Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze

Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze za rok 2000 Univerzita Karlova v Praze 2001

Univerzita Karlova v Praze 6 Univerzita Karlova v Praze, 2001 ISBN 80-246-0316-0 Bez písemného svolení vydavatele a ostatních vlastníků autorských práv nesmí být tato publikace jako celek ani po částech rozmnožována a přenášena mechanicky, fotokopírováním a magnetickým záznamem.

7 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Obsah Textová část 1. kapitola Úvod 9 2. kapitola Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha (bilance) 9 2.2 Výkaz zisku a ztrát 10 3. kapitola Analýza příjmů a výdajů 3.1 Příjmy a tržby 10 3.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu 10 3.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje 11 3.2 Výdaje a náklady 11 3.2.1 Neinvestiční náklady 11 3.2.2 Investiční náklady a investiční činnost 12 4. kapitola Přehled o peněžních příjmech a výdajích 13 5. kapitola Vývoj fondů 13 6. kapitola Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6.1 Nehmotný investiční majetek 14 6.2 Hmotný investiční majetek 14 6.3 Zásoby 14 6.4 Pohledávky 14 6.5 Finanční majetek 14 6.6 Závazky 14 6.7 Analýza závazků a pohledávek 14 7. kapitola Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7.1 Základní dotace a její užití 15 7.2 Dotace na stravování a ubytování a její užití 15 7.3 Dotace poskytnutá na nespecifikovaný výzkum a vývoj 15 7.4 Inventarizace majetku 15 8. kapitola Stipendia a služby poskytované studentům 16 9. kapitola Závěr 17 Tabulky Tab. č. 1.1 Rozvaha 19 Tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztrát 26 Tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztrát 28 Tab. č. 1.3 Doplňující údaje Výkazu zisku a ztrát za hlavní a dopl. činnost pro VVŠ 30 Tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek 32 Tab. č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT 35 Tab. č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku 36 Tab. č. 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky 37 Tab. č. 2.1.2b Ostatní dotace investiční prostředky 38 Tab. č. 2.1.3 Vlastní příjmy 39 Tab. č. 2.2.1 Náklady 41 Tab. č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky 43 Tab. č. 2.2.2a Souhrnný přehled 44 Tab. č. 2.2.2b Ostatní dotace investiční prostředky systémová dotace 45 Tab. č. 3a d Peněžní tok cash-flow 46 Tab. č. 4 Fondy 47 Tab. č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj 49 Tab. č. 5b Finanční investice a majetek 50 Tab. č. 5c Zásoby 50 Tab. č. 5d Pohledávky a závazky 51 Tab. č. 6a Zúčtování finančních vztahů vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace neinvestiční prostředky 52 Tab. č. 6b Zúčtování se SR investice 53 Tab. č. 7a Počty studentů 53 Tab. č. 7b Stipendia 54 Tab. č. 7c Stravování 55 Tab. č. 7d Ubytování 55

9 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka Základní principy hospodaření univerzity vycházejí z ustanovení 20 zákona číslo 111/98 Sb., o vysokých školách, který ukládá veřejné vysoké škole užívat k plnění úkolů ve vzdělávací, vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí činnosti vlastní majetek. Hospodaření s tímto majetkem, jeho využívání, údržba a obnova prováděná v souladu s potřebami rozvoje vzdělávací, výzkumné a vývojové činnosti má své konkrétní vyjádření ve finančním rozpočtu univerzity. Rozpočet tvoří příjmy a výdaje potřebné k zajištění plynulého provozu a dosažení cílů hlavního poslání univerzity ve vzdělávací a vědecko-výzkumné činnosti. Základním zdrojem financování univerzity je neinvestiční dotace ze státního rozpočtu na provoz. Kromě této základní dotace získává univerzita další prostředky ze státního rozpočtu na vědu a výzkum. Jedná se zejména o prostředky nespecifikovaného výzkumu, granty, výzkumné záměry a v neposlední řadě na výzkumná centra. Kromě těchto prostředků určených k financování tvůrčí činnosti je na univerzitě kladen důraz na získávání grantů, a to jak na tuzemské, tak na mezinárodní úrovni. Přestože základní příjmy univerzity jsou tvořeny dotacemi ze státního rozpočtu, jsou významnou složkou tvorby rozpočtu univerzity příjmy z doplňkové činnosti a z placené hlavní činnosti. Jestliže v roce 1999 činil podíl dotace na celkových příjmech univerzity 72 %, v roce 2000 to bylo 70 %. Uvedená 2 % znamenají v absolutním vyjádření 69 027 tis. Kč. Významnou součástí dotační politiky jsou pro univerzitu systémové dotace určené k financování investičních akcí. Investičnímu rozvoji je v materiálu věnována samostatná pasáž. 2.1 ROZVAHA (bilance) Rozvaha univerzity má vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1.1). V oblasti aktiv vykazuje od 1. 1. 2000 do 31. 12. 2000 nárůst stálých aktiv o 314 771 tis. Kč a oběžných aktiv o 56 680 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou zvýšení stálých aktiv je nárůst objemu hmotného investičního majetku, a to zejména u strojů a zařízení, jejichž hodnota vzrostla o 253 246 tis. Kč. Nákup strojů a zařízení v uvedeném objemu přesahuje výši ročních odpisů strojů a zařízení o 77 603 tis. Kč a znamená obecně růst technického vybavení fakult a dalších součástí univerzity. Mezi významná pozitiva růstu oběžných aktiv patří zvýšení objemu peněžních prostředků na bankovních účtech o 8,7 % a pokles pohledávek za odběrateli o 14 %. Naproti tomu nárůst zásob o 4 % zvýší finanční zatížení rozpočtů fakult a dalších součástí v roce 2001 o 6 mil. Kč. V rozpočtu univerzity se jedná o 1,5 promile nákladů roku 2000. V oblasti pasiv sice došlo k nárůstu vlastních zdrojů ke krytí stálých a oběžných aktiv avšak pouze u základního jmění (majetku univerzity). Finanční fondy jako rezervní zdroje financování zaznamenaly pokles zejména ve vztahu k již uvedené investiční činnosti (nákup strojů a zařízení). Úroveň cizích zdrojů, zejména krátkodobých závazků z obchodního styku, odpovídá běžné potřebě a vyplývá zejména ze 14denní splatnosti dodavatelských faktur. Výše prostředků na přechodných účtech odpovídá úrovni roku 1999 a odpovídá potřebě realizace placené výuky v letním semestru roku 2001.

