MODUS, spol. s r.o. Český výrobce svítidel Czech producer of lighting fittings - 1 -
obsah / content obsah / content strana / page úvodní slovo / foreword.. 3 vybrané hospodářské ukazatele / selected economic indicators.. 4 motto a strategické cíle / motto and strategic goals.. 5 organizační schéma, statutární orgán / organising scheme, statutory body.. 6 údaje o společnosti / information on the company.. 7 finanční výsledky hospodaření / financial trading income.. 9 účetní závěrka a výrok auditora / financial statement with auditor s report.. 16-2 -
úvodní slovo / foreword Vážení přátelé, jsem rád, že Vás mohu již po čtrnácté oslovit krátkým úvodním slovem k výroční zprávě. Obchod - obchod a jeho vývoj v uplynulém roce potvrdil naše předpoklady a neustále se zvyšující zájem odběratelů o naše výrobky znamenal téměř 30% nárůst tržeb. Zájem našich obchodních partnerů, ať již stávajících nebo nových, o naše výrobky je pro nás obrovskou motivací pro práci do dalších období. Je již dobrou tradicí, že naši obchodníci jsou ve spolupráci s Vámi vysoce aktivní. Jsme přesvědčeni, že právě tento způsob práce je jedním z nejvíce pozitivních vlivů, který ovlivňuje naše společné úspěchy. Nadále se těšíme na Vaše požadavky a jsme připraveni na ně rychle a dobře reagovat. Připravili jsme pro Vás nové řady moderních a vysoce účinných svítidel z hliníkových profilů. Obchodní oddělení postupně zvyšuje počet vydání úzce specializovaných bulletinů zaměřených na svítidla MODUS a osvětlování obecně. Naplno byl spuštěn nový webový portál, který umožňuje aktivní zapojení zákazníků z celého světa. Zahraniční aktivity - závěrem roku 2007 jsme rozhodli pro založení dceřiné společnosti v Rumunsku a okamžitě zahájili potřebné práce k jejímu otevření. Výroba - v roce 2007 jsme zahájili další z neustále nových etap v práci firmy. Definitivně jsme opustili starý a nevyhovující výrobní areál a začali využívat nové rekonstruované výrobní prostory a v nich instalované moderní výrobní technologie a montážní linky. Vedení závodu odvedlo velmi dobrou práci a výsledky této práce oceňujeme již nyní. Obzvlášť významné budou tyto investice především pro naše odběratele ale současně i pro naše spolupracovníky. Pro ně jsou v novém výrobním areálu připraveny výrazně příjemnější pracovní podmínky. Zvýšení kvality výrobků, zlepšení dodávek a zrychlení dodacích podmínek jsou již dnes samozřejmostí. Ekonomika - nadále pokračovala výborná spolupráce s obchodními partnery, bankami a pojišťovnami. Velmi si Vážíme solidnosti a důvěryhodnosti našich zákazníků, protože jsme si velmi dobře vědomi, jak obtížná je jejich situace a jak obtížné je obyčejné dodržování dohod a smluv. Na závěr přeji Vám všem úspěšný podnikatelský rok 2008 a děkuji jménem společnosti MODUS za práci, kterou nám umožňujete pro Vás dělat. Lubomír Kalina - jednatel společnosti Dear friends, Dear friends, I am pleased to be able to address you already for the fourteenth time with a brief introduction to the annual report. Business Business and its development in the past year confirmed our expectations, and the still growing interest of our customers in our products meant an almost 30% increase in sales. The interest of our business partners, be they existing or new, in our products is a great motivation for us in our future work. It has been a tradition that our salespersons are highly active in co-operating with you. We believe that exactly this way of working is one of the most positive influences affecting our mutual success. We continue to look forward to your demands and we are ready to react to them quickly and well. We have prepared new lines of modern and highly efficient aluminium-profile lighting for you. The sales department has gradually been increasing the number of highly specialised bulletins focused on MODUS lighting and illumination in general. A new Web portal was launched into full operation, enabling the active participation of customers all around the world. Foreign activities At the end of 2007, we decided to establish a subsidiary in Romania and immediately began the necessary work aimed at its opening. Production In 2007, we started another new stage in the company s work. We finally left the old and unsuitable production site and began using the new, reconstructed production premises with modern production technologies and assembly lines. The plant management did a very good job and we have already begun appreciating the results of this work. These investments will be very important mainly for our customers, but at the same time also for our employees. For them, significantly more pleasant work conditions have been prepared at the new production site. Increased product quality and improved and expedited delivery conditions go without saying today. Economics Our excellent co-operation with our business partners, banks and insurance companies continued. We very much appreciate the seriousness and trustworthiness of our customers, because we are well aware of how difficult their situation is and of how difficult it is to plainly adhere to agreements and contracts. Finally I wish you all a successful business year 2008 and thank you on behalf of MODUS for the work you allow us to do for you. Lubomír Kalina - registered agent - 3 -
vybrané hospodářské ukazatele / selected economic indicators (v tis. Kč / in thousands CZK) Tržby za vl.výrobky,zboží a služby Ostatní výnosy Výkon.spotřeba,nákl.na zboží Osobní náklady Výsledek hospodaření * Revenues from manufactured goods, Other revenues Performance consumption, Personnel expenses Profit / loss merchandise and services costs of the goods sold 668989 26102 504781 114468 28682 2007 526961 19964 391096 97232 3639 2006 474329 23216 369168 87573 7409 2005 404060 10064 311577 70490 2501 2004 * před zdaněním before taxation Aktiva celkem Oběžná aktiva Pasiva celkem Vlastní kapitál Průměrný počet zaměstnanců Total assets Current assets Total liabilities The equity Average number of employees 392415 236139 392415 90016 416 2007 277588 177251 277588 68095 397 2006 232863 132451 232863 64674 382 2005 195713 99902 195713 55123 308 2004 Společnost ve sledovaném roce dosáhla historicky nejlepšího výsledku hospodaření za dobu své existence, čím byla potvrzena správnost strategických rozhodnutí managementu společnosti v uplynulých obdobích, a to od oblasti obchodní politiky společnosti, přes investiční strategii až po kapitálový vstup a další spolupráci strategického partnera. In the assessed period the Company achieved the best trading income of its history which affirmed the correctness of recent strategic decisions of the company management in areas such as business policy, investment strategy, capital entrance and further cooperation of a strategic partner. - 4 -
