřeby našich zákazníků, hledat pro ně optimální řešení a neustále přicházet s novými návrhy a náměty podporujícími rozvoj jejich obchodních strategií a projektů. Tento základní postulát, který již není našimi pracovníky vnímán jako něco mimořádného, je pro mne spolu se skutečností, že PST CLC, a.s. je optimalizovaná, dobře připravená a stabilizovaná společnost, velkým příslibem do budoucna. Na závěr mi dovolte poděkovat obchodním partnerům za důvěru v PST CLC, a.s. a svým spolupracovníkům i všem zaměstnancům firmy za úsilí a výsledky, kterých jsme v roce 2011 dosáhli. V Ostravě dne 31. 3. 2012 Ing. Miroslav Bradna předseda představenstva
Orgány společnosti k 31. 12. 2011 Představenstvo Ing. Miroslav Bradna, předseda Rudolf Malý, místopředseda Mgr. Dalibor Sosna, člen Ing. Jiří Bradna, člen Dozorčí rada JUDr. Alžběta Bradnová, předseda JUDr. Libuše Bradnová, člen Bc. Zuzana Lančová, člen Organizační struktura společnosti Valná hromada 4 CELNÍCH Ekonomika & controling Divize LOGISTIKY Divize SPEDICE KAM + Projektoví HR PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011
Integrovaný systém řízení a certifikace PST CLC, a.s. vytvořila a rozvíjí integrovaný systém řízení kvality poskytovaných služeb ve vazbě na ochranu životního prostředí. Tento systém řízení kvality je základem všech činností společnosti. Zdokonalujeme jej již od roku 2000, kdy jsme získali certifikát Lloyd s Register Quality Assurance Ltd. pro poskytování celních a zasílatelských služeb. V roce 2002 byla certifikace rozšířena o logistické služby. Od roku 2008 jsme držitelem certifikátu AEO (Evropská databáze schválených hospodářských subjektů) v nejvyšším stupni F. AEOF jsme získali jako jedna z prvních společností v České republice. V roce 2009 byl do systému řízení kvality zapracován systém řízení environmentu, certifikovaný v březnu 2010 podle standardů ISO 9001:2008 a ČSN EN ISO 14001:2004. Certifikát TOP CZECH QUALITY 1. stupně jsme získali v listopadu 2011; v rámci certifikačního procesu TCQ pak titul Nejlepší firma ČR v oboru. 5 PST CLC, a.s. je členem těchto odborných sdružení: Svaz spedice a logistiky České republiky Hospodářská komora České republiky Svaz průmyslu a dopravy České republiky Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje Americká obchodní komora v České republice
Oblast lidských zdrojů Personální vývoj Personální vývoj zaznamenal ke konci roku 2011 dynamický nárůst v počtu zaměstnanců. Tento nárůst úzce souvisí především s novým projektem Continental, od kterého očekáváme výrazné navyšování objemu prováděných činností. Přestože se průměrné přepočtené stavy zaměstnanců ve srovnání s rokem 2010 nezměnily, evidenčně došlo k meziročnímu navýšení o 36 zaměstnanců. K 31. prosinci 2011 zaměstnávala PST CLC, a.s. 233 zaměstnanců. Další nárůst je očekáván v průběhu roku 2012. Roční přepočtený stav činil 191 zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda vyplácená zaměstnancům společnosti v roce 2011 dosáhla výše 24 736 Kč. 240 2008 2009 2010 2011 26 2008 2009 2010 2011 210 180 25 150 24 6 120 90 60 23 22 0 209 179 191 191 21 25 298 24 485 25 076 24 736 Personální ukazatele 600 2008 2009 2010 2011 1500 2008 2009 2010 2011 450 1200 900 300 600 150 300 PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 0 541 572 551 530 0 1 398 1 321 1 265 1 300
Vzdělávání Vzdělávání a průběžné zvyšování odbornosti a kvalifikace zaměstnanců je v naší společnosti vnímáno jako významný a důležitý nástroj potřebný pro udržení a rozvoj kompetencí ve všech oborech podnikatelské činnosti. Proto patří mezi hlavní priority společnosti. Klíčovou akcí roku 2011 byla realizace projektu Obecná školení v logistické firmě, který byl financován z ESF a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Společnost tím získala možnost vzdělávat a proškolit velký počet zaměstnanců. Výše prostředků vyčerpaných touto dotací činila 3 717 tisíc Kč. Projekt zahrnoval zejména podporu obecného vzdělávání u cílové skupiny zaměstnanců v logistické divizi a vedení společnosti. Zaměstnanci byli systematicky proškolováni především v právní problematice, logistických procesech a v manažerských dovednostech. Realizovány byly rovněž obecné i odborné jazykové kurzy. Vzdělávání zaměstnanců bude průběžně pokračovat i v roce 2012; společnost získala prostřednictvím Svazu spedice a logistiky ČR finanční prostředky ve výši 2 980 tisíc Kč na další vzdělávání a zvyšování odbornosti zaměstnanců. Rovněž tento projekt je financován z ESF a státního rozpočtu ČR prostřednictvím Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Tímto se společnost PST CLC, a.s. stala subjektem zapojeným do projektu Zvyšování konkurenceschopnosti spedičních a logistických firem. 7
Vybrané ekonomické ukazatele 2008 2009 2010 2011 75 96 96 64 Ostatní Celkem 8 300 2008 2009 2010 2011 120 2008 2009 2010 2011 250 100 200 80 150 60 100 0 292 236 242 248 113 102 105 101 20 2008 2009 2010 2011-8 % 2008 2009 2010 2011 10-4 % 0 0 PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011-10 -20-30 -19-20 13 11 15 12 19 15 HV provozní 4 % 8% -6,64 % 5,33 % 6,35 % 7,63 %
Finanční část