Univerzita Karlova v Praze 10 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT Celkový hospodářský výsledek roku 2000 skončil ziskem 9 784 tis. Kč. Hlavní činnost byla ztrátová 50 998 tis. Kč a ukazuje se, že i přes značný objem placených služeb 463 082 tis. Kč a mimorozpočtových grantů 287 742 tis. Kč tyto příjmy včetně dotací ze státního rozpočtu nestačí plně pokrýt náklady hlavní činnosti. Nedostatek provozních prostředků pokrývá UK ziskem z doplňkové činnosti. Univerzita sleduje vnitřně hospodaření svých 22 hospodářských středisek, která tvoří fakulty a další součásti Univerzity Karlovy v Praze. Hospodaření těchto subjektů je v průběhu roku pravidelně projednáváno jak na rozšířeném zasedání kolegia rektora, tak na poradě tajemníků fakult a ředitelů součástí. Z tabulky 1.4 je vidět, že úroveň hospodaření jednotlivých subjektů je rozdílná. Přitom nelze konstatovat, že některé fakulty jsou trvale ve ztrátě. Minusové položky upravující hospodářský výsledek (4 sloupec) ukazují, že řada fakult se ziskem v roce 2000 měla v minulých letech ztrátu a naopak. Univerzita stejně jako v roce 1999 podrobí hospodářský výsledek auditu. 3. Analýza příjmů a výdajů 3.1 PŘÍJMY A TRŽBY 3.1.1 DOTACE Z KAPITOLY MŠMT STÁTNÍHO ROZPOČTU Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu je základním zdrojem financování provozu univerzity a vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti, stravování a ubytování studentů a podpory investiční činnosti. Přehled o struktuře a objemu jednotlivých položek neinvestiční dotace dává tabulka 2.1.1a. Celkový objem neinvestiční dotace, kterou univerzita obdržela z kapitoly MŠMT, činil 2 461 mil. Kč. Z uvedené částky měla základní dotace podíl 67 %, dotace na ubytování a stravování studentů 6 % a dotace na výzkum a vývoj 27 %. 3.1.1.1 Neinvestiční základní dotace v členění dle ukazatelů A H Hlavní objem prostředků základní dotace je určen na vzdělávací činnost. Z přidělených 1 655 mil. Kč připadá na vzdělávací činnost (dotace A) 1 445 mil. Kč, tj. 87 %. Základní dotace je určena na uskutečňování akreditovaných studijních programů a rozděluje se na jednotlivé fakulty a další součásti podle finanční náročnosti programů a zpravidla dle algoritmu výpočtu, který je shodný s rozdělováním státní dotace na jednotlivé vysoké školy. 3.1.1.2 Neinvestiční dotace na stravování a ubytování studentů Neinvestiční dotace na stravování a ubytování se rozděluje na fakulty a některé součásti podle podmínek stanovených MŠMT. Pomocí této dotace bylo v univerzitních kolejích zajištěno ubytování pro 11 162 studentů a vydáno 1 365 917 jídel.

11 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 3.1.1.3 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj dle jednotlivých programů Institucionální prostředky na výzkumné záměry byly přiděleny na realizaci vědeckých programů fakult uvedených v jejich dlouhodobých programech. Dotace byla přidělena ve výši 205 119 tis. Kč (31 % z celkové dotace na výzkum a vývoj) Prostředky přidělené na nespecifikovaný výzkum a vývoj se rozdělují na jednotlivé fakulty podle kritérií shodných s rozpisem MŠMT a přímo souvisejí s uskutečňováním akreditovaných studijních programů. Přidělené prostředky činily 314 574 tis. Kč (48 % z celkové dotace na výzkum a vývoj). Účelové dotace na programy výzkumu a vývoje nelze jednoznačně vázat na akreditované studijní programy a slouží k zajištění širokého spektra výzkumně- -vývojové činnosti. V roce 2000 bylo na tuto oblast výzkumu a vývoje přiděleno 138 890 tis. Kč (21 % z celkové částky na výzkum a vývoj) Účelové prostředky určené na resortní výzkum tvoří zejména program Fondu rozvoje vysokých škol a dotace činila 1 044 tis. Kč 3.1.1.4 Investiční základní dotace v členění dle jednotlivých programů Celkový objem dotace na obnovu investičního majetku byl v roce 2000 276 851 tis. Kč. Z toho prostředky investičního charakteru činily 254 339 tis. Kč a neinvestiční prostředky vázané na stavby 22 512 tis. Kč. Z celkové částky měly jednotlivé programy podíl Výstavba a obnova budov 42 % 116 462 tis. Kč Náhrada objektů restituce 22 % 61 284 tis. Kč Podpora vzdělávacího rozvoje VŠ 6 % 15 935 tis. Kč Pořízení a obnova inv. majetku pro vědu a výzkum 30 % 83 170 tis. Kč Přehled o dotaci z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku dává tabulka 3.1.1b 3.1.2 DOTACE Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE Přehled o neinvestičních příjmech dotačního charakteru z jiných kapitol státního rozpočtu než kapitola 333, z rozpočtů orgánů místní samosprávy (např. Grantová agentura ČR, Ministerstvo zdravotnictví) a ze zahraničí dává tabulka 2.1.2a. Univerzita dostala v roce 2000 dotace od Interní grantové agentury Ministerstva zdravotnictví (dále IGA MZ), od Grantové agentury České republiky (GA ČR) a ze zahraničí. Z kapitol státního rozpočtu organizací IGA MZ a GA ČR přijala univerzita 184 409 tis. Kč, ze zahraničí 29 294 tis. Kč formou grantů účelově zaměřených na výzkum a vývoj. Ostatní investiční dotace z jiných kapitol státního rozpočtu a ze zahraničí jsou uvedeny v tabulce č. 3.2.2b. Investiční dotace z jiných kapitol státního rozpočtu (bez kapitoly MŠMT) a ze státních fondů činila celkem 32 891 tis. Kč. Z jiných kapitol byla přiznána dotace na projekty vědy a výzkumu od agentur IGA MZ, AV ČR a GA ČR ve výši 28 158 tis. Kč na nákup strojů a zařízeni. Ze státních fondů obdržela univerzita od Fondu životního prostředí dotaci na přestavbu kotelny v Kralovické ulici v Brandýse nad Labem. 3.2 VÝDAJE A NÁKLADY 3.2.1 NEINVESTIČNÍ NÁKLADY V souladu s metodickými pokyny MŠMT sleduje univerzita odděleně náklady na hlavní a doplňkovou činnost. Oddělené sledování nákladů hlavní činnosti dává ucelený pohled na její ekonomickou efektivnost. Srovnání celkových nákladů hlavní činnosti s výší přidělené dotace ukazuje, že bilance potřeb a možností plně zajistit potřebnou technickou a odborně vědeckou úroveň vzdělávacího procesu z dotace není v rovnováze, a to ani v delším časovém období. Objemově největší podíl na celkových nákladech hlavní činnosti mají provozní náklady stálého charakteru, bez kterých vysoká škola nemůže fungovat. Jedná se

