Obec Heřmánkovice 549 84 Heřmákovice 215 Tel., fax: 491 523 772 E-mail: obec@hermankovice.cz NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE HEŘMÁNKOVICE R. 2013 Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších úprav a předpisů Údaje o obci : Obec Heřmánkovice Heřmánkovice 215 549 84 Heřmánkovice tel./fax.: 491 523 772 e-mail:obec@hermankovice.cz IČO: 00 653 616 Adresa : Obec Heřmánkovice, Heřmánkovice 215 IČ: 00 653 616 DIČ : od 1.5.2011 jsme plátci DPH, CZ 00 653 616 Telefon: 491 523 772 E-mail: obec@hermankovice.cz urad@hermankovice.cz Www: www.hermankovice.cz Účty : česká spořitelna 118 302 6389/0800 GE Money Bank 198 898 935/0600 GE Money Bank spořící 198 899 153/0600 Počet obyvatel: 481 Příspěvková organizace : Mateřská škola Heřmánkovice IČ : 709 97 977 Zastupitelstvo Obce Heřmánkovice: Starostka : Mgr. Ludmila Jansová Místostarostka : Irena Gabrielová Členové : Jiřina Hliníková František Pavlík MUDr. Zbyněk Přecechtěl
Počet zasedání zastupitelstva obce v roce 2013: celkem veřejných jednání Finanční výbor : Předseda : Jiřina Hliníková členové: Jiřina Kosková, Renata Nouzová Kontrolní výbor: Předseda : František Pavlík členové : Ivo Bažant, Jindřich Dlouhý Komise pro kulturu, záležitosti zdravotní a sociální: Předseda : MUDr. Zbyněk Přecechtěl členové : Pavla Němečková, Zdena Antošová, Zdena Kovářová, Renata Kmentová, Jaroslava Machová Výbor lesního hospodářství a ekologii Předseda: Mgr. Ludmila Jansová členové : Ladislav Klabník Komise správy majetku: Předseda : Irena Gabrielová členové : Josef Zatloukal, Petr Ptáček, Jana Králová, Zdeněk Jirman Pracovněprávní vztahy Obce Heřmánkovice : pracovní smlouvy : počet 5 ks + 3 ks veřejně prospěšné práce v letním období dohody o provedení práce : počet 2 ks Pojištění majetku: KOOPERATIVA pojišťovna a.s. Majetek obce Heřmánkovice : nebytové prostory : budova obecního úřadu budova mateřské školy kulturní dům kabiny TJ Sokol 1 nájemní smlouva bytové prostory : pozemky : č.p. 273 10 nájemních smluv č.p. 287 5 nájemních smluv 16 nájemních smluv Hospodaření zřízené příspěvkové organizace k 31.12.2013 Byla provedena 1 kontrola. Kontrola proběhla bez závad
OBSAH: 1. část - uzávěrka k 31. 12. 2013 1. Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Fin 2-12 4. Příloha k účetní závěrce 2. část - konečné stavy k 31. 12. 2013 * Běžný účet * Pokladna * Termínovaný vklad 3. část - evidence došlých, odeslaných faktur a objednávek * došlé faktury * vystavené faktury * objednávky 4. část - dotace k 31. 12. 2013 5. část - poplatky a daně k 31. 12. 2013 6. část - rozpočtová opatření k 31. 12. 2013 7. část - inventarizace majetku a závazků sestavená k 31. 12. 2013 8. část - přezkoumání hospodaření 9. část stav peněžních fondů