Účetní závěrka za rok 2011 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 I. Tržby za prodej zboží 01 139 6 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 147 0 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03-8 6 II. Výkony (ř. 05 + 06 + 07) 04 248 325 241 545 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 248 325 241 545 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 06 0 0 3. Aktivace 07 0 0 B. Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) 08 147 076 136 298 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 9 392 8 922 B. 2. Služby 10 137 684 127 376 + Přidaná hodnota (ř. 03 + 04-08) 11 101 241 105 253 10 C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 80 611 82 657 C. 1. Mzdové náklady 13 58 032 58 438 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 0 1 365 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 19 779 20 091 C. 4. Sociální náklady 16 2 800 2 763 D. Daně a poplatky 17-42 346 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 4 635 3 871 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 1 162 345 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 1 162 345 2. Tržby z prodeje materiálu 21 0 0 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 394 254 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 394 254 G. 2. Prodaný materiál 24 0 0 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25-10 028-1 577 IV. Ostatní provozní výnosy 26 119 007 194 297 PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 H. Ostatní provozní náklady 27 126 891 198 994 V. Převod provozních výnosů 28 0 0 I. Převod provozních nákladů 29 0 0 * Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12 - 17-18 + 19-22 - 25 + 26-27 + (-28) - (-29)] 30 18 949 15 349
Označení c TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v účetním období běžném 1 minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 0 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 0 0 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34 + 35 + 36) 33 0 0 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 0 0 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 0 0 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 0 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 0 0 K. Náklady z finančního majetku 38 0 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 0 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 0 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 0 0 X. Výnosové úroky 42 914 347 N. Nákladové úroky 43 30 24 XI. Ostatní finanční výnosy 44 3 227 2 639 O. Ostatní finanční náklady 45 3 966 5 047 11 XII. Převod finančních výnosů 46 0 0 P. Převod finančních nákladů 47 0 0 Finanční výsledek hospodaření * 48 145-2 085 [ř.31-32 + 33 + 37-38 + 39-40 - 41 + 42-43 + 44-45 +(-46) - (-47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) 49 4 359 903 Q 1. -splatná 50 4 359 903 2. -odložená 51 0 0 ** Hospodářský výsledek za běžnou činnost (ř 30+48-49) 52 14 735 12 361 XIII. Mimořádné výnosy 53 125 0 R. Mimořádné náklady 54 46 0 S. Daň z příjmů za mimořádnou činnost (ř. 56 + 57) 55 0 0 S. 1. -splatná 56 0 0 2. -odložená 57 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 79 0 U. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 +58-59) 60 14 815 12 361 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř.30+48+53-54) 61 19 173 13 264 Kontrolní číslo (ř. 01 až 61) 999 1 382 040 1 484 510 Sestaveno dne: 29. 2. 2012
Účetní závěrka za rok 2011 Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označ. a AKTIVA b řád. c Minulé Skutečnost v účetním období úč.období Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) = 66 001 258 807 59 851 198 956 186 025 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003 63 222 23 707 39 515 31 985 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 8 008 7 258 750 1 157 B. I. 1. Zřizovací výdaje 005 0 0 0 0 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 0 0 0 3. Software 007 7 270 6 520 750 1 072 4. Ocenitelná práva 008 0 0 0 0 5. Goodwill 009 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 0 0 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 738 738 0 85 12 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 0 0 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 38 221 16 449 21 772 13 436 B. II. 1. Pozemky 014 749 0 749 749 2. Stavby 015 2 166 859 1 307 1 381 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 34 492 14 958 19 534 10 934 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 0 0 0 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 0 0 0 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 69 0 69 210 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotnýmajetek 021 0 0 0 0 9. Oceňovací rozdíly k nabytému majetku 022 745 632 113 162 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 16 993 0 16 993 17 392 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 13 684 0 13 684 13 540 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 0 0 0 PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 0 0 0 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 0 0 0 0 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 3 309 0 3 309 3 852 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 0 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 0 0 0