Univerzita Karlova v Praze 12 o osobní náklady (mzdy a odpovídající zákonné pojištění), náklady na energie, materiál a služby provozního charakteru (ostraha, úklid, oprava a údržba apod.) a odpisy investičního majetku. Podíl této skupiny nákladů (2 914 541 tis. Kč) na celkových nákladech hlavní činnosti je 83 % a přesahuje celkovou výši neinvestiční dotace (2 461 893 tis. Kč) o 17 %. Na snížení úrovně nákladů mají zásadní podíl vlastní příjmy, které v roce 2000 dosáhly 471 804 tis. Kč. Ve skupině nákladů stálého charakteru zaujímají největší podíl mzdové náklady. Jejich výše 1 303 488 tis. Kč odpovídá úrovni roku 1999, kdy mzdové náklady činily 1 232 185 tis. Kč. Rovněž počet pracovníků se ve srovnání s rokem 1999 výrazně nezměnil a vzrostl pouze o 3,9 promile na 6940 přepočtených pracovníků. Uvedená stagnace však nemůže být programem roku 2001, neboť narůstající objem vzdělávací činnosti daný nárůstem počtu studentů s sebou nese zvýšené nároky nejenom na pedagogické pracovníky, ale i na celý správní aparát. Doplňková činnost nemá na Univerzitě Karlově v Praze pouze doplňkový charakter, ale slouží zejména k rozšíření spektra tvůrčí činnosti a efektivnějšímu využívání majetku univerzity. Náklady této činnosti dosahují 272 994 tis. Kč a stejně jako u hlavní činnosti největší podíl spadá na mzdy 28 %. Kladný hospodářský výsledek doplňkové činnosti 60 782 tis. Kč je základním faktorem schopnosti univerzity vypořádat se s inflačními vlivy. akce (MFF Malostranské nám.) ve výši 1 156 tis. Kč. Názorný přehled o čerpání dotace z jednotlivých programů kapitoly 333 MŠMT dává tabulka 3.1.1b. Z ostatních zdrojů byla objemově nejvýznamnější dotace Fondu životního prostředí 4 733 tis. Kč na výstavbu nové kotelny v objektu Pedagogické fakulty v Brandýse nad Labem. Vlastní prostředky univerzita využila ve výši 491 701 tis. Kč, z toho na stavby a rozsáhlejší opravy 208 411 tis. Kč, stroje a na zařízení 260 467 tis. Kč a na drobné opravy menšího rozsahu 11 921 tis. Kč. Dále byl zakoupen v Plzni v Husově ulici náhradní objekt v hodnotě 8 600 tis. Kč. 3.2.2 INVESTIČNÍ NÁKLADY A INVESTIČNÍ ČINNOST Investiční činnost univerzity v roce 2000 měla tři základní zdroje: systémové dotace ze státního rozpočtu vlastní investiční prostředky (FRIM) ostatní zdroje Systémová dotace byla účelově zaměřena na stavby ve výši 154 078 tis. Kč, stroje a zařízení pro vědu a výzkum ve výši 99 105 tis. Kč a na individuální jmenovité

13 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 4. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 5. Vývoj fondů Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů (cash-flow), které měla univerzita v roce 2000 k dispozici na financování provozu, investic a finančních operací. Průběh peněžního toku a stav jednotlivých položek je obsažen v tabulkách 3a, 3b, 3c, 3d. Celkový cash-flow ve výši 56 423 tis. Kč odpovídá přírůstku peněžních prostředků na bankovních účtech a pokladnách a ukazuje, že univerzita hospodařila pouze s vlastními a dotačními prostředky. Univerzita Karlova v Praze v souladu se zákonem číslo 111/1998 Sb., zřídila a hospodaří s: rezervním fondem, fondem reprodukce investičního majetku, stipendijním fondem, fondem odměn. Tvorba a čerpání probíhalo na jednotlivých fondech v průběhu celého období roku 2000. Přehled o stavu fondů v průběhu roku a k 31. 12. dává tabulka č. 4. Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2000 do fondů univerzita nepředpokládá. Fond rozvoje investičního majetku byl v roce 2000 využíván jak pro financování staveb, tak pro nákup strojů a zařízení. Čerpání bylo vyšší než tvorba a na stroje a zařízení bylo vyčerpáno více prostředků než na stavební akce. Přehled o tvorbě a čerpání tohoto fondu dává tabulka č. 4 FRIM.

Univerzita Karlova v Praze 14 6. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6.1 NEHMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK Nehmotný investiční majetek je zejména tvořen programovým vybavením, které mělo v průběhu roku 2000 nárůst o 13 897 tis. Kč. Uvedeným nákupům odpovídá i zvýšení oprávek za rok 2000 o 3 629 tis. Kč, což odpovídá ročnímu odpisu. Nedokončené nehmotné investice poklesly pouze o 33 % a bude nutné provést jejich prověrku a přijmout opatření k jejich rychlému dokončení. 6.2 HMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK Nárůst celkového hmotného investičního majetku v roce 2000 o 557 666 tis. Kč odpovídá stavební činnosti a výši nákupů strojů a zařízení. Z toho investice před uvedením do provozu (nedokončené investice) evidované k 31. 12. 2000 ve výši 194 112 tis. Kč jsou převážně stavebního charakteru a jejich zařazení do evidence HIM bude provedeno po kolaudačních řízeních. 6.3 ZÁSOBY Zásoby materiálu, zboží a objem záloh poskytnutých na zásoby v průběhu roku poklesl. Nárůst zaznamenal pouze objem zásob vlastních výrobků o 9 338 tis. Kč. Šlo většinou o publikace a nové učební texty určené k prodeji v závěru roku. 6.4 POHLEDÁVKY Pohledávky v roce 2000 celkově poklesly o 14 % ze 108 085 tis. Kč na 93 093 tis. Kč. Poklesly rovněž pohledávky z obchodního styku o 6 771 tis. Kč a pohledávky za zaměstnanci o 6 875 tis. Kč. Výraznější nárůst zaznamenala pouze položka jiné pohledávky o 1 258 tis. Kč. 6.5 FINANČNÍ MAJETEK Finanční majetek v celkovém objemu 702 mil. Kč je převážně tvořen peněžními prostředky na bankovních účtech 673 272 tis. Kč (95 %). Péče o hospodaření s finančním majetkem se pozitivně projevila zvýšením objemu finančních prostředků na bankovních účtech na úkor hotových peněz v pokladnách. 6.6 ZÁVAZKY Závazky celkem zaznamenaly oproti roku 1999 nárůst o 29 031 tis. Kč. Z toho dlouhodobé závazky vzrostly o 38 433 tis. Kč a krátkodobé závazky poklesly o 9 042 tis. Kč. Nárůst dlouhodobých závazků způsobil zejména nárůst ostatních dlouhodobých závazků o 37 750 tis. Kč. Na poklesu krátkodobých závazků se podílelo zejména snížení závazků z obchodního styku o 22 741 tis. Kč a snížení spojovacího účtu k sdružení o 74 398 tis. Kč. Oproti tomu výrazně vzrostly závazky k zaměstnancům o 79 553 tis. Kč. Výrazný pokles spojovacího účtu a nárůst závazků k zaměstnancům byl způsoben změnou účtování na přelomu roku 1999 a 2000. 6.7 ANALÝZA ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK Univerzita celkem hospodaří s objemem pohledávek ve výši 93 093 tis. Kč, které odpovídají 2,5 % ročních příjmů univerzity. Trvalý pokles pohledávek z obchodního styku a za zaměstnanci odpovídá pravidelné péči o tyto účetní položky. Nárůst dlouhodobých závazků, a to zejména na účtu ostatních dlouhodobých závazků, bude nutné podrobit s ohledem na financování provozu univerzity v dalších letech prověrce a přijmout opatření k jejich snížení. Na snížení závazků z obchodního styku se podílely všechny fakulty a další součásti univerzity. Objem závazků nepřesahuje výši prostředků, které má univerzita na bankovních účtech.

