Komentář k výsledkům hospodaření MČ Brno Jundrov za rok 2014

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "Komentář k výsledkům hospodaření MČ Brno Jundrov za rok 2014"

Marian Holub
před 7 lety
Počet zobrazení:

1 Komentář k výsledkům hospodaření MČ Brno Jundrov za rok 2014 červen 2015 Zpracovala: Bc. Jana Zelinková, vedoucí Odboru finančního a majetkového, ÚMČ Brno Jundrov

2 Hospodaření městské části Brno Jundrov za rok 2014 Plnění rozpočtu k PŘÍJMY Schválený rozpočet Upravený rozpočet skutečnost skut/ur Daňové příjmy ,7 Nedaňové příjmy ,4 Kapitálové příjmy ,8 Přijaté dotace ,9 celkem ,8 VÝDAJE Schválený rozpočet Upravený rozpočet skutečnost skut/ur Běžné výdaje ,9 Kapitálové výdaje ,5 celkem ,1 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v příloze tab. č.1, 2, 3 a č. 10. Financování ,20 Kč Rozpočet městské části na rok 2014 byl sestaven jako deficitní se schodkem ve výši tis. Kč. Tato částka obsahovala předpokládané zapojení finančních prostředků z minulých let (položka 8115) na základním běžném účtu a na účtu Fondu rezerv a rozvoje. Saldo (rozdíl) příjmů a výdajů k dosáhlo výše ,20 Kč. Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech účet Počáteční stav Konečný stav Změna stavu k k bankovních účtů Základní běžný účet , , ,10 Běžné účty fondů (FRR,SF) , , ,76 celkem , , ,66 1

3 Konečné zůstatky na účtech k Název účtu Číslo účtu KZ k ZBÚ - KB / ,70 Kč Depozitní-KB / ,27 Kč FRR-KB / ,80 Kč SF- KB / ,03 Kč VHČ KB / ,52 Kč ZBÚ- ČSOB / ,08 Kč VHČ- SBERBANK / ,19 Kč ZBÚ - SBERBANK / ,86 Kč celkem ,45 Kč Výsledek hospodaření a finanční vypořádání Výsledek hospodaření městské části Brno - Jundrov za rok 2014 je přebytek, který odpovídá stavu finančních prostředků MČ na základním běžném účtu tis. Kč Účetní stav účelových fondů k (FRR,SF) 536 tis. Kč MČ z rozpočtu města obdrží jako podíl z prodeje nemovitého majetku 254 tis. Kč MČ z rozpočtu města obdrží návratné finance ze SR (SPOD, volby) 162 tis. Kč Úhrn zdrojů tis. Kč Potřeby finančního vypořádání zahrnují vratky nevyčerpaných dotací ze státního rozpočtu a z rozpočtu města v celkovém objemu 561 tis. Kč Zdroje po finančním vypořádání představují částku tis. Kč Rozvaha bilance k Rozvaha k Kč AKTIVA ,80 Stálá aktiva ,28 Dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 Dlouhodobý hmotný majetek ,28 Dlouhodobý finanční majetek 0,00 Dlouhodobé pohledávky 0,00 Oběžná aktiva ,52 Zásoby 0,00 Krátkodobé pohledávky ,07 Krátkodobý finanční majetek ,45 PASIVA ,80 Vlastní kapitál ,08 Jmění účetní jednotky ,09 Fondy účetní jednotky ,83 Výsledek hospodaření (běžné a min. období) ,16 Cizí zdroje ,72 Krátkodobé a dlouhodobé závazky ,72 2

4 Výkaz zisků a ztrát k Kč Hlavní činnost Vedlejší činnost NÁKLADY , ,42 Náklady z činnosti , ,42 Spotřeba materiálu ,79 220,00 Spotřeba energie , ,42 Opravy a udržování , ,90 Cestovné ,00 Náklady na reprezentaci ,50 Ostatní služby , ,70 Mzdové náklady , ,00 Zákonné sociální pojištění , ,00 Jiné sociální náklady a pojištění ,00 Jiné daně a poplatky 2 542,00 Smluvní pokuty 0,00 100,00 Dary ,00 Tvorba fondů ,54 Odpisy dlouhodobého majetku , ,00 Tvorba a zúčtování opravných položek , ,60 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek ,00 Náklady z drobného dlouhodobého majetku ,90 Ostatní náklady z činnosti ,00 Finanční náklady ,00 0,00 Ostatní finanční náklady ,00 Náklady na transfery ,00 0,00 Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery ,00 Daň z příjmů , ,00 Daň z příjmů , ,00 VÝNOSY , ,04 Výnosy z činnosti , ,00 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 0,00 Výnosy z prodeje služeb ,74 Výnosy z pronájmu , ,00 Výnosy ze správních poplatků ,00 Výnosy z místních poplatků ,00 Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 Jiné pokuty a penále ,00 0,00 Čerpání fondů ,00 Ostatní výnosy z činnosti , ,00 Finanční výnosy , ,04 Úroky , ,04 Ostatní finanční výnosy ,00 Výnosy z transferů ,61 0,00 Výnosy vybraných místních vládních institucí na transfery ,61 Výnosy ze sdílených daní a poplatků ,00 0,00 Výnosy ze sdílené daně z příjmu PO ,00 Výnosy z ost. sdílených daní a poplatků ,00 Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním , ,62 Výsledek hospodaření po zdanění , ,62 3