Označ. a AKTIVA b řád. c Minulé Skutečnost v účetním období úč.období Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 C. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 181 961 36 144 145 817 139 306 C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 032 296 0 296 471 C. I. 1. Materiál 033 128 0 128 90 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 0 0 0 0 3. Výrobky 035 0 0 0 0 4. Zvířata 036 0 0 0 0 5. Zboží 037 168 0 168 381 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 0 0 0 C. II Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) 039 0 0 0 0 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 0 0 0 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041 0 0 0 0 3. Pohledávky - podstatný vliv 042 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 0 0 0 0 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 0 0 0 6. Dohadné účty aktivní 045 0 0 0 0 7. Jiné pohledávky 046 0 0 0 0 8. Odložená daňová pohledávka 047 0 0 0 0 13 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř.49 až 57) 048 96 067 36 144 59 923 69 464 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 45 716 2 760 42 956 37 526 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050 0 0 0 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 052 0 0 15 058 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 0 0 6. Stát - daňové pohledávky 054 1 305 1 305 574 7. Krátkodobé posyktnuté zálohy 055 6 500 6 500 5 238 8. Dohadné účty aktivní 056 3 577 3 577 293 9. Jiné pohledávky 057 38 969 33 384 5 585 10 775 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) 058 85 598 0 85 598 69 371 C. IV. 1. Peníze 059 300 0 300 393 2. Účty v bankách 060 85 298 0 85 298 68 978 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 0 0 0 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 0 0 0 D. I. Časové rozlišení (ř.64 až 66) 063 13 624 0 13 624 14 734 D. I. 1. Náklady příštích období 064 13 476 0 13 476 14 727 2. Komplexní náklady příštích období 065 0 0 0 0 3. Příjmy příštích období 066 148 0 148 7 Kontrolní číslo (ř.1 až 66) 999 1 021 604 239 404 782 200 729 366
Účetní závěrka za rok 2011 Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2011 (údaje v tis. Kč) Označ. a PASIVA b řád. c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 85 + 118) = ř.1 (ř. 63 + 81 + 107) 067 198 956 186 025 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84) 068 139 275 126 415 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 80 000 80 000 A. I. 1. Základní kapitál 070 80 000 80 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 071 0 0 3. Změny základního kapitálu 072 0 0 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 073 144 38 A. II. 1. Emisní ážio 074 0 0 2. Ostatní kapitálové fondy 075 0 0 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 144 38 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 0 0 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 + 80) 078 8 000 8 000 14 A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 079 8 000 8 000 2. Statutární a ostatní fondy 080 0 0 A. IV. Hospodářský výsledek minulých let (ř.82 + 83) (ř. 78 + 79) 081 36 316 26 016 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 082 36 316 26 016 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 0 0 Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) A. V. 084 14 815 12 361 [ř. 1 - (69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118)] = ř.62 výkazu zisku a ztráty B. Cizí zdroje (ř. 86 + 91 + 102 +114) 085 53 535 56 527 B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 0 0 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 0 0 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 0 0 3. Rezerva na daň z příjmu 089 0 0 4. Ostatní rezervy 090 0 0 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) 091 0 0 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 092 0 0 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 093 0 0 3. Závazky - podstatný vliv 094 0 0 PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 0 0 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 0 0 6. Vydané dluhopisy 097 0 0 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 0 0 8. Dohadné účty pasivní 099 0 0 9. Jiné dlouhodobé závazky 100 0 0 10. Odložený daňový závazek 101 0 0
Označ. a PASIVA b řád. c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) 102 53 535 44 017 B. III 1. Závazky z obchodních vztahů 103 20 488 12 166 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 104 0 0 3. Závazky - podstatný vliv 105 0 0 4. Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení 106 0 1 600 5. Závazky k zaměstnancům 107 4 563 3 711 6. Závazky za sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 2 606 2 184 7. Stát - daňové závazky a dotace 109 3 964 1 609 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 16 821 13 542 9. Vydané dluhopisy 111 0 0 10. Dohadné účty pasívní 112 3 057 4 020 11. Jiné závazky 113 2 036 5 185 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) 114 0 12 510 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 0 0 15 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 0 0 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 0 12 510 C. I. Časové rozlišení (ř. 119 až 120) 118 6 146 3 083 C. I. 1. Výdaje příštích období 119 6 145 3 083 2. Výnosy příštích období 120 1 0 Kontrolní číslo (ř. 66 až 120) 999 774 863 728 656