15 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 7. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7.1 ZÁKLADNÍ DOTACE A JEJÍ UŽITÍ Základní neinvestiční dotace byla nedočerpána o 601 tis. Kč, a to v ukazateli D studující cizinci a mezinárodní spolupráce a v ukazateli F vzdělávací projekty a programy. Jednalo se zejména o program CEEPUS, kde zůstalo nedočerpáno 153 tis. Kč a o projekty fondu vzdělávací politiky, kde zůstalo nedočerpáno 266 tis. Kč. Z celkově přidělené částky 1 655 647 tis. Kč bylo vyčerpáno 1 655 045 tis. Kč. 7.2 DOTACE NA STRAVOVÁNÍ A UBYTOVÁNÍ A JEJÍ UŽITÍ Dotace na stravování a ubytování studentů byla plně čerpána. Rozdělení dotace na jednotlivé součásti univerzity bylo provedeno podle podmínek stanovených MŠMT ČR. inventarizačními komisemi a inventarizační rozdíly projednány v náhradových komisích. Dokladová inventarizace byla provedena se zaměřením na závazky, pohledávky, bankovní účty a pokladní hotovost. Fyzická a dokladová inventarizace je součástí Roční účetní uzávěrky fakult a dalších součástí univerzity. Z výsledků inventarizace vyplynula potřeba centrální evidence pozemků, které jsou v majetku univerzity, a to zejména s ohledem na investiční výstavbu. S ohledem na výrok auditora k ověření hospodaření Univerzity Karlovy v Praze k roční účetní závěrce za rok 1999, který obsahoval výhrady k nejednotnému programovému vybavení a dále k nejednotnému využívání účetních postupů oceňování a evidence majetku a k nestejným postupům účtování a rozdílným metodickým přístupům, byly započaty práce na řešení těchto problémů. Rozsah činností, které s řešením souvisejí, přesahuje možnosti roku 2000 a v souladu s novými účetními postupy uvedenými ve Věstníku MF ČR číslo 11/2000 bude univerzita pokračovat v realizaci nápravných opatření i v roce 2001. Současně s tím využije poznatků pracovní skupiny externích poradců a materiálů, které tato skupina vypracovala. 7.3 DOTACE POSKYTNUTÁ NA NESPECIFIKOVANÝ VÝZKUM A VÝVOJ Dotace na výzkum a vývoj zůstala nedočerpána o 670 tis. Kč. Z celkové částky 659 327 tis. Kč bylo vyčerpáno 658 956 tis. Kč. Nedočerpány byly institucionální prostředky na vědu (výzkumné záměry) o 344 tis. Kč, nespecifikované institucionální prostředky na vědu o 150 tis. Kč a účelové prostředky na VaV 175 tis. Kč. 7.4 INVENTARIZACE MAJETKU V roce 2000 byla provedena fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku a dokladová inventarizace k 31. 12. 2000. Inventarizační rozdíly byly projednány na jednotlivých fakultách a dalších součástech univerzity příslušnými

Univerzita Karlova v Praze 16 8. Stipendia a služby poskytované studentům činnost kolejí a menz Praha ztrátová ve výši 14 465 tis. Kč. Ztrátu pak vyrovnává hospodářský výsledek z doplňkové činnosti ve výši 14 476 tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že bez doplňkového využívání majetku by bylo nutné zvýšit podíl studentů na úhradě stravování a ubytování o uvedených 14 465 tis. Kč. V souladu se Stipendijním řádem Univerzity Karlovy v Praze byla přiznána studentům stipendia v celkové výši 149 304 tis. Kč. Největší podíl byl přiznán studentům doktorského prezenčního studia ve výši 94 888 tis. Kč a dále zahraničním studentům ve výši 45 331 tis. Kč. Stravování a ubytování studentů zajišťují hlavně Koleje a menzy Praha jako specializovaná součást UK. Koleje a menzy zajišťují ubytování a stravování ve čtyřech lokalitách, kde je největší soustředění studentů. Jedná se hlavně o Prahu, dále Plzeň, Hradec Králové a Brandýs nad Labem. Univerzita zajišťuje ubytování pro celkem 11 162 studentů při průměrné výši kolejného 616 Kč na měsíc. V roce 2000 bylo podáno celkem 1 365 917 hlavních jídel při průměrném nákladu 73,95 Kč. Dotace na stravování a ubytování studentů ve výši 146 619 tis. Kč se na univerzitě rozděluje podle podmínek stanovených MŠMT na: Koleje a menzy Praha 108 623 tis. Kč Koleje a menzy Hradec Králové 23 012 tis. Kč Arcibiskupský seminář 1 407 tis. Kč FTVS 2 224 tis. Kč HTF 621 tis. Kč Koleje a menzy Praha, jejichž součástí jsou Koleje a menzy Hradec Králové, obhospodařují jako specializované součásti Univerzity Karlovy v Praze 90 % přiznané dotace univerzity. Na jejich celkových výnosech z hlavní činnosti se dotace podílí 53 % a zbytek tvoří placená hlavní činnost. I přes tuto skutečnost je hlavní

17 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 9. Závěr Hospodaření univerzity v roce 2000 probíhalo při realizaci opatření souvisejících s další fází přechodu součástí univerzity do jednoho právního subjektu. Závěry pro rok 2001 vycházejí z těchto skutečností: 8. V roce 2001 pokračovat v analýze účetních postupů a ekonomických pracovních procesů a vyplývající nápravná opatření promítnout do vnitřních předpisů a za tím účelem zajistit spolupráci s externí auditorskou firmou. Při analýze se zaměřit zejména na evidenci majetku na fakultách a dalších součástech univerzity a na prověrku závazků a pohledávek na fakultách a dalších součástech univerzity. 9. Zajistit audit účetní uzávěrky za rok 2000. 1. Rozšiřovat činnosti univerzity do oblastí, které povedou k navyšování příjmové stránky rozpočtu a zaměřit se zejména na celoživotní vzdělávání a aplikovaný výzkum. 2. Zvýšit intenzitu mezinárodních výměn studentů a akademických pracovníků účastí na společných studijních programech, vědeckých projektech a v mezinárodních vědeckých institucích. 3. V návaznosti na nařízení vlády číslo 162/2000 Sb. a nařízení vlády číslo 429/2001 Sb., o minimální mzdě a příslušná ustanovení zákoníku práce 111 číslo 155/2000 Sb., a v souladu s univerzitními podmínkami upravit systém odměňování pracovníků. 4. V souladu se záměrem zvýšit prostupnost univerzity ve studijních programech (oborech) zavést kreditní systém. 5. V návaznosti na Dlouhodobý program Univerzity Karlovy v Praze dále rozvíjet verbální a numerický informační systém univerzity. 6. V souladu s ustanoveními čl. 31 Statutu Univerzity Karlovy v Praze novelizovat a dopracovat vnitřní předpisy upravující ekonomické procesy. 7. Ve mzdové politice dodržet zásadu, že mzdy v hlavní činnosti hrazené ze státní dotace na provoz porostou maximálně v rozsahu jejího nárůstu a zdrojem dalšího navýšení budou rozpočtované příjmy za placené služby.

