Závěrečný účet obce Výrovice, okr. Znojmo za rok 2013

Závěrečný účet obce Výrovice za rok 2013 bude projednán na základě tohoto návrhu: Závěrečný účet obce Výrovice, okr. Znojmo za rok 2013 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších změn a doplňků) Obec Výrovice Název účetní jednotky: Sídlo účetní jednotky: Výrovice 65, 671 34, okr. Znojmo Identifikační číslo: 00637131 Právní forma účetní jednotky: Obec Předmět podnikání nebo jiné činnosti, případně účel, pro který byla zřízena: Všeobecná činnost veřejné správy Obsah: I. Organizační struktura II. Rozpočtové hospodaření III. Hospodaření s majetkem IV. Výsledek hospodaření V. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2013 VII. Vedení účetnictví VIII. Zveřejnění Návrhu závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013 IX. Projednání závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013 Přílohy: 1. Výkaz FIN 2-12 k 31. 12. 2013 2. Přehled uzavřených rozpočtových změn za rok 2013 3. Podrobný soupis přírůstků majetku za rok 2013 4. Podrobný soupis úbytků majetku za rok 2013 5. Rozvaha k 31. 12. 2013 6. Inventarizační zpráva hlavní inventarizační komise 7. Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2013 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 obce Výrovice 9. Důvodová zpráva ke schvalování účetní závěrky a závěrečného účtu obce

I. Organizační struktura: Zastupitelstvo obce Počet členů zastupitelstva obce: 7. Složení zastupitelstva obce k 31. 12. 2013: Pavel Vlček, Ladislav Brunclík, Ing. Emanuel Vlček, Drahomíra Melánová, Pavlína Kuřitková, Jiří Kuřitka, Josef Blažek. Starosta: Pavel Vlček, neuvolněný pro funkci. Místostarosta: Ladislav Brunclík, neuvolněný pro funkci. Kontrolní výbor: předseda Drahomíra Melánová, členové Pavlína Kuřitková, Josef Blažek. Finanční výbor: předseda - Ing. Emanuel Vlček, Drahmíra melánová, Jiří Kuřitka. Rada obce Rada obce není zvolena. Pravomoc vykonává především zastupitelstvo obce a starosta obce. Obecní úřad Přepočtený počet zaměstnanců: 0,4. Počet zaměstnanců k 31. 12. 2013: 1. Počet zaměstnanců zařazených do Obecního úřadu: 1. Počet zaměstnanců na veřejně prospěšných pracích v roce 2013: 0. Tajemník: funkce není zřízena, úkoly plní starosta obce. Zřizované organizační složky - Jednotka sboru dobrovolných hasičů - Knihovna II. Rozpočtové hospodaření Finanční hospodaření obce Výrovice se řídilo rozpočtem obce Výrovice na rok 2013, který byl zastupitelstvem obce schválen dne 14. 12. 2012 ve výši příjmy 16.732.700,- Kč, výdaje 27.033.600,- Kč a financování 10.390.900,- Kč. Návrh rozpočtu byl řádně vyvěšen v zákonné lhůtě od 27. 11. 2012 do 13. 12. 2012, a to jak na kamenné úřední desce, tak i způsobem umožňující dálkový přístup. Do schvalovacího procesu vešly skutečnosti a připomínky, které změnily položky v části financování. Rozpočet obce Výrovice pro rok 2013 byl v průběhu roku změněn rozpočtovými opatřeními, která schválilo zastupitelstvo nebo starosta obce (dle svěřené kompetence z 25. 9. 2009) obce. 2

