: A1 Informace podle 7 odst 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání A2 Informace podle 7 odst 4 zákona (TEXT) V roce 2014 začala banka srážet daň z úroků O dani se účtuje na účtu 591 Proti roku 2013 se změnil účet pro závazky ze zdravotního pojištění - do roku 2013 včetně účet 336, od roku 2014 účet 337 A3 Informace podle 7 odst 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem rovnoměrnými měsíčními odpisy Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání O zásobách se účtuje způsobem B Na podrozvahových účtech je účtován majetek vedený v operativní evidenci a pohledávky v projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme a Rekonstrukce tělocvičny
: A4 Informace podle 7 odst 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É PI Majetek účetní jednotky součet PI1 až PI3 404 31137 400 93727 1 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 3 Ostatní majetek 903 404 31137 400 93727 PII Vyřazené pohledávky a závazky součet PII1 až PII2 1 Vyřazené pohledávky 911 2 Vyřazené závazky 912 PIII Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetky jinou osobou součet PIII1 až PIII6 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 PIV Další podmíněné pohledávky součet PIV1 až PIV12 1 714 43410 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5 Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 6 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 7 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 1 714 43410 8 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9 Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10 Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945
položky N á z e v p o l o ž k y Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 12 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 PV Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku součet PV1 až PV8 1 Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 2 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 3 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 7 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 8 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 PVI Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva součet PVI1 až PVI14 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 2 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 3 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 4 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 6 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 7 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo 978 8 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo 979 9 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 12 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 13 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 14 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 PVII Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty součet PVII1 až PVII4 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 2 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 3 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 4 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 2 118 74547 400 93727 70998086 strana 2 Datum tisku: 25032015 čas: 1425
: A5 Informace podle 18 odst 1 písm c) zákona položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É 1 Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 119 06200 127 96600 2 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 51 59200 55 59700 3 Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 37 05700
: A6 Informace podle 19 odst 5 písm a) zákona (TEXT) Nejsou známy žádné skutečnosti A7 Informace podle 19 odst 5 písm b) zákona (TEXT) Nejsou známy žádné skutečnosti A8 Informace podle 66 odst 6 (TEXT) Účetní jednotky se netýká A9 Informace podle 66 odst 8 (TEXT) Fond reprodukce majetku a rezervní fond je krytý finančními prostředky
: C Doplňující informace k položkám rozvahy "CI1 Jmění účetní jednotky" a "CI3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É C1 C2 Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti
: D1 Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Č í s l o T e x t Organizace nemá majetek charakteru kulturní památky, který je podle 25 odst 1 písm k) zákona o účetnictví oceněný na hodnotu 1 Kč Rovněž nemá soubor tohoto majetku podle 71 odst 2 písm a) D7 Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Č í s l o T e x t Účetní jednotky se netýká
: E1 Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Č á s t k a A I Dlouhodobý nehmotný majetek organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý 37 06350 majetek do vlastnictví zřizovatele Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele A I I Dlouhodobý hmotný majetek organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek 4 813 57358 do vlastnictví zřizovatele Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele B I Zásoby potravin a čisticích prostředků 22 97962 D I I I 3 4 Záloha na projekt Sdílím, sdílíš, sdílíme Kč 208417,20 Projekt pokračuje a bude ukončen v roce 2015 Záloha na Rekonstrukci tělocvičny Kč 1707789,80 Záloha bude vyúčtována v roce 2015 Dotace z MŠMT ÚZ 33051 Kč 175,21 - určeno k vrácení dle pokynů KÚ 1 916 38221
: E2 Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Č á s t k a A I 1 3 Mzdy: z prostředků MŠMT: ÚZ 33353 platy Kč 3989000 + OON Kč 7000,-, ÚZ 33051 platy Kč 7732,-, ÚZ 33052 platy Kč 24217,- Z prostředků zřizovatele: platy Kč 397676,- + OON Kč 11400,- Z vlastních zdrojů z doplňkové činnosti: OON Kč 21500,- Z prostředků dotace projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme: OON Kč 21500,- Náhrady za PN: z prostředků MŠMT: Kč 18046,- 4 504 82100 B I V 2 MŠMT - dotace ÚZ 33353 ve výši Kč 5510000,-, dotace ÚZ 33051 ve výši Kč 10262,79, dotace ÚZ 33052 ve výši Kč 32693,-, dotace ÚZ 33047 ve výši Kč 2200,- Dotace zřizovatele ke krytí provozních nákladů Kč 1900000,- Použití prostředků projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme Kč 37854,80 7 493 01059
: F Doplňující informace k fondům účetní jednotky FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB A I A II 1 2 3 4 5 A III 1 2 3 4 5 6 7 8 9 A IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k 11 35 50482 Tvorba fondu 44 36700 Základní příděl 44 36700 Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu 59 61500 Půjčky na bytové účely Stravování 15 63500 Rekreace 19 00 Kultura, tělovýchova a sport 1 50 Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu 23 48 Konečný stav fondu 20 25682 REZERVNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) D I D II 1 2 3 4 5 6 D III 1 2 3 4 5 D IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k 11 153 90499 Tvorba fondu 82 21046 Zlepšený výsledek hospodaření 82 21046 Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu 26 00 Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 26 00 Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu 210 11545 INVESTIČNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) F I F II 1 2 3 4 5 6 7 F III 1 2 3 4 F IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k 11 108 12 Tvorba fondu 45 99200 Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 19 99200 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu 26 00 Čerpání fondu 153 18210 Financování investičních výdajů 153 18210 Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku Konečný stav fondu 92990
Doplňující informace k položce "AII3 Stavby" výkazu rozvahy : položky N á z e v p o l o ž k y BĚŽNÉ O B D O B Í BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G G1 G2 G3 G4 G5 G6 S t a v b y Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby 1 860 97190 1 860 97190 1 860 97190 1 860 97190
Doplňující informace k položce AII1 Pozemky" výkazu rozvahy : položky N á z e v p o l o ž k y BĚŽNÉ O B D O B Í BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H H1 H2 H3 H4 H5 P o z e m k y Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
: I Doplňující informace k položce AII4 Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É I Náklady z přecenění reálnou hodnotou součet I1 až I2 I 1 Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I 2 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
: J Doplňující informace k položce BII4 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É J Výnosy z přecenění reálnou hodnotou součet J1 až J2 J 1 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J 2 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
: K1 Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Druh dluh nástr
: K2 Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Druh dluh nástr
: L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 1 P r o j e k t 1 Druh projektu 2 Datum uzavření smlouvy 3 Základní údaje D o d a v a t e l Obchodní firma I Č 4 5 Stavfáze Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložené na pořízení majetku t - 4 t - 3 t - 2 t - 1 C e l k e m 6 7 8 9 10 11 12 13
L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 2 P l a t b y z a d o s t u p n o s t v tom: v tom: v tom: P r o j e k t Počátek Konec t - 4 výdaje na pořízení t - 3 výdaje na pořízení t - 2 výdaje na pořízení t - 1 majetku majetku majetku v tom: výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem 1 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 3 D a l š í p l a t b y a p l n ě n í z a d a v a t e l e P r o j e k t Počátek Konec t - 4 t - 3 t - 2 t - 1 C e l k e m 1 14 15 25 26 27 28 29 název projektu