Univerzita Karlova v Praze 18

19 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 Rozvaha Aktiva (v tis. Kč) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 A. Stálá aktiva ř. 008+013+024+031+037 001 4 285 277,53 4 600 049,16 1. Nehmotný investiční majetek Nehmotné výsledky z výzkumné a odborné činnosti (012) 002 0,00 0,00 Software (013) 003 36 598,56 50 495,00 Předměty ocenitelných práv (014) 004 25,00 408,38 Jiný nehmotný investiční majetek (018+019) 005 11 928,80 12 682,45 Nedokončené nehmotné investice (041) 006 5 376,45 3 631,69 Poskytnuté zálohy na nehmotný invest. majetek (051) 007 0,00 76,65 Součet ř. 002+003+004+005+006+007 008 53 928,81 67 294,17 2. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumné a odborné činnosti (072) 009-924,42-916,75 softwaru (073) 010-26 560,47-29 195,80 předmětům ocenitelných práv (074) 011-25,00-408,38 jinému nehmotnému investičnímu majetku (078+079) 012-12 073,86-12 691,83 Součet ř. 009+010+011+012 013-39 583,75-43 212,76 3. Hmotný investiční majetek Pozemky (031) 014 870 041,24 869 873,99 Umělecká díla a sbírky (032) 015 4 275,82 6 044,28

Univerzita Karlova v Praze 20 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 Budovy, haly a stavby (021) 016 3 292 886,96 3 850 552,59 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 017 1 810 473,33 2 063 719,17 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 018 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata (026) 019 0,00 0,00 Drobný investiční majetek (028) 020 275 638,08 299 967,30 Ostatní hmotný investiční majetek (029) 021 12 121,98 4 907,15 Nedokončené hmotné investice (042) 022 377 320,08 194 112,50 Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek (052) 023 26 348,33 20 464,17 Součet ř. 014+015+016+017+018+019+020+021+022+023 024 6 669 105,82 7 309 641,15 4. Oprávky k budovám, halám a stavbám (081) 025-870 809,90-1 008 450,31 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) 026-1 244 710,18-1 420 353,58 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 027 0,00 0,00 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 028 0,00 0,00 drobnému hmotnému investičnímu majetku (088) 029-270 618,80-299 967,33 ostatnímu hmotnému investičnímu majetku (089) 030-12 034,47-4 902,18 Součet ř. 025+026+027+028+029+030 031-2 398 173,35-2 733 673,40 5. Finanční investice Podílové cenné papíry a vklady v pod. s rozh. vlivem (061) 032 0,00 0,00 Podílové cenné papíry a vklady v pod. s pods. vlivem (062) 033 0,00 0,00 Ostatní investiční cenné papíry a vklady (063) 034 0,00 0,00

21 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 Půjčky podnikům ve skupině a ost. půjčky (066+067) 035 0,00 0,00 Ostatní finanční investice (069) 036 0,00 0,00 Součet ř. 032+033+034+035+036 037 0,00 0,00 B. Oběžná aktiva ř. 045+059+065+070 038 911 305,21 967 985,85 1. Zásoby Materiál (112+119) 039 22 456,22 21 354,40 Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby (121+122) 040 0,00 0,00 Výrobky (123) 041 57 614,90 66 952,07 Zvířata (124) 042 0,00 0,00 Zboží (132+139) 043 5 504,00 5 310,00 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) 044 50 842,50 49 189,12 Součet ř. 039+040+041+042+043+044 045 136 417,62 142 805,59 2. Pohledávky z obchodního styku (311 až 315 mimo ř. 044) 046 46 080,41 39 309,02 za účastníky sdružení (358) 047 3 080,00 4 635,00 za institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 048 0,00 0,00 Daň z příjmu (341) 049 2 046,87 2 609,23 Ostatní přímé daně (342) 050 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty (343) 051 4 720,50 0,00 Ostatní daně a poplatky (345) 052 0,00 0,00

Univerzita Karlova v Praze 22 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 ze vztahu k státnímu rozpočtu (346) 053 0,00 0,00 ze vztahu k rozpočtu orgánů místní samosprávy (348) 054 0,00 0,00 Spojovací účet při sdružení (396) 055 0,00 0,00 za zaměstnance (335) 056 11 741,73 4 866,84 z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky (375+378) 057 40 705,43 41 963,26 opravná položka k pohledávkám (391) 058 289,62 289,62 Součet ř. 046 až 057 mínus 058 059 108 085,32 93 093,73 3. Finanční majetek Peníze (211) 060 4 155,67 1 216,00 Ceniny (213) 061 2 117,92 2 969,52 Bankovní účty (221) 062 613 903,12 673 272,82 Majetkové cenné papíry (251) 063 25 952,44 25 000,00 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy (253+255) 064 0,00 0,00 Součet ř. 060+061+062+063+064 065 646 129,15 702 458,34 4. Přechodné účty aktivní Náklady příštích období (381) 066 17 815,82 17 891,40 Příjmy příštích období (385) 067 2 517,29 2 186,07 Kurzové rozdíly aktivní (386) 068 6,45 2 259,85 Dohadné účty aktivní (388) 069 333,56 7 290,87 Součet ř. 066+067+068+069 070 20 673,12 29 628,19 ÚHRN AKTIV ř. 001+038 071 5 196 582,74 5 568 035,01 Kontrolní číslo (001 až 071) 997 20 786 910,20 22 272 719,28

23 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Pasiva (v tis. Kč) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv ř. 075+078 072 4 523 890,77 4 841 233,98 1. Fondy Základní jmění (900) 073 4 086 917,40 4 537 136,80 Fondy organizace (910) 074 528 998,23 384 635,51 Součet ř. 073+074 075 4 615 915,63 4 921 772,31 2. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek (+/-931) (+/-963) 076 24 904,32 9 783,97 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+/-932) 077-116 929,18-90 322,30 Součet ř. 076+077 078-92 024,86-80 538,33 B. Cizí zdroje ř. 080+086+101+105+110 079 672 691,94 726 801,05 1. Rezervy řízené předpisy (941) 080 15 099,59 35 003,08 2. Dlouhodobé závazky Emitované dluhopisy (953) 081 0,00 0,00 Závazky z pronájmu (954) 082 0,00 0,00 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 083 11 475,32 12 158,81 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 084 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 085 7 666,75 45 416,41 Součet ř. 081+082+083+084+085 086 19 142,07 57 575,22

Univerzita Karlova v Praze 24 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 3. Krátkodobé závazky z obchodního styku (321 až 325) 087 127 654,06 104 913,68 z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 088 0,00 0,00 k účastníkům sdružení (368) 089 1 989,56 3 161,27 k zaměstnancům (331) 090 34 822,89 114 375,71 ostatní vůči zaměstnancům (333) 091 7 231,30 2 660,96 k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 092 63 284,20 68 464,79 Daň z příjmů (341) 093 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) 094 20 865,27 23 073,62 Daň z přidané hodnoty (343) 095 0,00 506,41 Ostatní daně a poplatky (345) 096 32,93 13,45 ze vztahu ke státnímu rozpočtu (347) 097 216,03 3 923,56 ze vztahu k rozpočtu orgánů místní samosprávy (349) 098 0,00 0,00 Spojovací účet při sdružení (396) 099 0,00 0,00 Jiné závazky (379) 100 181 656,91 107 258,54 Součet ř. 087 až 100 101 437 753,15 428 351,99 4. Bankovní výpomoci a půjčky Dlouhodobé bankovní úvěry (959) 102 0,00 0,00 Běžné bankovní úvěry (231+232) 103 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci (241+249) 104 0,00 0,00 Součet ř. 102+103+104 105 0,00 0,00

25 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k 1. 1. 2000 Stav k 31. 12. 2000 5. Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období (383) 106 13 127,32 4 947,23 Výnosy příštích období (384) 107 174 118,67 179 681,95 Kurzové rozdíly pasivní (387) 108 1 471,62 136,96 Dohadné účty pasivní (389) 109 11 979,52 21 104,62 Součet ř. 106+107+108+109 110 200 697,13 205 870,76 ÚHRN PASIV ř. 072+079 111 5 196 582,71 5 568 035,03 Kontrolní číslo (072 až 111) 998 20 771 231,25 22 237 137,04