motto a strategické cíle / motto and strategic goals Naším cílem je vyrábět moderní a kvalitní svítidla a komponenty pro osvětlovací techniku, poskytovat komplexní související služby nejvyšší kvality a dokonale tak uspokojovat potřeby stávajících i budoucích zákazníků. Our objective is to produce modern and high-quality lighting units and components for lighting technology, to provide complex related high-quality services, and to fully meet the needs of both existing and future customers. Strategické cíle / Strategic goals o Udržet a nadále upevňovat prioritní postavení na tuzemském trhu a expandovat na další trhy světové Maintain and strengthen the leading position on domestic market and expand onto other world markets Dlouhodobě udržet růst obratu ve výši minimálně 10% meziročně Keep the increase of turnover at minimum year-on-year ratio of 10 per cent in the long term o Využívat nejmodernější výrobní postupy a technologie při co největším ohledu na životní prostředí Use the latest industrial processes and technologies by consequent and utmost view to the environment o Dlouhodobě budovat kvalifikovaný tým loajálních zaměstnanců Build up a team of qualified and loyal employees in the long term - 5 -
organizační schéma, statutární orgán / organising scheme, statutory body organizační schéma / organising scheme vedení společnosti / management of the company ekonomický / výrobní ředitel / obchodní ředitel / economic manager production manager business manager o ekonomické odděl. / o výroba / o oddělení tuzemského obchodu / economic department production department of domestic sales o účetnictví a daně o konstrukce a vývoj / o exportní oddělení / accountancy and taxes construction&development export department o zásobování / o podpora prodeje, reklama a marketing / supplies sales promotion, advertising and marketing o expedice / expedition statutární orgán / statutory body Lubomír Kalina (*1956), jednatel společnosti / registered agent Milan Dolejší (*1951), jednatel společnosti / registered agent Ing. Jiří Kavka (*1959), jednatel společnosti / registered agent vlastnická struktura / ownership structure výše podílu / interest amount Lubomír Kalina 1.310.000 Kč 15% Milan Dolejší 1.044.000 Kč 12% Ing. Jiří Kavka 1.044.000 Kč 12% Zdeněk Šimon 1.044.000 Kč 12% Ing. Milan Bedřich 1.044.000 Kč 12% Jiří Vejmelka 1.044.000 Kč 12% INTERTRADE LIGHTING COMPANY LTD. 2.130.000 Kč 25% Celkem základní kapitál společnosti 8.660.000 Kč 100% Total company s capital stock - 6 -
údaje o společnosti / information on the company Obchodní jméno Trade name Právní forma Statutory form MODUS, spol. s r.o. společnost s ručením omezeným limited liability company Identifikační číslo 49976796 Company registration number Sídlo Company registered address Provozovny: Workplaces: Ovocný trh 572/11, 110 00 Praha 1, Česká republika Praha sídlo firmy, centrum řízení společnosti company registered address, managing centre Třebíč ekonomika, finanční řízení a účetnictví, prodejní sklad economy, financial management and accountancy, distribution depot Jinočany u Prahy centrála tuzemského a zahraničního obchodu domestic and foreign sales head office Česká Lípa výrobní závod, expediční centrála production plant, dispatch centre Předmět činnosti: Subject of business activity: Základní jmění: Registered capital: Statutární orgán: Statutory body: Způsob zastupování: Method of representation: Výroba a prodej svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku Production and sale of lightings and components for lighting technology 8 660 000 Kč Základní jmění společnosti je tvořeno peněžitými vklady společníků a je splaceno v plné výši. The registered cupital of the Company consists of monetary deposits of the partners and has been paid up in full. Lubomír Kalina, jednatel / registered agent Milan Dolejší, jednatel / registered agent Ing. Jiří Kavka, jednatel / registered agent Za společnost jedná a podepisuje každý z jednatelů samostatně. Each of the registered agents acts and signs independently on behalf of the Company. - 7 -
Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským soudem v Brně dne 2. března 1994 oddíl C, vložka 14088, nyní je registrována na obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddílu C, vložky 121954. The Company was established by entering a record in the Commercial Register administered by the Regional Court in Brno, on March 2, 1994, volume C, file 14088, now it is registered in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, volume C, file 121954. Společnost MODUS, spol. s r.o. se sídlem v Praze, ekonomickou centrálou a obchodním závodem v Třebíči, výrobním a expedičním závodem v České Lípě a obchodním centrem v Jinočanech u Prahy byla založena společenskou smlouvou dne 21. ledna 1994 v Třebíči. Společnost je na jednotlivých úsecích od samého začátku aktivně vedena přímo společníky firmy. V roce 2007 pracovalo ve společnosti v průměru 416 zaměstnanců, díky jimž byla společnost schopna dosahovat průměrného měsíčního obratu necelých 56 mil. Kč. Svých zákazníků si vážíme, vyrábíme a dodáváme široký sortiment svítidel. Úzké spektrum nakupovaných svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku vnímáme jako podporu svých výrobních aktivit. Celková produkce výroby svítidel v roce 2007 přesáhla 1.256 tis.kusů, přičemž v nejsilnějších měsících přesahovala 120 tis.kusů svítidel. Z celkového objemu produkce výroby bylo přibližně 59% určeno pro export. Většina produktů společnosti je určena přímo do velkoobchodní sítě převážné většiny nejvýznamnějších velkoobchodů se svítidly a elektromateriály. Tímto je naplňována základní obchodní strategie společnosti. Vedle samotného dodání zboží poskytujeme zákazníkům i kompletní servis a poradenskou činnost. The Company MODUS, spol. s r.o. with its registered seat in Prague, economic head office and business plant in Třebíč, production and dispatch plant in Česká Lípa and Sales Head Office in Jinočany near Prague was established by Articles of Association signed in Třebíč on January 21, 1994. From the very beginning, the Company has been actively managed directly by the Company s owners at the individual sections. In 2007, the Company employed 416 people on average, due to whom the Company was able to achieve the average monthly turnover of approximately CZK 56 million. We respect and honour our customers, produce and deliver a wide variety of lighting fittings. We understand the narrow range of purchased lightings and components for lighting technology as a support of our industrial activities. In 2007 the entire production of lightings exceeded 1,256,000 pieces, whereas it exceeded 120,000 lightings in the busiest months. 59 per cent of the overall volume of production was destined for export. The major part of the company s products are intended for the wholesale enterprises, predominantly consisting of the most important wholesale enterprises with lightings and electric material. It satisfies the principal business policy of the company. Besides single delivery of goods we also provide our customers with complex services and consultancy. - 8 -