1. část - uzávěrka k 31. 12. 2013 ROZVAHA Aktiva A. Stálá aktiva Kč 48.086.216,55 z toho oprávky 10.874.788,15Kč Dlouhodobý nehmotný majetek Kč 236.265,59 z toho oprávky 172.957,59Kč drobný DNhM Kč 136.305,59 136.305,59Kč ostatní DNhM Kč 99.960,- 36.652,-Kč Dlouhodobý hmotný majetek Kč 45.507.950,96 10.701.830,56Kč Pozemky Kč 6.114.285,40 Stavby Kč 33.928.799,- 9.056.182,-Kč Samostatné movité věci Kč 1.376.593,- 314.280,-Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek Kč 1.331.368,56 1.331.368,56Kč Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč 2.756.905,- Dlouhodobý finanční majetek Kč 2.342.000,00 B. Oběžná aktiva Kč 746.627,22 krátkodobé pohledávky Kč 376.948,-- Poskytnuté krátkodobé zálohy Kč 108.500,-- Odběratelé Kč 5.874,-- Jiné pohledávky z hlavní činnosti Kč 1.800,-- Dohadné účty aktivní Kč 116.374,-- Krátkodobý finanční majetek Kč 369.679,22 Základní běžný účet Kč 368.380,22 Pokladna Kč 1.299,- Aktiva celkem Kč 48.328.843,77
Pasiva C. Vlastní kapitál Kč +37.020.026,77 jmění účetní jednotky a upravující položky Kč +31.036.959,06 jmění účetní jednotky Kč +36.092.619,01 dotace na pořízení dlouhodobého majetku Kč +4.919.665,14 oceňovací rozdíly při změně metody Kč -9.775.325,09 jiné oceňovací rozdíly Kč -200.000,- výsledek hospodaření Kč 5.983.067,71 výsledek hospodaření běžného účetního období Kč 1.663.564,14 nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Kč 4.319.503,57 D. Cizí zdroje krytí Kč 918.971,85 krátkodobé závazky Kč 918.971,85 krátkodobé úvěry Kč 396.057,85 krátkodobé přijaté zálohy Kč 116.374,-- Zaměstnanci Kč 80.123,-- Závazky ze sociálního zab. a zdr, pojištění Kč 31.498,-- Daň z příjmů Kč 144.400,- Jiné přímé daně Kč 9.460,-- DPH Kč 20.263,-- Přijaté zálohy na transfery Kč 12.196,-- Dohadné účty pasívní Kč 108.500,-- Ostatní krátkodobé závazky Kč 100,- Pasiva celkem Kč +37.938.998,62
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Náklady celkem náklady z činnosti Kč 5.213.858,30 finanční náklady Kč 0,-- náklady na transfery Kč 692.285,14 výnosy celkem výnosy z činnosti Kč 2.038.686,05 finanční výnosy Kč 19.275,08 výnosy z daní a poplatků Kč 5.260.657,49 výnosy z transferů Kč 414.825,96,- výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním Kč 1.826.301,14 daň z příjmů Kč 144.400,- výsledek hospodaření po zdanění Kč 1.681.901,14 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE podrozvahové účty Kč 1.350.161,02 drobný dlouhodobý nehmotný majetek Kč 715.300,02 vyřazené pohledávky Kč 158.637,-- ostatní majetek Kč 400.000,-- podmíněné závazky Kč 76.224,-- celková výměra lesních pozemků a jejich ocenění 68 ha x 10.000 x 57,-Kč Kč 38.760.000,- Obec nepřijala ani neposkytla žádné návratné finanční výpomoci.