Univerzita Karlova v Praze 26 Tabulka 1.2a Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč) Č. r. Činnost nezdaňovaná Činnost zdaňovaná Tržby za prodej zboží (z účtové skupiny 60 67) 201 0,00 41 448,03 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (z účtové skupiny 60 67) 202 8 517,84 725 194,45 Změna stavu vnitroorgan. zásob (z účtové skupiny 60 67) 203 0,00-91,02 Aktivace nehmot. a hmot. inv. majetku (z účtové skupiny 60 67) 204 0,00 744,06 Provozní dotace ze státního rozpočtu (z účtové skupiny 60 67) 205 48,00 2 645 254,91 Provozní dotace z VÚSC a obcí (z účtové skupiny 60 67) 206 0,00 36 831,67 Provozní dotace ostatní (z účtové skupiny 60 67) 207 0,00 1 270,60 Zúčtování rezerv (z účtové skupiny 60 67) 208 0,00 99,59 Zúčtování zákonných opravných položek (z účtové skupiny 60 67) 209 0,00 0,00 Ostatní výnosy (z účtové skupiny 60 67) 210 56 160,21 259 525,64 Přijaté příspěvky od soukromníků (693) 211 0,00 1 226,17 Přijaté členské příspěvky (694) 212 0,00 0,00 Ostatní příspěvky (691, 692) 213 705,39 1 351,96 Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) 214 0,00 1 601,71 Tržby z prodeje materiálu (683) 215 0,00 2 099,88 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) 216 0,00 25,56 Výnosy z podílových cenných papírů a vkladů (z účtu 684) 217 0,00 0,00 Výnosy z ostatních finančních investic (z účtu 684) 218 0,00 0,00

27 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.2a (pokračování) Č. r. Činnost nezdaňovaná Činnost zdaňovaná Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) 219 0,00 0,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 20 až 29) 220 65 431,44 3 716 583,20 Pořizovací cena prodaného zboží (z účtové skupiny 40 47) 221 0,00 23 597,57 Spotřeba materiálu a energie (z účtové skupiny 40 47) 222 7 024,00 524 685,99 Náklady na nakupované služby (z účtové skupiny 40 47) 223 14 778,38 621 485,02 Mzdové náklady (z účtové skupiny 40 47) 224 8 809,02 1 365 958,72 Náklady na sociální pojištění (z účtové skupiny 40 47) 225 869,83 462 529,37 Sociální náklady (z účtové skupiny 40 47) 226 105,08 16 979,46 Daně a poplatky (z účtové skupiny 40 47) 227 417,96 735,53 Odpisy nehmot. a hmot. investičního majetku (z účtové skupiny 40 47) 228 3 400,58 261 617,19 Daň z příjmů doměrky za minulá léta (z účtové skupiny 40 47) 229 0,00 0,00 Daň z příjmů předpis na běžný rok (z účtové skupiny 40 47) 230 0,00 0,00 Tvorba rezerv (z účtové skupiny 40 47) 231 0,00 20 003,08 Tvorba zákonných opravných položek (z účtové skupiny 40 47) 232 0,00 0,00 Ostatní náklady (z účtové skupiny 40 47) 233 30 372,05 407 758,00 Zůstatková cena prodaného nehmot. a hmot. inv. majetku (481) 234 0,00 831,39 Pořizovací cena prodaného materiálu (483) 235 0,00 40,32 Prodané cenné papíry a vklady (482) 236 0,00 200,00 Poskytnuté příspěvky (účtová skupina 49) 237 0,00 32,22 Účtová skupina 4 celkem (řádek 22 až 237) 238 65 776,90 3 706 453,86 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění ř. 220 238 (+/-) 239-345,46 10 129,35 Kontrolní číslo (201 až 239) 999 262 071,22 14 856 203,49

Univerzita Karlova v Praze 28 Tabulka 1.2b Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč) Č. r. Činnost hlavní Činnost doplňková Tržby za prodej zboží (z účtové skupiny 60 67) 201 8 722,66 32 725,37 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (z účtové skupiny 60 67) 202 463 082,41 270 629,88 Změna stavu vnitroorgan. zásob (z účtové skupiny 60 67) 203-89,74-1,28 Aktivace nehmot. a hmot. inv. majetku (z účtové skupiny 60 67) 204 554,15 189,91 Provozní dotace ze státního rozpočtu (z účtové skupiny 60 67) 205 2 645 302,91 0,00 Provozní dotace z VÚSC a obcí (z účtové skupiny 60 67) 206 36 831,67 0,00 Provozní dotace ostatní (z účtové skupiny 60 67) 207 1 270,60 0,00 Zúčtování rezerv (z účtové skupiny 60 67) 208 99,59 0,00 Zúčtování zákonných opravných položek (z účtové skupiny 60 67) 209 0,00 0,00 Ostatní výnosy (z účtové skupiny 60 67) 210 287 742,65 27 943,20 Přijaté příspěvky od soukromníků (693) 211 1 226,17 0,00 Přijaté členské příspěvky (694) 212 0,00 0,00 Ostatní příspěvky (691, 692) 213 1 497,35 560,00 Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) 214 1 578,88 22,83 Tržby z prodeje materiálu (683) 215 1 435,29 664,59 Tržby z prodeje cenných papír a vklad (682) 216 25,56 0,00 Výnosy z podílových cenných papírů a vkladů (z účtu 684) 217 0,00 0,00 Výnosy z ostatních finančních investic (z účtu 684) 218 0,00 0,00

29 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.2b (pokračování) Č. r. Činnost hlavní Činnost doplňková Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) 219 0,00 0,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 20 až 29) 220 3 449 280,15 332 734,50 Pořizovací cena prodaného zboží (z účtové skupiny 40 47) 221 12 119,48 11 478,09 Spotřeba materiálu a energie (z účtové skupiny 40 47) 222 470 135,00 61 574,99 Náklady na nakupované služby (z účtové skupiny 40 47) 223 568 369,09 67 894,31 Mzdové náklady (z účtové skupiny 40 47) 224 1 303 488,26 71 279,47 Náklady na sociální pojištění (z účtové skupiny 40 47) 225 439 709,81 23 689,39 Sociální náklady (z účtové skupiny 40 47) 226 16 296,08 788,46 Daně a poplatky (z účtové skupiny 40 47) 227 930,71 222,78 Odpisy nehmot. a hmot. investičního majetku (z účtové skupiny 40 47) 228 259 147,03 5 870,74 Daň z příjmů doměrky za minulá léta (z účtové skupiny 40 47) 229 0,00 0,00 Daň z příjmů předpis na běžný rok (z účtové skupiny 40 47) 230 0,00 0,00 Tvorba rezerv (z účtové skupiny 40 47) 231 20 003,08 0,00 Tvorba zákonných opravných položek (z účtové skupiny 40 47) 232 0,00 0,00 Ostatní náklady (z účtové skupiny 40 47) 233 409 018,57 29 111,48 Zůstatková cena prodaného nehmot. a hmot. inv. majetku (481) 234 831,39 0,00 Pořizovací cena prodaného materiálu (483) 235 0,00 40,32 Prodané cenné papíry a vklady (482) 236 200,00 0,00 Poskytnuté příspěvky (účtová skupina 49) 237 30,22 2,00 Účtová skupina 4 celkem (řádek 22 až 237) 238 3 500 278,72 27 952,03 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění ř. 220 238 (+/-) 239-50 998,57 60 782,47 Kontrolní číslo (201 až 239) 999 13 848 119,17 1 270 155,53