finanční výsledky hospodaření / financial trading income Společnost MODUS, spol. s r.o. vytvořila v hodnoceném období hrubý zisk ve výši 28.682 tis. Kč, což odpovídalo čistému disponibilnímu zisku po zdanění ve výši 21.920 tis. Kč. V tomto období došlo k vice jak čtyřicetiprocentnímu nárůstu celkových aktiv společnosti, na čemž se rozhodující měrou podílela oběžná aktiva. Zdrojem krytí tohoto navýšení byly jednak zdroje vlastní, zejm. vytvořený zisk a kapitálové fondy, ale značnou měrou i zdroje cizí, a to v převážné míře krátkodobé bankovní a dodavatelské úvěry. Rovněž více jak dvacetišestiprocentní nárůst, ve srovnání s předchozím rokem je patrný i u celkových výnosů, na čemž se největší měrou podílely tržby za prodej vlastních výrobků a služeb. Rozhodující položkou nákladů pak zrcadlově byly náklady na materiál, energie, služby a osobní náklady. Celkově lze konstatovat, že hodnocený rok byl rokem velice úspěšným, ale současně i velice zavazujícím a motivujícím do období nadcházejících. In the assessed period, the Company MODUS, spol. s r.o. made a gross profit of 28,682 thousands CZK which meant a net disposable profit of 21,920 thousands CZK. In this period, the total assets of the Company increased more than 40 per cent, the crucial share of which was taken by current assets. The source of this increase were own capital and reserves, mainly created profit and capital funds, but a substantial part consisted in liabilities, predominantly in short-term bank and supplier credits. Likewise growth of total revenues, when comparing with the previous year a growth higher than 26 per cent, is apparent. The highest contribution to these revenues was that of the revenues from own products and services sold. The expenses put in material, energy and services represented the most dominant expense items, followed by personnel expenses. In conclusion we may state that the assessed year was a very successful period that is consequently very binding and motivating for all future periods. - 9 -
ROZVAHA (v tis. Kč) BALANCE (in thousands of CZK) A K T I V A / A S S E T S 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 AKTIVA CELKEM / TOTAL ASSETS 135 655 142 825 168 587 195 713 232 863 277 588 392 415 Pohledávky za upsaný vlastní capital /Receivables from subscribed equity capital 0 0 0 0 0 0 0 B. Stálá aktiva /Fixed assets 50 480 53 628 68 909 89 212 94 942 96 394 147 220 B.I Dlouhodobý nehmotný majetek /Long-term intangible fixed assets 33 930 33 898 33 670 33 239 34 711 34 537 35 129 B.I.1. Zřizovací výdaje /Coast of purchase 0 0 0 0 0 0 0 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /Research and development 0 0 0 0 0 0 0 3. Software 0 307 419 327 293 2 204 2 639 4. Ocenitelná práva /Appreciable rights 33 930 33 591 33 251 32 912 32 573 32 234 31 894 5. Goodwill 0 0 0 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek /Other long-term intangible assets 0 0 0 0 0 0 0 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek /Long-term intangible fixed assets in progress 0 0 0 0 1 845 99 596 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /Advances provided for long-term intangible fixed assets 0 0 0 0 0 0 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek /Long-term tangible fixed assets 16 114 19 294 34 803 55 537 59 795 61 857 112 091 B.II.1. Pozemky /Lands 264 264 3 863 3 901 4 416 4 905 4 905 2. Stavby /Structures 5 028 4 738 10 795 10 569 30 515 29 776 28 857 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /Machinery, equipment, vehicles, furniture and fixtures 4 275 4 963 9 372 11 936 11 049 10 968 15 031 4. Pěstitelské celky trvalých porostů /Perennial crops 0 0 0 0 0 0 0 5. Základní stádo a tažná zvířata /Breeding and draught animals 0 0 0 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek /Other long-term tangible fixed assets 784 2 310 3 162 3 885 4 682 13 117 12 887 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /Long-term tangible fixed assets in progress 1 073 1 447 1 223 17 734 926 3 091 50 408 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnmotný mejtek /Advance payments for long-term tangible fixed assets 4 690 5 572 6 388 7 512 8 207 0 0 9. Opravná položka k nabytému majetku /Adjustments to acquired assets 0 0 0 0 0 0 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek /Long-term financial assets 436 436 436 436 436 0 0 B.III.1. Podílové cenné papíry a vklady (rozhodující vliv) /Shares and ownership interests (controlling influence) 0 0 0 0 0 0 0 2. Podílové cenné papíry a vklady (podstatný vliv) /Shares and ownership interests (substantial influence) 0 0 0 0 0 0 0 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly /Other long-term securities and shares 436 436 436 436 436 0 0 4. Půjčky podnikům ve skupině /Inter-group loans 0 0 0 0 0 0 0 5. Jiný finanční majetek /Other financial assets 0 0 0 0 0 0 0 6. Nedokončený dlouhodobý finanční majetek /Long-term financial assets in progress 0 0 0 0 0 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek /Advance payments for long-term financial assets 0 0 0 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva /Current assets 81 089 88 233 94 896 99 902 132 451 175 500 235 005 C.I. Zásoby /Inventory 37 610 38 048 45 023 45 108 66 307 68 169 99 506 C.I.1. Materiál /Material 15 572 17 378 19 384 21 198 28 413 30 092 49 988 2. Nedokončená výroba a polotovary /Work-in-progress and semi-finished products 455 969 1 076 1 006 3 062 3 656 3 670 3. Výrobky /Products 13 749 13 261 17 033 14 604 25 792 25 247 38 080 4. Zvířata /Animals 0 0 0 0 0 0 0 5. Zboží /Goods 7 834 6 423 6 903 7 786 7 950 7 068 6 542-10 -
