Zápis č. 5/2015 z jednání finančního výboru ZMČ Praha 8 (FV ZMČ) dne 11.května 2015 Přítomní členové: Tajemnice: Dále přítomni: Ing. et Ing. E. Vejchodská, Ph.D. Doc. Ing. B. Garlík, CSc. OMLUVEN Mgr. T. Pavlů Mgr. J. Petelík T. Slabihoudek OMLUVEN Mgr. V. Céza M. Fišer, MBA Ing. D. Frantíková Ing. I. Židovská, vedoucí Odb. ekonomického R. Nepil, radní Ing. T. Novotný, zpracovatel auditu MVDr. Bc. V. Vojtíšková, zastupitelka Ing. J. Červenka, host k diskusi k auditu Jednání zahájila a řídila předsedkyně E. Vejchodská. V souvislosti s časovým řízením schůze a časovými možnostmi hostů byl upraven sled projednávaných bodů. 1. Diskuse koncepce správy hospodaření s majetkem MČ Praha 8 Bytové a nebytové prostory + diskuse Auditu hospodaření OSM Radní Nepil seznámil členy FV s důvody, které ho vedli k vypracování manažerské interní kontroly, s hlavními výstupy z této kontroly a svou vizí hospodaření s majetkem: 1) Doporučena pasportizace nebytových prostor (výběrové řízení na dodavatele již probíhá), nesoutěžení nevýhodných smluv 2) Vypracování studie, jak dlouhodobě nakládat s majetkem 3) Revize mandátních smluv: snížení stropu na opravy z 50tis. Kč na 10tis. Kč, ostatní nově přes radního E. Vejchodská: dotaz na revizi smluv se správními firmami v současné době? plánovaná důkladná revize koncepce správy v dlouhodobějším výhledu na základě výsledků studie dlouhodobého nakládání s majetkem V.Vojtíšková: Kolik máme byt. jednotek, o které se SF starají? cca 1200 byt (DPS, senior. programy, byty v obec. zájmu) a cca 400 nebytových prostor; Kolik je z toho sociálních bytů? není přesně rozděleno neexistuje jednoznačná definice dle zákona, cca 30 azylových bytů. T.Pavlů: Optimalizace procesu řízení pohledávek, jaké další kroky bude MČ dělat? zpracovat analýzu portfolia pohledávek. T.Novotný: některé pohledávky jsou velmi staré V.Vojtíšková: Lze upravit smlouvy se správními firmami, aby byly motivovány pohledávky řešit rychleji?
T. Novotný: Je více správních firem Austis a JUDr. Slabá, mají podle mandátní smlouvy povinnost upozornit na dlužníky (již při dlužném 1. nájmu) správní firmy pohledávky neefektivně vymáhaly není nastavem systém upomínek T.Pavlů: Austis neplní povinnosti z mand. sml., proč se nevypoví? ve smlouvě je stanovena 6 měsíční lhůta, ale nejdřív je nutné vyřešit, co bude následovat E.Vejchodská: Lze vymáhat škodu? správní firmy se vymlouvají na tech. problémy s MČ (program DES) J.Červenka: upozornil, že se správní firmy na toto vymlouvají dlouhodobě, DES funguje T.Novotný: DES je od r.1996 v současnosti nenabízí vhodný kontroling, nejsou informace v reálném čase, ale zpětně T.Pavlů: Nechtěla by zvážit RMČ udělat tedy audit podle zákona? tento audit stojí 2 mil: Kč, buď je účetní a nenahlédne do problematiky efektivity nakládání s hospodařením, nebo forenzní hledající konkrétní selhání. Byla zvolena tato forma, protože je výrazně levnější a přináší nejvyšší užitnou hodnotu pro efektivní nastavení managementu s majetkem. T.Novotný: forenzní audit je vhodné dělat, když se ví, v čem přesně tkví problém, tento audit slouží k nastartování ekonomiky, kde je možné uspořit a kde maximalizovat výnosy V.Vojtíšková: Potenciál zvýšení výnosů u nebytových prostor 10 17 mil. Kč je nízký v souvislosti s výsledky kontroly, která ukazuje na ještě vyšší rezervy ve výnosech. T.Novotný: záleží na metodice výpočtu. R.Nepil: Je potřeba také zohlednit přání místních obyvatel v souvislosti s tím, co chtějí v nebytových prostorách mít za služby V.Vojtíšková: Je možné vyžadovat tržní nájemné? Tržní nájemné ukáže pasportizace, stávajícím nájemcům bude nabídnuto zvýšení nájmu, případně mohou dostat výpověď E.Vejchodská: Ve finančním plánu je velkou položkou položka na opravy, jak transparentně řešit vynakládání prostředků v této oblasti? Existoval roční plán oprav odvozený od celkové výnosnosti majetku (90 % výnosů šlo zpět na opravy), koncepčně