Univerzita Karlova v Praze 30 Tabulka 1.3 Doplňující údaje Výkazu zisku a ztrát za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ (v tis. Kč) Č. r. Skutečnost k 1. 1. 2000 Skutečnost k 31 12. 2000 Přijaté dotace na investice ze státního rozpočtu (z účtu 346) 0301 265 216,33 z toho: z kapitoly 333 0302 254 339,00 v tom: systémové dotace na investiční akce 0303 154 078,00 systémové dotace na výzkum a vývoj 0304 99 105,00 individuální dotace na jmenovité akce 0305 1 156,00 Přijaté dotace na inv. z rozpočtu obcí a VÚSC (z účtu 348) 0306 0,00 Přijaté neinvestiční dotace ze státního rozpočtu (z účtu 631) 0307 2 645 302,91 v tom: 1) neinvestiční dotace bez výzkumu a vývoje 0308 1 801 266,00 z toho: z kapitoly 333 0309 1 801 266,00 v tom: základní 0310 1 654 647,00 z toho: šk. les. a zem. podn. 0311 0,00 na strav. a ubytování stud. 0312 146 619,00 2) neinvestiční dotace na výzkum a vývoj 0313 844 036,91 z toho: z kapitoly 333 0314 659 627,00 z Grantové agentury ČR 0315 101 343,40 jiné 0316 83 066,51 Přijaté neinv. dotace z rozp. obcí, VÚSC, stát. fondů (ú. 639) 0317 38 102,27 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z účtu 421) 0318 1 231 869,51

31 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.3 (pokračování) Č. r. Skutečnost k 1. 1. 2000 Skutečnost k 31. 12. 2000 Náklady hlavní činnosti na OPPP (z účtu 421) 0319 71 290,41 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z účtu 449) 0320 41 846,71 Výnosy HČ z popl. spojených se studiem (z účtu 649, 6718) 0321 0,00 Výnosy (hl. a dopl. č.) z prodeje majetku (z účtu 649, 681) 0322 1 578,88 Výnosy (hl. a dopl. č.) z pronájmu majetku (z účtu 602) 0323 7 857,01 Prům. evid. poč. zam. přepočt., vč. dopl. čin. a ost. aktivit (P1a 04) 0324 7 013,69 Fond odměn (účet 9101) 0325 10 821,74 110 101,63 Fond rezervní (účet 9104) 0326 115 638,98 100 541,89 Fond reprodukce investičního majetku (účet 9106) 0327 402 254,24 172 703,23 Stipendijní fond (účet 9108) 0328 283,27 1 288,76

Univerzita Karlova v Praze 32 Tabulka 1.4 Hospodářský výsledek (v tis. Kč) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Filozofická fakulta 4 440 10 215 14 655-8 286 6 369 Právnická faklulta -941 787-154 0-154 Pedagogická fakulta -2 068 1 586-482 0-482 Fakulta sociálních věd -2 049 1 691-358 0-358 1. lékařská fakulta 12 891 5 058 17 949-17 949 0 2. lékařská fakulta -7 796 66-7 730 0-7 730 3. lékařská fakulta 669 554 1 223 0 1 223 Lékařská fakulta Plzeň 408 26 434 0 434 Lékařská fakulta Hradec Králové -5 310 1 278-4 032 3 972-60 Farmaceutická fakulta HK -11 453 177-11 276 0-11 276 Přírodovědecká fakulta -10 412 2 947-7 465 0-7 465 Matematicko-fyzikální fakulta 2 059 3 997 6 056-3 605 2 451 Fakulta tělesné výchovy a sportu -2 094 2 992 898 0 898 Evangelická teologická fakulta -894 1 038 144 0 144 Husitská teologická fakulta -204-69 -273 0-273 Katolická teologická fakulta -156 0-156 0-156 CERGE 127 0 127 0 127 Ústav jazykové a odborné přípravy -1 924 517-1 407 1 603 196

33 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.4 (pokračování) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Koleje a menzy Praha -14 465 14 476 11 0 11 Koleje a menzy HK -294 331 37 37 Arcibiskupský seminář -641 814 173-12 161 Rektorát -10 892 12 302 1 410 0 1 410 CELKEM -50 999 60 783 9 784-24 277-14 493 Součásti VVŠ (HV kladný) Filozofická fakulta 4 440 10 215 14 655-8 286 6 369 1. lékařská fakulta 12 891 5 058 17 949-17 949 0 3. lékařská fakulta 669 554 1 223 0 1 223 Lékařská fakulta Plzeň 408 26 434 0 434 Matematicko-fyzikální fakulta 2 059 3 997 6 056-3 605 2451 Fakulta tělesné výchovy a sportu -2 094 2 992 898 0 898 Evangelická teologická fakulta -894 1 038 144 0 144 CERGE 127 0 127 0 127 Koleje a menzy Praha -14 465 14 476 11 0 11 Koleje a menzy HK -294 331 37 37 Arcibiskupský seminář -641 814 173-12 161 Rektorát -10 892 12 302 1 410 0 1410 CELKEM -8 686 51 803 43 117-29 852 13 265

Univerzita Karlova v Praze 34 Tabulka 1.4 (pokračování) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Součásti VVŠ (HV záporný) Právnická faklulta -941 787-154 0-154 Pedagogická fakulta -2 068 1 586-482 0-482 Fakulta sociálních věd -2 049 1 691-358 0-358 2. lékařská fakulta -7 796 66-7 730 0-7 730 Lékařská fakulta Hradec Králové -5 310 1 278-4 032 3 972-60 Farmaceutická fakulta HK -11 453 177-11 276 0-11 276 Přírodovědecká fakulta -10 412 2 947-7 465 0-7 465 Husitská teologická fakulta -204-69 -273 0-273 Katolická teologická fakulta -156 0-156 0-156 Ústav jazykové a odborné přípravy -1 924 517-1 407 1 603 196 CELKEM -42 313 8 980-33 333 5 575-27 758

35 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy (v tis. Kč) Přidělené prostředky k 31. 12. 2000 Základní 1 655 647 v tom: A vzdělávací činnost 1 444 999 C stipendia student. doktorských studijních programů 86 302 D zahraniční rozv. pomoc studenti, kteří nejsou státními občany ČR 43 145 G projekty FRVŠ 16 103 H likvidace havarijních situací a mimořádných událostí 13 200 Na ubytování a stravování studentů 146 619 Dotace na výzkum a vývoj 659 627 v tom: institucionální nespecifikovaný VaV 314 574 výzkumné záměry 205 119 Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů 138 890 COST 3 845 Posílení výzkumu na VŠ 69 443 INGO 3 891 Rozvoj infrastruktury 2 513 Kontakt 3 418 Výzkumná centra 32 723 Informační zdroje pro VaV 21 816

Univerzita Karlova v Praze 36 Tabulka 2.1.1a (pokračování) Přidělené prostředky k 31. 12. 2000 LP 431 Eureka 810 Rezortní výzkum 1 044 CELKEM 2 461 893 Tabulka 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku přidělené prostředky k 31. 12. 2000 (v tis. Kč) Celkem Investice Neinvestice 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu 333 317 restituce 116 462 105 972 10 490 333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb. 61 284 49 262 12 022 333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol 15 935 15 935 0 333 911 Reprodukce investičního majetku organizací vědeckovýzkumné základny 333 912 Pořízení a obnova investičního majetku zabezpečujícího úkoly VaV 83 170 83 170 CELKEM 276 851 254 339 22 512