Jako závazný ukazatel pro čerpání finančních prostředků byl u výdajů stanoven zastupitelstvem obce paragraf, u příjmů nebyl závazný ukazatel stanoven. Jak vyplynulo z finanční kontroly, závazný ukazatel nebyl překročen. Dne 25. 9. 2009 schválilo zastupitelstvo obce kompetenci starosty schvalovat rozpočtová opatření, a to za těchto podmínek: Starosta bude schvalovat rozpočtové opatření v případech, kdy hrozí překročení závazných ukazatelů: - výdaje, které jsou nutné pro zajištění chodu obce, - příjmy nebo výdaje napojené na jiné veřejné rozpočty, - výdaje v případě havárií nebo stavu nouze, - výdaj k odvrácení škod, - dále když včasné provedení úhrady je vázáno penalizací a dopady penalizací mohou výrazně překročit případná rizika z neoprávněné úhrady, úhrady pokut, penále z rozhodnutí nadřízených orgánů, - úhrady dle uzavřených smluv, které byly schváleny zastupitelstvem obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2013 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 1.826.500,00 1.982.400,00 1.881.200,97 94,90 Třída 2 nedaňové příjmy 148.600,00 382.400,00 354.148,62 92,61 Třída 3 kapitálové příjmy 0,00 305.100,00 305.080,00 99,99 Třída 4 přijaté dotace 14.757.600,00 15.295.800,00 10.737.059,85 70,20 Příjmy celkem 16.732.700,00 17.965.700,00 13.277.509,44 73,90 Třída 5 běžné výdaje 1.540.600,00 1.644.800,00 1.375.970,41 83,66 Třída 6 kapitálové výdaje 25.493.000,00 27.147.800,00 21.496.915,69 79,18 Výdaje celkem 27.033.600,00 28.792.600,00 22.872.886,10 79,44 Třída 8 -financování 10.300.900,00 10.826.900,00 9.595.376,66 88,63 Financování celkem 10.300.900,00 10.826.900,00 9.595.376,66 88,63 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 Výkaz FIN 2-12 M, Přehled uzavřených rozpočtových změn je přílohou č. 2. 3

III. Hospodaření s majetkem Pořízení majetku - investice většího rozsahu Název majetku Ocenění v Kč Dotace v Kč Rekonstrukce multifunkční budovy, čp. 63 (SZIF+JMK) 7.149.714,45 4.611.279,05 Chodník + pergola 60.846,75 Vybavení kanceláře OU nábytek (SZIF) 106.332,00 92.508,84 Vybavení knihovny nábytek (SZIF) 59.730,00 51.965,10 Vybavení sálu nábytek (SZIF) 194.720,00 169.406,40 Schodišťová plošina (Nadace ČEZ) 252.285,00 250.000,00 Soustava solárních panelů (SZIF) 50.782,00 30.933,84 Lesnická technika, mulčovač (SZIF) 624.530,00 169.626,00 IT vybavení pro čp. 63 (SZIF) 193.031,00 138.791,10 Pořízení dlouhodobého drobného hmotného majetku Významnější hodnotou bylo pořízení klimatizace do prodejny smíšeného zboží ve výši 34.798,- Kč. Na pořízení drobného majetku pro JSDH ve výši 63.380,85 Kč přispěla dotace z JMK. Podrobný soupis přírůstků je uveden v příloze. Vyřazený majetek Obec vyřadila majetek v hodnotě 9.224,31 Majetek daný do zástavy Obec určí majetkem (pozemky) na základě zástavních smluv se Státním fondem životního prostředí (č. smlouvy 10048621-Z3 a 10062471-Z), pozemky jsou v účetnictví odděleně vedeny. Na účtu 031 0220 jsou vedeny pozemky zastavené ve prospěch SFŽP jako ručení závazku za poskytnutí půjčky na stavbu vodovodu v obci Výrovice, hodnota pozemků v účetnictví 2.072.838,23 Kč. Na účtu 031 0221 jsou vedeny pozemky zastavené ve prospěch SFŽP jako určení závazku za poskytnutí půjčky na stavbu kanalizace (prováděné DSO Kanalizace v povodí Jevišovky), hodnota pozemků v účetnictví 2.290.460,64 Kč. Majetek krytý úvěrem Obec přijala v roce 2013 úvěr ve výši 4.500.000,- Kč na zafinancování výstavby multifunkční budovy čp. 63. V roce 2013 přijala obec Výrovice půjčku od VAK Znojemsko ve výši 1.500.000,- Kč na výstavbu vodovodu. V roce 2013 začala obec Výrovice čerpat půjčku od Státního fondu životního prostředí na výstavbu vodovodu, k 31. 12. 2013 činila výše půjčky 1.056.352,70 Kč. Věcná břemena Nová věcná břemena nebyla zřízena. V roce 2009 byla zřízena věcná břemena k pozemkům parc.č. 14/1, k.ú. Výrovice a 310/1, k.ú. Výrovice. U obou pozemků je obec povinnou. Dne 26. 4. 2012 byl zapsán vklad práva do katastru nemovitostí - Smlouva o řízení práva odpovídajícího věcnému břemenu mezi Obcí Výrovice a společností E.ON Distribuce,a.s. Věcné břemeno na pozemku parc.č. 148/2 v k.ú.výrovice, obec povinná z věcného břemene. Dne 22. 10. 2012 byl zapsán vklad práva do katastru nemovitostí - Smlouva o zřízení věcného břemene mezi obcí Výrovice a JMP Net, s.r.o., Brno. Jednalo se o řízení věcného břemene na pozemku obce, parc.č. 148/2, v k. ú. Výrovice. Obec je povinná z věcného břemene. Bezúplatné převody majetku Nejsou Podrobný soupis přírůstků je přílohou č. 3, Podrobný soupis úbytků je přílohou č. 4 a Rozvaha ke dni 31. 12. 2012 přílohou č. 5. 4