to bude řešit pasportizace nebytových prostor a na podzim plánovaná pasportizace bytů, poté se sestaví dlouhodobý plán oprav T. Pavlů: Jak se řeší kauzy předražených zakázek? v současné době se řeší, jakým způsobem podat kvalitní trestní oznámení s jasnými důkazy v souvislosti s opravami privatizovaných bytů 2. Návrh Závěrečného účtu MČ Praha 8 za rok 2014 E. Vejchodská krátce představila výhrady magistrátu k závěrečnému účtu za rok 2014. Letos bude schvalován závěrečný účet s výhradami, protože magistrát shledal zásadní pochybení v souvislosti s hospodárností nakládání s majetkem konkrétně u vyplácení odměn vybraným zaměstnancům v průběhu roku 2014. Členové FV dále diskutovali další výhrady a s nimi související opatření, které doporučují doplnit k výhradám vyplývajícím z auditu MHMP. Proběhla diskuse k výhradám a opatření k výhradám. Byly formulovány tyto výhrady a tato opatření: Protože výhrady uvedené v příloze 15 návrhu "Závěrečného účtu" Městské části Praha 8 za rok 2014 vyplývají výhradně z auditu účetnictví provedeného magistrátem a týkají se pouze vybraných problémů, FV doporučuje doplnit následující výhrady a opatření jako přílohu 16 diskutovaného materiálu:
Výhrada 1: Významné překročení plánovaných nákladů vybraných položek finančního plánu, které shledává jako závažné pochybení ve svém stanovisku k vyúčtování finančního plánu zdaňované činnosti Ekonomický odbor (EO) MČ Praha 8. Výňatek ze stanoviska EO: Celkově EO konstatuje, že u správních firem Austis byl u velké části nákladů finanční plán překročen, ať už se jednalo o schválený či upravený rozpočet. I přes částečné překročení upraveného plánu výnosů byla celkově vykázána ztráta ve výši 12 203 tis. Kč, přestože upravený plán stanovil zisk ve výši 13 700 tis. Kč a původní plán počítal také se ziskem 4 600 tis. Kč. Jen částečně lze akceptovat, že část nákladů tvoří ostatní náklady typu odpisů nedobytných pohledávek, které se neplánují. Dále překročení nákladů vyplývá z jednorázových oprav havarijního charakteru. EO zdůrazňuje, že MO (OSM) musí respektovat schválený finanční plán ZMČ a jen ve výjimečných případech žádat o úpravu fin. plánu. Je nutno předkládat včas návrhy na úpravy fin. plánu EO, RMČ a ZMČ. Opatření 1 k výhradě 1: Snížit finanční strop vedoucího majetkového odboru ÚMČ Praha 8 k zadávání a zajišťování realizace zakázek malého rozsahu, který v r. 2014 činil 500 tis. Kč bez DPH na základě usnesení Rady MČ Praha 8 č. Usn RMC 0050/2014 ze dne 22.1.2014. NAPRAVENO. Opatření 2 k výhradě 1: Snížit finanční strop správním firmám k zadávání a zajišťování zakázek malého rozsahu, který v r. 2014 činil 50 tis. Kč. NAPRAVENO. Opatření 3 k výhradě 1: Ve výjimečných a odůvodněných případech včas žádat o úpravu finančního plánu. NAPRAVENO. Za průběžné plnění zodpovídá: radní Radomír Nepil. Výhrada 2: Nedostatečná pozornost procesu řízení pohledávek z nájemného správními firmami a Odborem správy majetku (OSM). Současný objem pohledávek po splatnosti dosahuje výše cca 122 mil. Kč, což odpovídá přibližně ročnímu inkasu nájemného za MČ Praha 8, jak vyplývá z interní kontroly Odboru správy majetku zadané radním Radomírem Nepilem, která byla realizována Ing. Tomášem Novotným v období leden únor 2015. Výňatek ze zprávy: Správcovské firmy neplní svoje povinnosti plynoucí z Mandátní smlouvy ohledně řízení pohledávek, ani zaměstnanci OSM se řízení pohledávek nevěnují, byť to je součást jejich pracovní náplně. Není nastavený žádný pravidelný reporting o stavu řízení pohledávek. Opatření 1 k výhradě 2: Nastavit režim řízení pohledávek, který povede ke zkrácení lhůt pro zasílání upomínek dlužníkům a podávání návrhů žalob. Zodpovídá: radní Radomír Nepil. Termín: 31.12.2015. Opatření 2 k výhradě 2: Provést analýzu pohledávek a následně posoudit možnosti nárokování ušlého nájemného po správcovských firmách. Zodpovídá: radní Radomír Nepil. Termín: 31.12.2015.