A K T I V A / A S S E T S 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 6. Poskytnuté zálohy na zásoby / Advance payments for inventory 0 17 627 514 1090 2 106 1 226 C.II. Dlouhodobé pohledávky /Long-term receivables 0 0 0 0 0 0 0 C.II.1. Pohledávky z obchodního styku /Trade receivables 0 0 0 0 0 0 0 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení /Receivables from partners and participants in an association 0 0 0 0 0 0 0 3. Pohledávky v podnicích s rozhodujících vlivem /Receivables from enterprises with controlling influence 0 0 0 0 0 0 0 4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem /Receivables from enterprises with substantial influence 0 0 0 0 0 0 0 5. Jiné pohledávky /Other receivables 0 0 0 0 0 0 0 C.III. Krátkodobé pohledávky /Short-term receivables 35 236 41 845 48 942 52 417 64 581 101 753 118 344 C.III.1 Pohledávky z obchodního styku /Trade receivables 33 213 39 549 48 028 52 104 57 532 99 591 115 350 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení /Receivables from partners and participants in an association 0 0 0 0 0 0 0 3. Sociální zabezpečení /Social security 0 0 0 0 0 0 0 4. Stát daňové pohledávky /Due from state tax receivables 1 851 2 233 895 282 684 860 1 591 5. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem /Receivables from enterprises with controlling influence 0 0 0 0 0 0 0 6. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem /Receivables from enterprises with substantial influence 0 0 0 0 0 0 0 7. Jiné pohledávky /Other receivables 172 63 19 31 6 365 1 302 1 403 C.IV. Finanční majetek /Financial assets 8 243 8 340 931 2 377 1 563 5 578 17 155 C.IV.1. Peníze /Cash 1 473 711 128 229 243 243 175 2. Účty v bankách /Bank accounts 6 770 7 629 803 2 148 1 320 5 335 16 980 3. Krátkodobý finanční majetek /Short-term financial assets 0 0 0 0 0 0 0 4. Nedokončený krátkodobý finanční majetek /Short-term financial assets in progress 0 0 0 0 0 0 0 D. Ostatní aktiva přech. účty aktiv /Other assets temporary accounts of assets 4 086 964 4 782 6599 5470 5 694 10 190 D.I. Časové rozlišení /Accruals 2 164 964 4 665 6 599 5470 3 943 9 056 D.I.1. Náklady příštích období /Deferred expenses 4 270 4 034 4 665 5 287 5148 3 581 8 958 2. Příjmy příštích období /Accrued revenues -2 106-3 070 117 1 312 322 362 98 D.II. Dohadné účty aktivní /Estimated accrued revenues 1 922 0 0 0 0 1 751 1 134-11 -
P A S I V A / L I A B I L I T I E S 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 PASIVA CELKEM / TOTAL LIABILITIES 135 655 142 825 168 587 195 713 232 863 277 588 392 415 A. Vlastní capital /Equity 48 257 50 737 52 621 55 123 64 674 68 095 90 016 A.I. Základní capital /Registered capital 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 A.I.1. Základní capital /Registered capital 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 8 660 A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly /Own shares and own ownership interests 0 0 0 0 0 0 0 A.I.3. Změny základního kapitálu /Changes in the registered capital 0 0 0 0 0 0 0 A.II. Kapitálové fondy /Capital funds 33 930 33 930 33 930 33 930 37 979 37 979 37 979 A.II.1. Emisní ážio /Share premium 0 0 0 0 0 0 0 2. Ostatní kapitálové fondy /Other capital funds 33 930 33 930 33 930 33 930 37 979 37 979 37 979 3. Oceň. rozdíly z přecenění maj. a záv. /Gains or losses from revaluation of assets and liabilities 0 0 0 0 0 0 0 4. Oceň. rozdíly z přecenění při přeměnách /Gains or losses from revaluation on conversions 0 0 0 0 0 0 0 A.III. Fondy ze zisku /Funds created from net profit 119 245 369 464 589 864 866 A.III.1. Zákonný rezervní fond /Statutory reserve fund 119 245 369 464 589 864 866 2. Nedělitelný fond /Indivisible fund 0 0 0 0 0 0 0 3. Statutární s ostatní fondy/statutory and other funds 0 0 0 0 0 0 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let /Profit (Loss) of previous years 3 024 5 423 7 778 9 568 11 943 17 171 20 591 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let /Retained profit of previous years 3 024 5 423 7 778 9 568 11 943 17 171 20 591 2. Neuhrazená ztráta minulých let /Acumulated losses of previous years 0 0 0 0 0 0 0 A.V. Výsledek hospodaření /Profit (Loss) 2 524 2 479 1 884 2 501 5 503 3 421 21 920 B. Cizí zdroje /Liabilities 83 558 91 043 111 928 130 966 161 711 199 669 286 606 B.I. Rezervy /Reserves 0 0 0 0 0 0 0 B.I.1. Rezervy zákonné /Statutory reserves 0 0 0 0 0 0 0 2. Rezerva na daň z příjmů /Reserve for income tax 0 0 0 0 0 0 0 3. Ostatní rezervy /Other reserves 0 0 0 0 0 0 0 4. Odložený daňový závazek (pohledávka) /Due to state deferred tax 0 0 0 0 0 0 0 B.II. Dlouhodobé závazky /Long-term payables 0 0 0 0 0 0 0 B.II.1. Závazky k podnikům s rozh. vlivem /Payables to enterprises with controlling influence 0 0 0 0 0 0 0 2. Závazky k podnikům s podst. vlivem /Payables to enterprises with substantial influence 0 0 0 0 0 0 0 3. Dlouhodobě přijaté zálohy /Long-term advances received 0 0 0 0 0 0 0 4. Emitované dluhopisy / Bonds issued 0 0 0 0 0 0 0 5. Dlouhodobé směnky k úhradě /Long-term notes payable 0 0 0 0 0 0 0 6. Jiné dlouhodobé závazky /Other long-term payables 0 0 0 0 0 0 0 B.III. Krátkodobé závazky /Short-term payables 69 917 75 742 81 651 75 533 107 253 110 612 127 949 B.III.1 Závazky z obchodního styku /Trade payables 59 272 68 952 75 354 68 494 97 465 101 116 112 758 2. Závazky ke společníkům a sdružení /Payables to partners and participants in an association 3 841 1 067 599 183 349 0 0 3. Závazky k zaměstnancům /Payables to employees 2 835 3 205 3 261 3 859 4 516 5 213 6 093 4. Závazky ze sociálního zabezpečení /Payables to social security 1 176 1 493 1 484 1 766 2 241 2 135 2 434 5. Stát-daňové závazky a dotace /Due to state taxes and subsidies 2 170 393 391 861 2 398 523 6 393 6. Závazky k podnikům s rozh. vlivem /Payables to enterprises with controlling influence 0 0 0 0 0 0 0 7. Závazky k podnikům s podst. vlivem /Payables to enterprises with substantial influence 0 0 0 0 0 0 0 8. Jiné závazky /Other payables 623 632 444 370 284 1 625 271-12 -
P A S I V A / L I A B I L I T I E S 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci /Bank loans and assistance 13 641 15 301 30 277 55 433 54 458 89 057 158 657 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé /Long-term bank loans 0 0 15 685 28 289 24 245 20 201 61 157 2. Běžné bankovní úvěry /Current bank loans 13 641 15 301 14 587 27 144 30 213 68 856 97 500 3. Krátkodobé finanční výpomoci /Short-term financial assistance 0 0 5 0 0 0 0 C. Ostatní pasíva přech. účty pasiv /Other liabilities temporary accounts of liabilities 3 840 1 045 4 038 9 624 6 478 9 824 15 793 C.I. Časové rozlišení /Accruals 1 120 1 019 4 038 9 624 5 593 7 564 5 889 C.I.1. Výdaje příštích období /Accrued expenses 1 120 1 019 4 038 9 624 5 593 7 564 5 889 2. Výnosy příštích období /Deferred revenues 0 0 0 0 0 0 0 C.II. Dohadné účty pasivní /Estimated accrued expenses 2 720 26 0 0 885 2 260 9 904-13 -