37 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky (v tis. Kč) Příjmy dotačního charakteru Provoz Výzkum a vývoj Celkem Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 0 167 887 167 887 v tom: IGA MZ 0 66 044 66 044 GA ČR 0 101 343 101 343 MPO 0 500 500 Z obcí, VÚSC, státní fondy celkem 2 778 0 2 778 v tom: MŽP 2 778 0 2 778 Ze zahraničí celkem 0 29 294 29294 CELKEM 2 778 197 181 199 959

Univerzita Karlova v Praze 38 Tabulka 2.1.2b Ostatní dotace investiční prostředky přidělené prostředky k 31. 12. 2000 (v tis. Kč) Celkem Investice Neinvestice Investiční dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN 28 295 28 295 0 v tom: GA ČR 20 908 20 908 0 IGA MZ 7 257 7 257 0 AV ČR 130 130 0 Dotace z obcí, VÚSC, státních fondů na obnovu investičního majetku 4 733 4 733 0 v tom: FŽP, plynová kotelna Kralovická 915, Brandýs n. L. 4 733 4 733 0 MŽP 0 0 0 MP O 0 0 Dotace ze zahraničí na obnovu investičního majetku 0 0 0 CELKEM 33 028 33 028 0

39 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.1.3 Vlastní příjmy (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Tržby za prodej zboží 8 722 32 725 41 447 Tržby za prodej vlastních výrobků 125 632 145 727 271 359 Tržby za prodej služeb 337 450 124 902 462 352 z toho: poplatky za studium 202 318 6 046 208 364 z toho: cizinci v cizím jazyce 189 513 3 074 192 587 poplatky za přijímací řízení 17 608 0 17 608 služby pro student 376 0 376 kolejné 59 952 0 59 952 jiné ubytování 4 524 40 010 44 534 stravování studentů 22 914 0 22 914 stravování zaměstnanců 91 11 233 11 324 v zemědělské a lesnické oblasti 0 0 0 Tržby z prodeje materiálu 1 435 664 2 099 Změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace 464 188 652 Zúčt. rezerv a zák. opr. položek 99 0 99 Ostatní výnosy 287 742 27 943 315 685 z toho: dary 6 037 31 6 068 úroky 11 897 310 12 207

Univerzita Karlova v Praze 40 Tabulka 2.1.3 (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem náhr. škod, manka, ztráty 1 0 1 zahr. granty 51 065 0 51 065 mimorozpočtové granty 19 582 0 19 582 ostatní výnosy 1 535 0 1 535 pronájem 4 520 2 587 7 107 z toho: budovy, haly, stavby 0 0 0 pozemky 0 0 0 prostory 4 520 2 562 7 082 Tržby z prodeje majetku 1 578 22 1 600 z toho: budovy, haly, stavby 0 0 0 pozemky 0 0 0 Finanční operace 0 0 0 Přijaté příspěvky od soukromníků 1 226 0 1 226 Ostatní příspěvky 1 497 560 2 057 Kurzové zisky 987 0 987 CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY 763 122 332 171 1 095 293

41 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.2.1 Náklady (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady 1 759 493 95 756 1 855 249 z toho: mzdy 1 248 990 66 028 1 315 018 OPPP (OON) 54 498 5 251 59 749 z toho: dohody 35 323 5 251 40 574 civilní služba 272 0 272 odstupné 259 0 259 jiné 4 210 0 4 210 zák. pojištění 439 709 23 689 463 398 sociální náklady 16 296 788 17 084 Materiál 382 030 47 707 429 737 z toho: pohonné hmoty 723 33 756 Energie 88 105 13 867 101 972 Služby 568 369 67 894 636 263 z toho: telefony 22 675 1 733 24 408 nájem 14 540 451 14 991 opravy, údržba 93 288 4 388 97 676 Cestovné 68 644 1 042 69 686 z toho: zahraničí 53 647 363 54 010

Univerzita Karlova v Praze 42 Tabulka 2.2.1 (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem tuzemsko 14 997 679 15 676 Daň a poplatky 930 222 1 152 Ostatní náklady 409 018 29 111 438 129 z toho: na reprezentaci 2 901 0 2 901 stipendia 149 304 0 149 304 škody, manka aj. 169 0 169 vratka dotace 4 285 0 4 285 pojištění 1 696 0 1 696 Odpisy 259 147 5 870 265 017 Náklady na prodané zboží 12 119 11 478 23 597 Jiné: jmenovitě 21 067 47 21 114 Tvorba rezerv 20 003 0 20 003 Zůstatková cena prod. majetku 1 064 47 1 111 CELKEM 3 500 278 271 952 3 772 230

43 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Průměrný přepočtený počet pracovníků za rok 2000 6 660,348 279,906 6 940,254 z toho: pedagogických pracovníků 2 829,237 195,934 3 025,171 nepedagogických pracovníků 3 831,111 83,972 3 915,083 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT kap. 333 včetně VaV bez FO 1 156 996,00 51 417,00 1 208 413,00 v tom: 1. mzdy 1 122 706,00 46 166,00 1 168 872,00 z toho: VaV 99 460,00 0,00 99 460,00 2. OPPP 34 290,00 5 251,00 39 541,00 z toho: VaV 7 241,00 0,00 7 241,00 Mzdové prostředky vyplacené z FO (P1a 04) 7 541,00 0,00 7 541,00 Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (P1a 04) ř. 307 1 164 537,00 51 417,00 1 215 954,00 z toho: pedagogickým pracovníkům 638 887,40 41 133,60 680 021,00 nepedagogickým pracovníkům 525 649,60 10 283,40 535 933,00 Průměrná mzda za rok 2000 v Kč (v propočtu na 12 měsíců bez OPPP/OON a FO) 14 476,00 15 308,00 14 510,00 v tom: pedagogickým pracovníkům 18 818,00 17 495,00 18 732,00 nepedagogickým pracovníkům 11 434,00 10 205,00 11 407,00 Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 14 102,00 15 203,00 14 151,00 Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 1,03 1,01 1,03 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 138 951,00 19 862,00 158 813,00

Univerzita Karlova v Praze 44 Tabulka 2.2.1a (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem v tom: granty a programy z ostatních kapitol 125 029,00 0,00 125 029,00 ostatní (zahraniční, dary apod.) 13 922,00 19 862,00 33 784,00 VYPLACENÉ MZDOVÉ PROSTŘEDKY CELKEM 1 303 488,00 71 279,00 1 374 767,00 Tabulka 2.2.2a Souhrnný přehled (v tis. Kč) Vysvětlivky: *) Mimo státní rozpočet, rozpočty obcí, VÚSC a státní fondy Individuální dotace Systémové dotace Ostatní zdroje Celkem skutečnost Poskytnuto Použito Poskytnuto Použito Použito Použito program 333 310 výstavba a obnova budov a staveb vys. škol 1 156 1 156 154 078 154 078 30 147 185 381 program 333 320 podpora koncepčního vzdělávacího programu (FRVŠ) 0 0 15 935 15 935 0 15 935 program 333 910 podpora výzkumu a vývoje 0 0 83 170 83 170 0 83 170 Investiční výdaje mimo uvedené programy 0 0 0 0 0 0 CELKEM 1 156 1 156 253 183 253 183 30 147 284 486