Inventarizace majetku Dne 15. 10. 2013 byl vydán starostou obce Pavlem Vlčkem Plán inventur na rok 2013. Inventarizace se řídila vnitřní směrnicí o provedení inventarizace. Hlavní inventarizační komise došla k závěru, že nebyly zjištěné inventarizační rozdíly a zúčtovatelné rozdíly. Výsledky inventarizace vzalo zastupitelstvo obce na vědomí na svém zasedání dne 6. 3. 2014. Finanční prostředky v Kč Finanční prostředky k 31. 12. 2012 3.528.437,07 Finanční prostředky k 31. 12. 2013 989.413,11 Podrobný stav finančních prostředků k 31. 12. 2013 Pokladna - Bankovní účet u Komerční banky 580.038,96 Bankovní účet u WSPK von 1842 338.042,13 Bankovní účet u ČNB 71.332,02 Celkem 989.413,11 Úvěry a půjčky 1) Obec přijala v roce 2013 úvěr u Komerční banky ve výši 4.500.000,00 Kč, úvěr byl poskytnut na výstavbu multifunkční budovy, čp. 63, a bude splacen v roce 2014. 2) Obec přijala dlouhodobou půjčku od VAK Znojemsko na výstavbu vodovodu, výše půjčky 1.500.000,00 Kč, půjčka bude splacena v r. 2020. 3) Obec přijala v roce 2013 dlouhodobou půjčku od Státního fondu životního prostředí na výstavbu vodovodu, výše půjčky k 31. 12. 2013 je 1.056.352,70 Kč a je splatná do r. 2023. Inventarizační zpráva hlavní inventarizační komise o provedení řádné inventarizace ke dni 31. 12. 2013 je přílohou č. 6. IV. Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření po zdanění činí ztrátu 703.589,43 Kč. Výkaz zisku a ztráty k 31. 12. 2013 je přílohou č. 7. 5

V. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery Údaje v tabulkách jsou v Kč Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům ústřední úrovně Poskytovatel ÚZ Účel Položka Příjem Čerpání % Státní rozpočet - Ministerstvo financí Neinvestiční příspěvek na výkon státní správy 4112 54 400,00 54 400,00 100,00 Neinvestiční dotace na JSDH 4122 50 000,00 50 000,00 100,00 Jihomoravský kraj 551 Státní rozpočet - Ministerstvo životního Neinvestiční dotace na prostředí 15091 EVL Výrovické kopce 4116 40 550,00 40 550,00 100,00 Státní rozpočet - Neinvestiční dotace na MF 98008 volbu prezidenta 4111 15 743,00 15 743,00 100,00 Státní rozpočet - Neinvestiční dotace na MF 98071 volby do PS PČR 4111 21 000,00 10 788,50 51,37 Investiční dotace na Jihomoravský kraj 339 multifunkční budovu 4222 200 000,00 200 000,00 100,00 Investiční dotace na Jihomoravský kraj 231 vodovod 4222 811 500,00 481 830,68 59,38 Investiční příspěvek na Obec Plaveč vodovod 4221 36 693,18 36 693,18 100,00 Nevyčerpaná dotace ze státního rozpočtu na volby do PS PČR v roce 2013 byla vrácena na účet Jihomoravského kraje dne 15. 1. 2014. Dotace, které podléhají finančnímu vypořádání, byly řádně vypořádány. Obec v roce 2013 obdržela zálohu na dotaci ze SFŽP ve výši 9 507 173,67 Kč na stavbu vodovodu, z toho je 8 978 997,38 Kč spoluúčast EU a 528 176,29 Kč spoluúčast SR. Přijaté příspěvky od ostatních organizací, sdružení Dárce Účel POL Kč Energoregion 2020 Finanční dar na pořízení techniky 3121 52 000,00 Nadace ČEZ Finanční dar na bezbariérový přístup 3121 250 000,00 Celkem 302 000,00 6