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT (v tis. Kč) PROFIT AND LOSS STATEMENT (in thousands of CZK) Text 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 I. A. Tržby za prodej zboží /Revenues from goods sold 29 965 38 124 41 733 37 213 41 470 41 622 49 412 Náklad vynaložené na prodané zboží /Costs of goods sold 21 281 32 578 34 082 28 064 32 493 34 681 39 234 + Obchodní marže /Sale margin 8 684 5 546 7 651 9 149 8 977 6 941 10 178 II. Výkony /Production 315 897 315 417 320 390 364 753 446 452 485 339 632 779 II.1. Tržby za prodej vl. výrobků a služeb /Revenues from own products and services 308 623 315 325 315 975 366 847 432 859 485 685 619 577 II.2. Změna stavu vnitr. zásob vl. výroby /Change in inventory of own production 7 263 41 4 364-2 330 13 452-451 13 014 II.3. Aktivace /Capitalization 11 51 51 236 141 105 188 Výkonová spotřeba /Production B. consumption 244 744 239 263 245 006 283 513 336 675 356 415 465 547 B.1. Spotřeba materiálů a energie /Consumed material and utilities expenses 217 347 208 251 215 887 249 594 290 380 303 557 394 253 B.2. Služby /Services 27 397 31 012 29 119 33 919 46 295 52 858 71 294 + Přidaná hodnota /Added value 79 837 81 700 83 035 90 389 118 754 135 865 177 410 C. Osobní náklady /Personnel expenses 57 499 61 112 64 208 70 490 87 573 97 232 114 468 C.1. Mzdové náklady /Wages and salaries 43 141 45 011 47 353 51 947 64 552 72 049 85 259 Odměny členům orgánů spol. a druž. / Remuneration to board and cooperative C.2. members 0 0 0 0 0 0 0 C.3. Náklady na sociální zabezpečení /Social security expenses 13 824 15 513 16 198 17 800 22 182 24 543 28 754 C.4. Sociální náklady /Fringe benefits 534 588 657 743 839 640 455 D. Daně a poplatky /Taxes and fees 111 971 215 108 297 6 881 152 E. Odpisy dlouh. nehm. a hm. majetku /Depreciation of intangible and tangible fixed assets 4 987 3 192 4 539 4 643 9 282 7 082 8 011 III. Tržby z prodeje dl. maj. a materiálu /Revenues from disposals of long-term fixed assets and materials -220 212 2 672 323 46 494 876 F. Zůst. cena prodaného dl.maj. a mater. /Net book value of disposed long-term fixed assets and materials sold 0 138 228 274 23 164 0 G. Změna stavu rezerv a opr.pol.,knpo /Change in reserves and adjustments in operation and complex accrued expenses 4 528 334-177 8 282 153 621 IV. Ostatní provozní výnosy /Other operating revenues 1 134 1 619 1 798 2 991 17 499 12 528 12 715 H. Ostatní provozní náklady /Other operating expenses 5 433 1 525 2 651 2 288 17 548 12 572 12 939 V. Převod provozních výnosů /Transfer of operating revenues -31-15 0 0 0 0 0 I. Převod provozních nákladů /Transfer of operating expenses 0 0 16 22 22 19 3 * Provozní výsledek hospodaření /Operating profit 17 280 16 274 15 857 15 914 21 316 24 822 54 813 VI. Tržby z prodeje cen. papírů a podílů /Revenues from sale of securities and ownership interests sold 0 0 0 0 0 0 0 J. Prodané cenné papíry a vklady /Securities and ownership interests sold 0 0 0 0 0 0 0 VII. Výnosy z dlouhodobého fin. majetku /Revenues from long-term financial assets 0 0 0 0 0 0 0 Výnosy z podílů podstatný vliv /Revenues from ownership interests VII.1. substantial influence 0 0 0 0 0 0 0-14 -
Text 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Výnosy z ost.dl. cen. Papírů a podílů /Revenues from other long-term VII.2. securities and ownership interests 0 0 0 0 0 0 0 Výnosy z ost.dl. finančního majetku /Revenues from other long-term VII.3. financial assets 0 0 0 0 0 0 0 Výnosy z krátkodobého fin. majetku /Revenues from short-term financial VIII. assets 0 0 0 0 0 0 0 Náklady z finančního majetku K. /Expenses from financial assets 0 0 0 0 0 0 0 IX. Výnosy z přecenění maj. cen. papírů /Revenues from revaluation of ownership securities 0 0 0 0 0 0 0 L. Náklady z přecenění maj.cen. papírů /Expences from revaluation of ownership securities 0 0 0 0 0 0 0 M. Změna stavu rezerv a opr.položek /Accounting for reserves and adjustments 0 0 0 0 0 0 0 X. Výnosové úroky /Interests received 43 120 22 2 2 18 28 N. Nákladové úroky /Interests paid 2 094 2 531 1 802 2 157 2 533 3 040 4 512 XI. Ostatní finanční výnosy /Other financies revenues -3 246 740 2 430 8641 7 357 6 943 12 052 O. Ostatní finanční náklady /Other financial expenses 8 874 11 542 15 292 20 011 20 493 24 976 33 908 XII. Převod finančních výnosů /Transfer of financiel revenues 0 0 0 0 0 0 0 P. Převod finančních nákladů /Transfer of financial expenses 0 0 0 0 0 0 0 Finanční výsledek hospodaření /Profit * (Loss) from financial operations -14 171-13 213-14 642-13 525-15 667-21 055-26 340 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost /Income tax on ordinary income 826 489 159 6 1 469 226 6 713 Q.1. Splatná /Due 826 489 159 6 1 469 226 6 713 Q.2. Odložená /Deferred 0 0 0 0 0 0 0 ** Výsl. hospodaření za běžnou činnost /Profit (Loss) from ordinary income 2 283 2 572 1 056 2 383 4 180 3 541 21 760 Mimořádné výnosy /Extraordinary XIII. revenues 932 188 1 004 201 1 838 327 243 Mimořádné náklady /Extraordinary R. expenses 582 281 80 83 78 455 34 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti /Income tax on extraordinary income 109 0 96 0 437-8 49 S.1. Splatná /Due 109 0 96 0 437-8 49 S.2. Odložená /Deferred 0 0 0 0 0 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření * /Extraordinary profit (loss) 241-93 828 118 1 323-120 160 T. Převod podílu na výsl.hosp. společ. /Transfer of profit (loss) share to partners 0 0 0 0 0 0 0 *** Výsl. hospodaření za účetní období /Profit (Loss) from accounting period 2 524 2 479 1 884 2 501 5 503 3 421 21 920 Výsledek hospodaření před zdaněním **** /Profit (Loss) before tax 3 459 2 968 2 139 2 507 7 409 3 639 28 682-15 -
účetní závěrka a výrok auditora / financial statement with auditor s report rozvaha balance výkaz zisku a ztráty profit and loss statement příloha včetně výkazu cash flow a přehledu o změnách vlastního kapitálu attachment to financial statement inclusive of cash flow statement and statement of changes in equity zpráva auditora k účetní závěrce společnosti auditor s report on financial statement of the company - 16 -