Příloha k účetní závěrce (údaje v tis. Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity společnosti Vznik a charakteristika společnosti Účetní jednotka PST CLC, a.s. byla založena 30. června 1998 a vznikla dne 30. června 1998 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 1895. Hlavní oblastí, na níž je zaměřena činnost společnosti (předmět podnikání), je poskytování služeb v oblasti logistiky, spedice a celních služeb. Sídlo společnosti PST CLC, a.s. Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava Česká republika Identifikační číslo 25397249 Vlastníci společnosti Jediným akcionářem společnosti k 31. 12. 2011 je Ing. Miroslav Bradna vlastnící jednu hromadnou akcii na majitele v listinné podobě o celkové jmenovité hodnotě 80 000 000 Kč, což představuje 100% podíl na základním kapitálu emitenta. 16 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. 12. 2011 Členové představenstva Členové dozorčí rady Ing. Miroslav Bradna, předseda JUDr. Alžběta Bradnová, předseda Rudolf Malý, místopředseda JUDr. Libuše Bradnová Mgr. Dalibor Sosna Bc. Zuzana Lančová Ing. Jiří Bradna Změny v obchodním rejstříku V průběhu roku 2011 byly provedeny změny v představenstvu společnosti, byl jmenován nový člen představenstva pan Ing. Jiří Bradna. Organizační struktura společnosti Společnost je rozdělena dle charakteru poskytovaných služeb na tři výkonné divize, kterými jsou Logistika, Spedice a Celní služby. Tyto divize zabezpečují technické a obchodní funkce nutné k vlastnímu fungování a výkonu činností v rozsahu předmětu podnikání a svěřených kompetencí. Správní divize se zabývá strategickým řízením, správou finančních zdrojů, vedením účetnictví, poskytováním právních služeb a zabezpečuje personální záležitosti. Změnou v organizační struktuře bylo zrušení pozice Generálního ředitele, kterou zastával Ing. Miroslav Bradna. PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 2. Zásadní účetní postupy používané společností Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.
Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2011 za kalendářní rok 2011. Účetní závěrka byla sestavena dne 29. 02. 2012. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), není-li dále uvedeno jinak. a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Při posouzení užívání a odpisování dlouhodobého hmotného a dlouhodobého nehmotného majetku bylo stanoveno, že ve společnosti se bude používat jednotný postup při jeho odpisování. Zákonem uváděná doba odpisování a provozní použití se v organizaci shoduje, tudíž je odpis prováděn rovnoměrně v souladu se zněním 30 a 31 zákona č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů v platném znění. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku je totožný s metodami používanými při vyčíslování daňových odpisů. Pro účetní odpisy je použita sazba odpisování dle zákona o daních z příjmů, účetní odpisy se účtují počínaje měsícem zařazení majetku do užívání. b) Drobný hmotný a nehmotný majetek Společnost stanovila, že drobný hmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí od 10 tis. Kč do 40 tis. Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok, je po zařazení rovnoměrně odepisován 12 měsíců. Drobný hmotný majetek, jehož pořizovací cena je do 10 tis. Kč, je zaúčtován rovnou do spotřeby. Drobný nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je v rozmezí od 10 tis. Kč do 60 tis. Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok, je po zařazení rovnoměrně odepisován 12 měsíců. Drobný nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je do 10 tis. Kč, je zaúčtován rovnou do spotřeby. 17 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou. c) Finanční majetek Společnost jako dlouhodobý finanční majetek vykazuje majetkovou účast v ovládané osobě a jiný finanční majetek, kterým je poskytnutý úvěr. Majetková účast je účtovaná v pořizovací ceně, poskytnutý úvěr je k rozvahovému dni účtován dle jeho aktuálního zůstatku. Jiný dlouhodobý finanční majetek společnost nemá. d) Zásoby Akciová společnost účtuje pouze o zásobách kancelářských potřeb a palet v logistických terminálech. Tyto zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. e) Stanovení opravných položek Společnost tvoří opravné položky netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek na počátku a konci účetního období. Dlouhodobý nehmotný majetek Společnost tvoří opravnou položku k nedokončenému dlouhodobému nehmotnému majetku, který vykazujeme jako zmařenou investici. Zásoby Opravné položky se netvoří k zásobám vzhledem k jejich charakteru a objemu.