s doplněním výhrad a opatření formulovaných FV jako jeho 16. přílohu. 6. Nezávislé posouzení realizace zakázaky Snížení energetické náročnosti objektu T.Novotný seznámil s problematikou rekonstrukce ZŠ, VŘ vyhrála firma CGM Czech s nabídkou za 36 mil. Kč a 98 dní realizace, v průběhu realizace však docházelo k porušovávní bezpečnosti práce ZŠ byla kontaminována azbestem provoz školy byl zahájen s 6ti měsíčním zpožděním, firma byla vyzvána k odstranění škod, firma tak ale nečinila, nakonec byly práce zahájeny externí firmou za 15 mil.kč; CGM Czech je nyní v insolvenci; náklady na právní zastoupení MČ Praha 8 v rámci kauzy CGM Czech a.s. dosáhly částky cca 400 tis. Kč, celkové čisté finanční výdaje související se zakázkou činily 48,3 mil. Kč, závěr: bylo by vhodné, aby se MČ Praha 8 rozhodla o dalším postupu v této kauze. FV vzal tuto informaci na vědomí. 9. Informace o provedených kontrolách správnosti použití poskytnutých finančních darů (grantů) v roce 2014 Na tento bod přizván J. Doležal, vedoucí Útvaru interního auditu a kontroly, a seznámil členy s výsledky provedených kontrol. Kontroly byly srovnatelná s předchozím rokem, došlo k mírnému zlepšení. FV vzal tuto informaci na vědomí. 3. Návrh schválení dílčí závěrky MČ Praha 8 za rok 2014 E.Vejchodská krátce uvedla materiál. 4. Návrh schválení účetních závěrek příspěvkových pr.osob (organizací), jejich zřizovatelem je MČ Praha 8, za rok 2014 E.Vejchodská krátce uvedla materiál, účetní závěrky byly detailně projednávány s jednotlivými organizacemi, projednávání se zúčastnili i zástupci FV. Audity projednávány nebyly, nicméně všechny dopadly bez výhrad.
5. Návrh schválení účetních závěrek příspěvkových pr. osob (organizací) základních škol a mateřských škol, jejichž zřizovatelem je MČ Praha 8, za rok 2014 E.Vejchodská krátce uvedla materiál. Účetní závěrky byly detailně projednávány, projednávání se zúčastnili i zástupci FV. Audity projednávány nebyly, nicméně všechny dopadly bez výhrad.. 7. Návrh na prominutí a odpis zbývajících poplatků z prodlení E.Vejchodská krátce uvedla materiál.. 8. Návrh žádosti o výběr ze svěřeného portfolia spravovaného na základě smlouvy obhospodařování cenných papírů Českou spořitelnou a.s. D.Frantíková informovala o materiál. 9. Rozpočtová opatření D.Frantíková informovala o poskytnutí 2 účelových neinvestičních dotací a jejich následnému zařazení na příslušnou položku rozpočtové skladby. Dále o rozpočtovém opatření v návaznosti na poskytnuté účelové investiční dotace z rozpočtu Hl. města Prahy ve výši 15 mil. Kč na akce Zřízení 4 nových tříd pro MŠ v budově bývalé ZŠ Pernerova a Výstavba domu sociálních služeb DSS II., kdy je navrženo snížení části kapitálových výdajů ve výši 15 mil. Kč. Díky poskytnutým dotacím z rozpočtu Hl. Města Prahy tak dojde k úspoře vlastních finančních prostředků MČ Praha 8 na účtu zdaňované činnosti ve výši 15 mil. Kč.
10. Různé D.Frantíková se rozloučila se členy FV kvůli své rezignaci na funkci tajemnice FV. E.Vejchodská poděkovala D.Frantíkové za její dlouholetou kvalitní spolupráci s FV a za její práci v pozici tajemnice FV. E. Vejchodská informovala o programu příštího jednání. Na příštím jednání proběhne diskuse s vedoucími odborů předběžného návrhu rozpočtu na rok 2016 včetně personálních potřeb jednotlivých odborů. Termín příštího jednání FV ZMČ 15. června 2015 od 15:00 hod v zasedací místnosti Libeňského zámečku č. 2. tajemnice Ing. Dagmar Frantíková předsedkyně FV ZMČ Ing. et Ing. Eliška Vejchodská, Ph.D. zapsala: L. Nádvorníková