MODUS, spol. s r.o. ROZVAHA k 31.12.2007 / BALANCE as of December 31, 2007 Korekce/ Correction A K T I V A / A S S E T S Ř./Line Brutto/Gross (v tis. Kč) / in thousands of CZK Min. období Netto/Net /Prev. period AKTIVA CELKEM / TOTAL ASSETS 1 443 017-50 602 392 415 277 588 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál / Receivables from subscribed equity capital 2 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek /Long-term fixed assets 3 195 629-48 409 147 220 96 394 B.I Dlouhodobý nehmotný majetek /Long-term intangible fixed assets 4 39 541-4 412 35 129 34 537 B.I.1. Zřizovací výdaje /Cost of purchase 5 0 0 0 0 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje /Research and development 6 0 0 0 0 3. Software 7 5 015-2 376 2 639 2 204 4. Ocenitelná práva /Appreciable rights 8 33 930-2 036 31 894 32 234 5. Goodwill 9 0 0 0 0 5. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek /Other long-term intangible fixed assets 10 0 0 0 0 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek / Long-term intangible fixed assets in progress 11 596 0 596 99 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek /Advances provided for long-term intangible fixed assets 12 0 0 0 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek /Long-term tangible fixed assets 13 156 088-43 997 112 091 61 857 B.II.1. Pozemky /Lands 14 4 905 0 4 905 4 905 2. Stavby /Structures 15 34 916-6 059 28 857 29 776 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí /Machinery, equipment, vehicles, furniture and fixtures 16 50 572-35 541 15 031 10 968 4. Pěstitelské celky trvalých porostů /Perennial crops 17 0 0 0 0 5. Základní stádo a tažná zvířata /Breeding and draught animals 18 0 0 0 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek /Other long-term tangible fixed assets 19 15 284-2 397 12 887 13 117 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek /Long-term tangible fixed assets in progress 20 50 408 0 50 408 3 091 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek /Advance payments for long-term tangible fixed assets 21 0 0 0 0 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku / Difference in valuation to acquired assets 22 0 0 0 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek /Long-term financial assets 23 0 0 0 0 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách /Shares and ownership interests in controlled enterprises 24 0 0 0 0 2. Podíly v úč.jednotkách pod podstatným vlivem /Shares and ownership interests in accounting units under substantial influence 25 0 0 0 0 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly /Other long-term securities and ownership interests 26 0 0 0 0 4. Půjčky a úvěry ovládaným a říz.osobám a úč.jed. pod p.vl. /Loans and credits to controlled enterprises and accounting units under substantial infl. 27 0 0 0 0 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek /Other long-term financial assets 28 0 0 0 0 6. Nedokončený dlouhodobý finanční majetek /Long-term financieal assets in progress 29 0 0 0 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek /Advance payments for long-term financial assets 30 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva /Current assets 31 238 332-2 193 236 139 177 251 C.I. Zásoby /Inventory 32 99 506 0 99 506 68 169 C.I.1. Materiál /Material 33 49 988 0 49 988 30 092 2. Nedokončená výroba a polotovary /Work-in-progress and semi-finished products 34 3 670 0 3 670 3 656 3. Výrobky /Products 35 38 080 0 38 080 25 247 4. Zvířata /Animals 36 0 0 0 0 5. Zboží /Goods 37 6 542 0 6 542 7 068 6. Poskytnuté zálohy na zásoby /Advance payments for inventory 38 1 226 0 1 226 2 106 C.II. Dlouhodobé pohledávky /Long-term receivables 3í 0 0 0 0-17 -
A K T I V A / A S S E T S Ř./Line Brutto/Gross Korekce/ Correction Netto/Net Min. obd./ Prev. period C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů /Trade receivables 40 0 0 0 0 2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami /Receivables from controlled enterprises 41 0 0 0 0 3. Pohledávky za úč.jedn. pod podstatným vlivem /Receivables from accounting units under substantial influence 42 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky,členy družstva a za úč.sdružení /Receivables from partners, cooperative members and participants in an association 43 0 0 0 0 5. Dohadné účty aktivní /Estimated accrued revenues 44 0 0 0 0 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy /Long-term advance payments 45 0 0 0 0 7. Jiné pohledávky /Other receivables 46 0 0 0 0 8. Odložená daňová pohledávka /Due from state deferred tax receivables 47 0 0 0 0 C.III. Krátkodobé pohledávky /Short-term receivables 48 121 671-2 193 119 478 103 504 C.III.1 Pohledávky z obchodních vztahů /Trade receivables 49 117 543-2 193 115 350 99 591 2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami /Receivables from controlled enterprises 50 0 0 0 0 3. Pohledávky za úč.jedn. pod podstatným vlivem /Receivables from accounting units under substantial influence 51 0 0 0 0 4. Pohledávky za společníky, čl.družstva a za účast.sdružení /Receivables from partners, cooperative members and participants in an association 52 0 0 0 0 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /Social security and health insurance 53 0 0 0 0 6. Stát daňové pohledávky /Due from state tax receivables 54 1 591 0 1 591 860 7. Ostatní poskytnuté zálohy /Other advance payments 55 1 403 0 1 403 1 321 8. Dohadné účty aktivní /Estimated accrued revenues 56 1 134 0 1 134 1 751 9. Jiné pohledávky /Other receivables 57 0 0 0-19 C.IV. Finanční majetek /Financial assets 58 17 155 0 17 155 5 578 C.IV.1. Peníze /Cash 59 175 0 175 243 2. Účty v bankách /Bank accounts 60 16 980 0 16 980 5 335 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly /Short-term securities and ownership interests 61 0 0 0 0 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek /Purchased short-term financial assets 62 0 0 0 0 D.I. Časové rozlišení /Accruals 63 9 056 0 9 056 3 943 D.I.1. Náklady příštích období /Deferred expenses 64 8 958 0 8 958 3 581 2. Komplexní náklady příštích období /Complex deferred expenses 65 0 0 0 0 3. Příjmy příštích období /Accrued revenues 66 98 0 98 362-18 -