Pohledávky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkursním a vyrovnacím řízení nebo v insolvenčním řízení a k nepromlčeným pohledávkám, a to ve výši stanovené zákonem č 593/1992 Sb., o rezervách pro zajištění základu daně. Opravná položka přesahující zákonem stanovenou tvorbu se tvoří až do výše 100% u pohledávek za podniky, u nichž nastala výjimečná situace ovlivňující riziko úhrady, a to v závislosti na výši rizika a známých okolnostech ke každému případu. V ostatních případech se opravná položka tvoří u pohledávek, u kterých od konce sjednané lhůty splatnosti uplynulo více než 6 měsíců, ve výši 100%. f) Úvěry Společnost nečerpá žádné úvěry a finanční výpomoci. g) Rezervy Společnost nevytváří žádné rezervy. h) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. i) Finanční leasing 18 Splátky finančního leasingu jsou účtovány do nákladů. Navýšená první splátky finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu nájmu do nákladů. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. j) Výnosy Výnosy z poskytování služeb v oblasti logistiky, spedice a celních služeb se účtují v okamžiku uskutečnění účetního případu vyplývajícího z uzavřených smluv, zásadně pak do období, s nímž časově a věcně souvisí a jsou zaúčtovány v hodnotě přijatého plnění nebo plnění, které bude přijato, a představuji pohledávky za služby poskytnuté v průběhu běžné činnosti, po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. k) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat, nikoliv však významným způsobem. l) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně za běžnou a mimořádnou činnost. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce. PST CLC, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce společnost neúčtuje. 3. Změna účetních metod a postupů Společnost neměnila k 1. lednu 2011 metodu oceňování a postupy účtování.
4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software Nedokončený NM Celkem Pořizovací cena 7 270 738 8 008 Oprávky 6 520 738 7 258 Zůstatková hodnota 1. 1. 2011 1 072 85 1 157 Zůstatková hodnota 31. 12. 2011 750 0 750 b) Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostat. movité věci Oceň. rozdíl k nabyt. majetku Nedok.hmotný majetek Celkem Pořizovací cena 749 2 166 34 492 745 69 38 221 Oprávky 0 859 14 958 632 0 16 449 Zůstat. hodnota 1. 1. 2011 749 1 381 10 934 162 210 13 436 Zůstat. hodnota 31. 12. 2011 749 1 307 19 534 113 69 21 772 Přírůstky dlouhodobého hmotného majetku souvisely zejména s realizací projektu CONTINENTAL, kdy bylo zapotřebí technicky vybavit dvě zcela nová logistická centra. Majetek zatížený zástavním právem: 19 Majetek zatížený zástavním právem Předmět zastavení Povaha závazku Věřitel Zástavní smlouvy k nemovitosti Zajištění bankovních záruk ČSOB, a.s. c) Finanční leasing Leasingové závazky celkem Zaplaceno v 2011 Splatné do 1 roku Splatné v násl. letech Leasing 1 336 522 523 291 5. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze Účetní jednotka nemá dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek nevykázaný v rozvaze. 6. Dlouhodobý finanční majetek Majetková účast ve společnostech PST CLC, a.s. vlastní majetkový podíl ve výši 100% ve společnosti PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. oceněný výší vlastního kapitálu společnosti PROGRES - 13 684 tis. Kč. Společnost PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. nevykazuje aktivní činnost. Sídlo dceřiné společnosti: PROGRES SPEDITIONS TRANS, spol. s r.o. Nádražní 969/112; 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava Česká republika