Poskytnuté transfery ostatním organizacím, občanským sdružením Obec je členem sdružení Energoregion 2020, Koněšín a Sdružení místních samospráv, Zlín. V roce 2013 přistoupila obec Výrovice do MAS Živé pomezí Krumlovsko-Jevišovicko, Moravský Krumlov. V roce 2013 poskytla obec Výrovice tyto příspěvky: Příjemce IČO Účel POL Kč Sdružení místních samospráv 75130165 Členský příspěvek 5229 1 173,00 Energoregion 2020 47438126 Členský příspěvek 5229 171,00 SK Výrovice 69720525 Neinvestiční příspěvek 5229 5 000,00 Živé pomezí Krumlovsko- Jevišovicko Členský příspěvek 5229 1 252,00 Členské příspěvky sdružením nepodléhají finančnímu vypořádání. Příspěvek SK Výrovice nemusí být dle smlouvy o poskytnutí příspěvku vypořádán. Byla provedena finanční kontrola dle zák. č. 320/2001 Sb., o finančních kontrolách. Poskytnuté transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Obec je členem DSO VAK Znojemsko, DSO Kanalizace v povodí Jevišovky, DSO Moravia. Příjemce IČO Účel ORG Kč ODPA POL Obec Únanov 00293725 Neinvestiční výdaje na žáky 923 13 767,00 3113 5321 Město Znojmo 00293881 Neinvestiční výdaje na žáky 940 12 411,00 3113 5321 DSO Moravia, Višňové 70947121 Členský příspěvek 959 4 000,00 6171 5329 DSO VAK Znojemsko 45671745 Členský příspěvek 966 4 500,00 2310 5329 DSO Kanalizace v Neinvestiční povodí Jevišovky 71188118 příspěvky 974 16 600,00 2321 5329 DSO Kanalizace v povodí Jevišovky 71188118 Investiční příspěvky 974 1 558 271,21 2321 6349 Výsledek hospodaření dobrovolných svazků obcí, kterých je obec Výrovice členem, byl projednán na zasedáních zastupitelstva obce a zastupitelstvo obce jej vzalo na vědomí. 7

VI. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2012 provedly dne 13. 3. 2014 pracovnice kontrolního odboru Krajského úřadu Jihomoravského kraje Bc. Zdeňka Procházková a Bc. Veronika Rychlá. Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření, které proběhlo dne 28. 11. 2013, a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření, které se uskutečnilo dne 13. 3. 2014. Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 obce Výrovice, okres Znojmo: Při přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2013 je přílohou č. 8. VII. Vedení účetnictví V roce 2013 zpracovávala Obec Výrovice účetnictví programem KEO-W od firmy Alis, s.r.o, Česká Lípa. Obec Výrovice vedla účetnictví v roce 2013 v plném rozsahu dle zák. č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších změn a doplňků. Obec Výrovice v roce 2013 neprovozovala hospodářskou činnost. Obec Výrovice nebyla v roce 2013 plátcem DPH. Rozvahový den, k němuž byla účetní závěrka sestavena: 31. 12. 2013. Účetní závěrka je sestavena v souladu s vyhláškou č. 220/2013 Sb. a bude projednána současně se závěrečným účtem obce na základě významných dokumentů. Důvodová zpráva ke schvalování účetní závěrky a závěrečného účtu obce je přílohou č. 9. VIII. Zveřejnění návrhu závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013 Návrh závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013 je dle zákona č. 250/2000 Sb. zveřejněn na úřední desce obce Výrovice v zákonné lhůtě 15 dnů přede dnem jeho projednání v zastupitelstvu obce. Vzhledem k rozsáhlosti všech příloh jsou tyto přílohy uloženy knahlédnutí na Obecním úřadě Výrovice, Výrovice 63, a to v úřední hodiny: čtvrtek 12:30 16:30 hod. Dále byl návrh závěrečného účtu v plném rozsahu zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup, a to na elektronické úřední desce dostupné na http://www.vyrovice.cz/obecni-urad/uredni-deska/. 8

IX. Projednání závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013 Po zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce v zákonné lhůtě je závěrečný účet obce Výrovice projednán na řádném zasedání zastupitelstva obce Výrovice. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce souhlasí s celoročním hospodařením obce Výrovice bez výhrad a schvaluje závěrečný účet obce Výrovice za rok 2013, jehož součástí je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Výrovice za rok 2013, a to bez výhrad. Dne: 17. 4. 2014 Zpracovala: Jana Cahová Pavel Vlček starosta obce Doložka o vyvěšení a sejmutí Návrhu závěrečného účtu obce Výrovice za rok 2013: Vyvěšeno dne: Sňato dne:.. Zveřejněno způsobem umožňující dálkový přístup dne: Sňato dne: Osoba, která vyvěšení provedla: Jana Cahová Podpis: Razítko:.. 9