P A S I V A / L I A B I L I T I E S Ř./Line Skutečnost/ Current status Min. obd./ Prev. perid PASIVA CELKEM / TOTAL LIABILITIES 67 392 415 277 588 A. Vlastní capital /Equity 68 90 016 68 095 A.I. Základní capital /Registered capital 69 8 660 8 660 A.I.1. Základní capital /Registered capital 70 8 660 8 660 A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly /Own shares and own ownership interests 71 0 0 A.I.3. Změny základního kapitálu /Changes in the registered capital 72 0 0 A.II. Kapitálové fondy /Capital funds 73 37 979 37 979 A.II.1. Emisní ážio /Share premium 74 0 0 2. Ostatní kapitálové fondy /Other capital funds 75 37 979 37 979 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků /Gains and losses from revalutation of assets and liabilities 76 0 0 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách /Gains and losses from revalutation on conversion 77 0 0 A.III. Rezervní fondy, neděl.fondy a ost.fondy ze zisku /Reserve funds, indivisible funds and other funds from profit 78 866 864 A.III.1. Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond //Statutory reserve fund/indivisible fund 79 866 864 2. Statutární a ostatní fondy /Statutory and other funds 80 0 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let / Profit (Loss) of current accounting period 81 20 591 17 171 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let /Retained profit of previous years 82 20 591 17 171 2. Neuhrazená ztráta minulých let /Accumulated loss of previous years 83 0 0 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč.období /Profit (Loss) of current accounting 21 920 3 421 period 84 B. Cizí zdroje /Liabilities 85 B.I. Rezervy /Reserves 86 296 510 201 929 B.I.1. Rezervy podle zvláštních práv.předpisů /Reserves by special legal regulations 87 0 0 2. Rezerva na důchody a podobné závazky /Reserves for pensions and similar obligations 88 0 0 3 Rezerva na daň z příjmů /Reserve for income tax 89 0 0 4. Ostatní rezervy /Other reserves 90 0 0 B.II. Dlouhodobé závazky /Long-term payables 91 0 0 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů /Trade payables 92 0 0 2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám /Payables to controlled enterprises 93 0 0 3. Závazky k úč.jedn. pod podstatným vlivem /Payables to accounting units under substantial influence 94 0 0 4. Závazky ke společníkům, čl.družstva a k účast.sdružení /Payables to partners, cooperative members and participants in an association 95 0 0 5. Dlouhodobé přijaté zálohy /Long-term advances received 96 0 0 6. Vydané dluhopisy /Bonds issued 97 0 0 7. Dlouhodobé směnky k úhradě /Long-term notes payable 98 0 0 8. Dohadné účty pasivní /Estimated accrued expenses 99 0 0 9. Jiné závazky /Other payables 100 0 0 10. Odložený daňový závazek /Due to state deferred tax 101 0 0 B.III. Krátkodobé závazky /Short-term payables 102 137 853 112 872 B.III.1 Závazky z obchodních vztahů /Trade payables 103 112 758 101 116 2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám /Payables to controlled enterprises 104 0 0 3. Závazky k úč.jedn. pod podstatným vlivem /Payables to accounting units under substantial influence 105 0 0 4. Závazky ke společníkům, čl.družstva a k účast. sdružení /Payables to partners, cooperative members and participants in an association 106 0 0 5. Závazky k zaměstnancům /Payables to employees 107 6 093 5 213 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění /Payables to social security and health insurance 108 2 434 2 135 7. Stát daňové závazky a dotace /Due to state taxes and subsidies 109 6 393 523-19 -
P A S I V A / L I A B I L I T I E S Ř./Line Skutečnost/ Current state Min.obd./ Prev. period 8. Krátkodobé přijaté zálohy /Short-term advance payments received 110 8 1 274 9. Vydané dluhopisy /Bonds issued 111 0 0 10.Dohadné účty pasivní /Estimated accrued expenses 112 9 904 2 260 11. Jiné závazky /Other payables 113 263 351 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci /Bank loans and assistance 114 158 657 89 057 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé /Long-term bank loans 115 61 157 20 201 2. Bankovní úvěry krátkodobé /Short-term bank loans 116 97 500 68 856 3. Krátkodobé finanční výpomoci /Short-term financial assistance 117 0 0 C.I. Časové rozlišení /Accruals 118 5 889 7 564 C.I.1. Výdaje příštích období /Accrued expenses 119 5 889 7 564 2. Výnosy příštích období /Deferred revenues 120 0 0-20 -
MODUS, spol. s r.o. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31.12.2007 PROFIT AND LOSS STATEMENT as on December 31, 2007 Text Ř./Line Skutečnost/ Current status (v tis. Kč) / in thousands of CZK Minulé období/ Previous period I. Tržby za prodej zboží /Revenues from goods 1 49 412 41 622 A. Náklad vynaložené na prodané zboží /Costs of goods sold 2 39 234 34 681 + Obchodní marže /Sale margin 3 10 178 6 941 II. Výkony / Production 4 632 779 485 339 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb /Revenues from own products and II.1. services 5 619 577 485 685 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti /Change in inventory of own production 6 13 014-451 II.3. Aktivace /Capitalization 7 188 105 B. Výkonová spotřeba /Production consumption 8 465 547 356 415 B.1. Spotřeba materiálů a energie /Consumed material and utilities expenses 9 394 253 303 557 B.2. Služby /Services 10 71 294 52 858 + Přidaná hodnota /Added value 11 177 410 135 865 C. Osobní náklady /Personnel expenses 12 114 468 97 232 C.1. Mzdové náklady /Wages and salaries 13 85 259 72 049 Odměny členům orgánů společnosti a družstva /Remuneration to board and C.2. cooperative members 14 0 0 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění /Social security and health C.3. insurance expenses 15 28 754 24 543 C.4. Sociální náklady /Fringe benefits 16 455 640 D. Daně a poplatky /Taxes and fees 17 152 6 881 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku /Depreciation of intangible and tangible fixed assets 18 8 011 7 082 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu /Revenues from disposals of long-term fixed assets and materials sold 19 876 494 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku /Revenues from disposals of long-term III.1. fixed assets sold 20 876 494 III.2. Tržby z prodeje materiálu /Revenues from materials sold 21 0 0 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu /Net book value of F. disposed long-term fixed assets and materials sold 22 0 164 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku /Net book value of disposed F.1. long-term fixed assets 23 0 164 F.2. Prodaný material /Net book value of materials sold 24 0 0 Změna stavu rezerv a OP v provozní obl. a komplex.nákl.příštích období /Change G. in reserves and adjustments in operation and complex accrued expenses 25 621 153 IV. Ostatní provozní výnosy /Other operating revenues 26 12 715 12 528 H. Ostatní provozní náklady /Other operating expenses 27 12 939 12 572 V. Převod provozních výnosů /Transfer of operating revenues 28 0 0 I. Převod provozních nákladů /Transfer of operating expenses 29 3 19 * Provozní výsledek hospodaření /Operating profit 30 54 813 24 822 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů /Revenues from sale of securities and VI. ownership interests 31 0 0 J. Prodané cenné papíry a podíly /Securities and ownership interests sold 32 0 0 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku /Revenues from long-term financial VII. assets 33 0 0 Výnosy z podílů v ovl. a říz.osobách a v úč.jedn. pod podst.vlivem /Revenues from ownership interests in controlled enterprises and accounting units under VII.1 substantial influence 34 0 0 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů /Revenues from other VII.2 long-term securities and ownership interests 35 0 0 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku /Revenues from other longterm financial assets VII.3 36 0 0 Výnosy z krátkodobého finančního majetku /Revenues from short-term financial VIII. assets 37 0 0-21 -