5 Tvorba a využití fondů k Tvorba Použití k Fond rezerv a rozvoje , , , ,80 Sociální fond 56413, , , ,03 Podrobný rozpis tvorby, čerpání a návrhu finančního vypořádání fondu je v příloze tabulka č. 5, 6. Finanční vypořádání transferů Přehled přijatých transferů ze státního rozpočtu, z Jihomoravského kraje a z rozpočtu města včetně jejich čerpání a finančního vypořádání za rok 2014 je v příloze tabulka č. 8. Přehled dotací poskytnutých městskou částí Brno Jundrov organizacím je uveden v příloze tabulka č. 9, včetně účelu poskytnutí. Všechny poskytnuté příspěvky v roce 2014 byly řádně vyúčtovány a využity v souladu s uzavřenou smlouvou. Přehled kapitálových výdajů Celkové kapitálové výdaje MČ Brno Jundrov za rok 2014 byly čerpány v celkové výši ,70 Kč. Z toho se vlastními prostředky MČ podílela ve výši ,70 Kč, ostatní finanční prostředky byly čerpány z Fondu bytové výstavby ve výši ,00 Kč na rekonstrukci bytových jader BD Jasanová 4,6,8, z OŠMT ve výši ,00 Kč investiční příspěvek na nákup konvektomatu do školní jídelny MŠ Dubová a dotací z Jihomoravského kraje na nákup nového hasičského vozu ve výši ,00 Kč. Z větších investic bych uvedla výměnu bytových jader v BD Jasanová 4,6,8 v celkové částce ,00 Kč, rekonstrukce vstupních prostor ZŠ Jasanová vč. sanace ve výši ,54 Kč, instalace měřiče rychlosti na ulici Veslařská ve výši ,00 Kč a pořízení hasičského vozu v celkové hodnotě ,00 Kč, kde se podílela MČ z vlastních zdrojů částkou ve výši ,00 Kč Přehled dotací a čerpání je uvedeno v příloze tabulka č. 4. 4

6 Vedlejší hospodářská činnost Vedlejší hospodářská činnost městské části vykázala hospodářský výsledek před zdaněním ve výši ,62 Kč. Daň z příjmů právnických osob za obce byla předepsána na základě sestavení dílčího daňové přiznání ve výši ,00 Kč. Předpis a následné vyrovnání skutečné daně bude provedeno na základě přiznání k dani z příjmů právnických osob, které pro statutární město Brno zpracovává firma TOP Auditing, s. r. o. do Výsledek hospodaření po zdanění k byl ve výši ,62 Kč. Náklady vedlejší hospodářské činnosti dosáhly výše ,42 Kč. Na základě nové metodiky MMB se od roku 2014 začaly provádět odpisy na bytové domy ve vedlejší hospodářské činnosti. Odpisy bytových domů v roce 2014 byly ve výši ,00 Kč. Výnosy vedlejší hospodářské činnosti dosáhly výše ,04 Kč. Výkaz zisku a ztráty k je součástí komentáře a plnění finančního plánu VHČ je v tabulce č. 11. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městskou částí Brno - Jundrov Městská část je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací ve školství: - Základní školu Brno, Jasanová 2Mateřskou školu Brno, Dubová 2 ZMČ schválilo příspěvky příspěvkovým organizacím při schvalování rozpočtu na rok 2014 na svém 16. zasedání dne ve výši: - Základní škola Brno, Jasanová ,00 Kč - Mateřskou škola Brno, Dubova ,00 Kč V průběhu roku byl poskytnut investiční příspěvek pro MŠ Dubová 2 ve výši ,00 Kč na vybavení školní jídelny - nákup konvektomatu. Dále byl poskytnut neinvestiční příspěvek ve výši ,00 Kč na opravu kanalizace. Příspěvky byly řádně vyúčtovány. ZŠ Jasanová 2 byl poskytnut neinvestiční příspěvek ve výši ,00 Kč na výměnu ohřívače TUV a investiční příspěvek na pořízení zahradního prvku šestihranu do školní družiny ve výši ,00 Kč. Příspěvky byly řádně vyúčtovány. RMČ na své 11. schůzi dne , v souladu s 30 odst. 2 a 32 odst. 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, schválila výsledky hospodaření zřízených příspěvkových organizací, účetní závěrky za rok 2014 a příděly ze zlepšeného výsledku hospodaření do fondů příspěvkových organizací za rok Přehled nákladů, výnosů a výsledku hospodaření jednotlivých příspěvkových organizací a přehled přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 do fondů příspěvkových organizací, je uveden v tabulce č

Podobné dokumenty

ZÁVĚREČNÝ ÚČET statutární město Brno MČ Brno-Jundrov za rok 2018

ZÁVĚREČNÝ ÚČET statutární město Brno MČ Brno-Jundrov za rok 2018 Zpracovala: Mgr. Petra Grycová vedoucí Odboru finančního a majetkového ÚMČ Brno Jundrov Úvod V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o plnění