Obec Kačice Masarykova 20 IČ 00234494 Závěrečný účet obce za rok 2015
Organizační struktura: Starosta: Libor Němeček Místostarostka: Ing. Mgr. Daniela Veselská Kontrolní výbor: předseda Radek Vaněk Finanční výbor: předseda Petr Pokorný Počet členů zastupitelstva: 9 Zřízené příspěvkové organizace: Základní a Mateřská škola Kačice, Čelechovická 105, IČ 75034484 Organizační složky obce: Místní knihovna Kačice, Pod Hájem 64 Hospodářská činnost: není vedena, veškeré příjmy jsou účtovány k hlavní činnosti Daň z přidané hodnoty: obec není plátcem DPH Software používaný pro zpracování účetnictví a majetku: KEO firma ALIS spol. s r.o., Česká Lípa, Mariánská 538 Majetek zatížený zástavním právem: Nemovitost č. p. 316 a č.p. 64 na pozemcích č. 148 a č. 784/3 (z důvodu čerpání dotace na opravu těchto nemovitostí). Stránka 2
I. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 na rok 2015 byl schválen dne 18. 12. 2014. Během roku 2015 přijalo a schválilo zastupitelstvo obce celkem 4 rozpočtová opatření, kdy se jednalo o nepředvídané příjmy a výdaje a přesun mezi jednotlivými paragrafy. Starosta schválil 2 rozpočtové změny, kdy se jednalo o přesuny mezi položkami v rámci paragrafu. O všech opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. P Ř Í J M Y % upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 12893071.04 11159100.00 115.54 12174205.30 105.90-718865.74 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 4412493.73 2939000.00 150.14 4329315.70 101.92-83178.03 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 87775.00 2000.00 4388.75 87775.00 100.00 0.00 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 879523.00 360800.00 243.77 879523.00 100.00 0.00 C E L K E M P Ř I J M Y 18272862.77 14460900.00 126.36 17470819.00 104.59-802043.77 Komentář: Nárůst příjmů oproti schválenému rozpočtu způsobil zejména větší přísun sdílených daní o částku 2.252.694,04 Kč, příjmy z knihovny o 17.995 Kč, pronájem bytových prostor o 605.415 Kč a nebytových prostor o 1.356.624,50, prodej pozemků o 90.163 Kč, přijatý dar z Nadace ČEZ ve výši 49.654 Kč na výsadbu stromků u MŠ. V Ý D A J E % upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 10136019.93 13300800.00 76.21 14058960.32 72.10 3922940.39 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 799371.10 8414200.00 9.50 8684817.00 9.20 7885445.90 C E L K E M V Ý D A J E 10935391.03 21715000.00 50.36 22743777.32 48.08 11808386.29 Komentář: Snížení kapitálových příjmů způsobilo zejména zdržení rekonstrukce ulice K Zahradě, opravy kapličky a hřbitova, tyto výdaje byly přesunuty do rozpočtu roku 2016. F I N A N C O V Á N Í Krátkodobé financování z tuzemska % upravený % Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) -7305766.74 7254100.00-100.71 5272958.32-138.55 12578725.06 Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) -31705.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31705.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ -7337471.74 7254100.00-101.15 5272958.32-139.15 12610430.06 za rok 2015 skončil ziskem 7.337.471.74 Kč oproti plánované ztrátě -7.254.100 Kč. Stav bankovních účtů u KB a ČNB k 31. 12. 2015 celkem: 30.503.317.44 Kč. II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně P Ř I J A T É D O T A C E Veřejně prospěšné práce 519.923,00 Kč Stránka 3
III. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Výkaz rozvaha, výkaz zisku a ztráty a výkaz příloha, obsahující údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok, jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě. Přehled o stavu majetku je přiložen v samostatné příloze č. 5. Oceňování majetku a závazků v cizí měně není stanoveno, žádné platby v cizí měně nebyly pořizovány. K 31. 12. 2015 jsou prováděny oprávky a odpisy k účtům 019, 021 a 022. Cenné papíry - Akcie Vodárny Kladno Mělník a. s. celkem 9 185 ks v hodnotě á 1.000 Kč. Inventarizace majetku byla zahájena dne 31. 12. 2015 a ukončena dne 06. 01. 2016 fyzickou a dokladovou inventurou. IV. Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce: TJ SOKOL SK Kačice schváleno 40 000 schváleno 40 000 zbývá 5 035 zbývá 1 929 vyúčtováno -4 000 badminton vyúčtováno -3 000 jarní pochod -10 000 čarodějnice -8 071 turnaj žáků -5 996 nohejbal -15 000 dětský den 0 stolní tenis -12 000 turnaj A týmu -7 000 mikulášská -3 766 badminton schváleno 80 000-4 203 karneval zbývá 0 vyúčtováno -80 000 činnost schváleno 80 000 zbývá 0 Ryšlink-Ping pong vyúčtováno -80 000 činnost schváleno 5 000 zbývá 0 p.fikes vyúčtováno -2 161 činnost schváleno 16 000 vyúčtováno -2 056 činnost zbývá 0 vyúčtováno -783 činnost vyúčtováno -16 000 lesní běh Futsal schváleno 20 000 zbývá 0 vyúčtováno -20 000 činnost Na výše uvedené granty byl poskytnut obci Kačice, fyzickou osobou, účelový dar ve výši 2.000 Kč a firmou Středočeské vodárny, a.s. 3.000 Kč. V. Výsledek hospodaření Je tvořen náklady a výnosy dle výkazu zisku a ztráty Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření 13.532.850,59 Kč 17.935.225,73 Kč 4.402.375,14 Kč Stránka 4
VI. Informace o hospodaření příspěvkové organizace Roční účetní závěrka včetně všech předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Náklady celkem 6.797.270,14 Kč Výnosy celkem 7.179.358,00 Kč Výsledek hospodaření 382.087,86 Kč VII. Zpráva o výsledku přezkoumání bce za rok 2015 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu pro Středočeský kraj se sídlem v Praze ve dnech 05. 11. 2015 a 21. 04. 2016. Závěr zprávy - byly zjištěny tyto chyby a nedostatky: - Obec nepředložila seznam všech inventurních soupisů. - Obec nepředložila inventurní soupisy účtů 401, 403, 406, 408 a 432 k 31. 12. 2015. - Nesouhlasí inventurní soupisy dokladové inventarizace účtů 311, 314 a 315 s výkazem Rozvaha k 31. 12. 2015. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Kačice za rok 2015, včetně napravených chyb předcházejícího období, tvoří nedílnou přílohu závěrečného účtu obce Kačice. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření bude zastupitelstvem projednána dne 25. 05. 2016, včetně nápravných opatření k odstranění nedostatků, společně s návrhem závěrečného účtu obce. VIII. Závěr a) Součástí závěrečného účtu obce Kačice jsou přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO k 31. 12. 2015 FIN 2-12 2. Rozvaha k 31. 12. 2015 3. Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2015 4. Výkaz zisku a ztrát k 31. 12. 2015 5. Stav majetku k 31. 12. 2015 6. Zpráva o výsledku finančních kontrol za rok 2015 7. Rozbor hospodaření ZŠ a MŠ Kačice 8. Statistika příjmů a výdajů b) Výše uvedené přílohy jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě obce Kačice v plném znění. IX. Poučení Připomínky k návrhu závěrečného účtu obce mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené při zveřejnění návrhu nebo ústně na zasedání zastupitelstva, tj. nejpozději do 25. 05. 2016. Vypracovala: Lada Olbortová, DiS. Vyvěšeno na úřední desku: 03. 05. 2016 Sejmuto z úřední desky: Schváleno zastupitelstvem obce Kačice dne: Číslo usnesení: Stránka 5