2. část - konečné stavy k 31. 12. 2013 Základní běžný účet Stav k 31. 12. 2013: Základní běžný účet byl v r. 2010 převeden z KB Broumov do GE Money Bank., expozitura Broumov, Gen. Svobody 3, 550 01 Broumov 231/11,21,31 GE Money Bank 198898935/0600 353.488,75Kč 231/12,22,32 Česká Spořitelna, a. s. 1183026389/0800-396.057,85Kč 281 Kontokorent Česká spořitelna 396.057,85Kč 231/ 13,23,33 GE Money Bank spořící 198899153/0600 1.479,46Kč 231/15,25,35 Česká národní banka CELKEM: 368.380,22Kč Pokladna Stav pokladny k 31. 12. 2013: 1.299,- 3. část - evidence přijatých a vystavených faktur a objednávek Přijaté faktury přijímá Jana Králová. Faktury jsou opatřovány razítky došlých faktur, a jsou číslovány dle pořadí došlých faktur. Jsou opatřeny datem přijetí a zapsány do knihy došlých faktur. Pro uskutečnění platby jsou opatřeny razítky dvou předběžných řídících kontrol a likvidačním razítkem, na kterých jsou podepsány osoby zodpovědné za účetní případ: starostka a osoba odpovědná za zaúčtování. Po odsouhlasení výše uvedenými osobami je faktura založena k úhradě a po odepsání z účtu je na příslušný výpis poznamenáno zaúčtování na fakturu číslo a datum bankovní operace. Faktury jsou vydávány pouze ve výjimečných případech, protože obec neposkytuje placené služby. Podklady k vystavení faktury projednává účetní se starostkou. Účetní vystavuje faktury na základě podkladů v číselné řadě podle pořadí odeslaných faktur. Jsou zapisovány do knihy odeslaných faktur. Jejich splatnost se sleduje dle výpisu z GE Money Bank. Objednávky jsou evidovány pod pořadovými čísly v roční řadě, event. jsou evidovány podle jednotlivých projektů v jejich dokumentaci. Objednávky jsou podepisovány starostkou.
4. část - dotace a granty k 31. 12. 2013 Přijaté dotace: Poskytovatel: státní rozpočet Vytvoření pracovní příležitosti Poskytovatel: státní rozpočet + EU kulturní centrum Heřmánek Neinvestiční transfer Poskytnuto: Kč 206.039,- Vyčerpáno: Kč 206.039,- Vráceno: 0,00 Investiční transfer Poskytnuto : Kč 859.807,- Vyčerpáno :Kč 859.807,- Vráceno : Kč 0,- Poskytovatel: státní rozpočet - Min. kultury ČR Automatizace obecní knihovny Heřmánkovice Poskytovatel : státní rozpočet volby do Parlamentu ČR Poskytovatel. státní rozpočet volby prezidenta ČR Neinvestiční transfer Poskytnuto : Kč 28.000,- Vyčerpáno : Kč 28.000,- Vráceno : Kč 0,- Neinvestiční dotace Poskytnuto : Kč 23.500,- Vyčerpáno : Kč 11.304,- Vráceno : Kč 12.196,- Neinvestiční dotace Poskytnuto : Kč 23.500,- Vyčerpáno : Kč 13.348,- Vráceno : Kč 10.152,- 5. část - daně a poplatky Daň z příjmu f.o. ze záv.činnosti a funkčních požitků Kč 1.047.607,71 Daň z příjmu f.o. ze sam. výdělečné činnosti Kč 83.129,36 Daň z přímu f.o. z kapitál. výnosů Kč 107.951,79 Daň z příjmu právnických osob Kč 1.081.811,40 Daň z přidané hodnoty Kč 2.329.245,25 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Kč 239.459,- Poplatek ze psů Kč 11.800,- Poplatek z ubytovací kapacity Kč 12.645,- Správní poplatky Kč 4.730,-,- Daň z nemovitostí Kč 443.402,48
6. část - rozpočtová opatření k 31. 12. 2013 V roce 2013 bylo provedeno a zastupitelstvem obce schváleno 10 rozpočtových opatření 7. část - inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2013 Na základě plánu inventarizace ze dne 8.10.2013 byla provedena inventarizace majetku a závazků. Všechny podrobnosti jsou uvedeny v inventarizační zprávě. 8. část - přezkoumání hospodaření obce Přezkoumání bylo provedeno na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42odst.1, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní řízení) ve znění pozdějších předpisů. Dílčí přezkoumání roku 2013 bylo provedeno 3.9.2013. Závěrečné přezkoumání bylo provedeno 3.2.2014. Kontrolory by provedeny paní Naďou Náglovou a paní Ivanou Markovou. Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Na základě provedeného zjištění se v hospodaření obce nejeví žádná rizika. 9. Stav peněžních fondů Obec Heřmánkovice nemá žádné peněžní fondy. V Heřmánkovicích Razítko obce a podpis starostky