Text Ř./Line Skutečnost/ Minulé období/ Current status Previous period K. Náklady z finančního majetku /Expenses from financial assets 38 0 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů /Revenues from revaluation of securities and derivatives 39 0 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů /Expenses from revaluation of securities and derivatives 40 0 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti /Change in reserves and adjustments in financial area 41 0 0 X. Výnosové úroky / Interest received 42 28 18 N. Nákladové úroky /Interest paid 43 4 512 3 040 XI. Ostatní finanční výnosy /Other financial revenues 44 12 052 6 943 O. Ostatní finanční náklady /Other financial expenses 45 33 908 24 976 XII. Převod finančních výnosů /Transfer of financial revenues 46 0 0 P. Převod finančních nákladů /Transfer of financial expenses 47 0 0 * Finanční výsledek hospodaření /Profit (Loss) from financial operations 48-26 340-21 055 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost /Income tax on ordinary income 49 6 713 226 Q.1. Splatná /Due 50 6 713 226 Q.2. Odložená /Deferred 51 0 0 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost /Profit (Loss) from ordinary income 52 21 760 3 541 XIII. Mimořádné výnosy /Extraordinary revenues 53 243 327 R. Mimořádné náklady /Extraordinary expenses 54 34 455 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti /Income tax on extraordinary income 55 49-8 S.1. Splatná /Due 56 49-8 S.2. Odložená /Deferred 57 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření /Extraordinary profit (loss) 58 160-120 Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům /Transfer of profit (loss) T. share to partners 59 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období /Profit (Loss) from accounting period 60 21 920 3 421 Výsledek hospodaření před zdaněním /Profit (Loss) before tax 61 28 682 3 639-22 -
MODUS, spol. s r.o. Ovocný trh 572/11, 110 00 Praha 1 IČO 49976796, DIČ CZ49976796 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31.12.2007 Příloha je zpracována v souladu se zákonem o účetnictví v platném znění, vyhláškou 500/2003 Sb. a ostatními souvisejícími předpisy, ve znění platném pro rok 2007. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2007 a končící dnem 31. prosince 2007. - 23 -
Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31. prosinci 2007 1. Popis společnosti MODUS, spol. s r.o. ( dále jen společnost ) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 2.března 1994 a sídlí v Praze 1, Ovocný trh 572/11, Česká republika. Hlavním předmětem činnosti společnosti je výroba a prodej svítidel a komponentů pro osvětlovací techniku. V roce 2007 neprovedla společnost žádné změny v zápisu do obchodního rejstříku. Výše základního kapitálu společnosti činí 8.660.000 Kč, v následném členění podílů: Lubomír Kalina 1.310.000 Kč 15% Ing. Milan Bedřich 1.044.000 Kč 12% Milan Dolejší 1.044.000 Kč 12% Ing. Jiří Kavka 1.044.000 Kč 12% Zdeněk Šimon 1.044.000 Kč 12% Jiří Vejmelka 1.044.000 Kč 12% INTERTRADE LIGHTING COMPANY LTD. 2.130.000 Kč 25% ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem ZK 8.660.000 Kč 100% Mateřskou společností je: - Členové statutárních a dozorčích orgánů k 31. prosinci 2007: Jednatelé: Lubomír Kalina, r.č. 560903/0845 Milan Dolejší, r.č. 511018/069 Ing. Jiří Kavka, r.č. 591224/0356 Společnost má následující organizační a řídící strukturu (základní schéma): MODUS, spol. s r.o. valná hromada společnosti sídlo společnosti: Ovocný trh 572/11, 110 00 Praha 1 provozovna Třebíč provozovna Jinočany u Prahy výrobní závod Č. Lípa L.Kalina, ekonom.ředitel ing. J.Kavka, obch.ředitel, M.Dolejší,výrobní řed. (ekonomika spol. a Z. Šimon, obchodní manager tuz. (výroba svítidel a kom. zpracování účetnictví, (obchod a obchodní politika pro osvětl. techniku, obchodní oddělení) společnosti, export/import) exportní centrum) Společnost není součástí konsolidačního celku. Společnost v průběhu účetního období nevstoupila do konkurzu, sloučení, splynutí, rozdělení či přeměny. - 24 -
2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví, podle vyhlášky 500/2003 Sb. a ostatních předpisů ve znění platném pro rok 2007. 3. Způsoby oceňování a odepisování Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2007 jsou následující: a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví a souvisejícími předpisy, byla respektována skutečně předpokládaná doba použitelnosti a životnosti majetku. Jako daňový náklad jsou uplatněny účetní odpisy v souladu s ustanovením 32a a 24 odst. 2) písm. v bod 2. a souvisejících, zákona č.586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady (případně část správních nákladů). Úroky a další finanční výdaje vyskytující se během výroby dlouhodobého hmotného majetku jsou kapitalizovány. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý drobný hmotný majetek v pořizovací ceně a) nad 1 tis. Kč do 40 tis. Kč včetně, v roce 2007 je odpisován dle skutečně předpokládané doby použitelnosti a životnosti majetku. b) do 1 tis. Kč včetně je veden jako zásoba a je při vyskladnění účtován na vrub nákladů. Odpisový plán účetních odpisů účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala dobu odpisování používanou při vyčíslování daňových odpisů stanovených v souladu s přísl. ustanoveními zákona o daních z příjmů, v platném znění u dlouhodobého hmotného majetku avšak účetní odpisy jsou počítány od prvního dne měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl majetek zařazen do užívání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Při daňových odpisech dlouhodobého hmotného majetku použila účetní jednotka zrychlenou metodu odpisování. c) Finanční investice Akcie/Podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Pokud však dochází k poklesu účetní hodnoty vkladu u těchto společností (např. z důvodu záporného vlastního kapitálu), rozdíl se považuje za dočasné snížení hodnoty a je zaúčtovaný jako opravná položka. - 25 -