Vážení představitelé institucí a organizací, vážení příznivci, vážené dámy a vážení pánové, dovoluji si Vám předložit výroční zprávu obecně prospěšné společnosti POMOCNÍK v akci o.p.s. (dále jen společnost) za rok 2014. Organizace působí na území Pardubicka již šestým rokem. Byla založena v roce 2009 jako občanské sdružení a v roce 2013 se přetransformovala na obecně prospěšnou společnost. Díky Pardubickému kraji, Ministerstvu práce a sociálních věcí, Magistrátu města Pardubic a Úřadu práce v Pardubicích, kteří částečně dotují naši činnost, jsme mohli poskytovat služby seniorům a občanům se zdravotním postižením v rámci sociální služby pečovatelské služby. V rámci vedlejší (hospodářské) činnosti, zřízené za účelem podpory činnosti hlavní, jsme dokázali vytvořit nutnou rezervu na překlenutí počátku následného roku, kdy neziskové organizace nedisponují žádnými finančními prostředky z dotací. Klienti pečovatelské služby ocenili v roce 2014 naši práci úhradami za služby, které činily 40 % všech příjmů této činnosti včetně dofinancování ztráty z hlavní činnosti. 91 % nákladů na zajištění pečovatelské služby tvořily osobní náklady, tzn. že pouze 9 % finančních prostředků bylo vynaloženo na úhradu provozních nákladů (cestovné, služby, spotřební materiál apod.) Toto svědčí o dobré práci, která dokladuje vysokou produktivitu práce a zároveň i efektivitu vynaložených prostředků na zajištění této činnosti. Vážené dámy, vážení pánové, zájem o naše služby rok od roku vzrůstá a my se budeme nadále snažit o to, aby přinášely našim klientům co největší užitek. V níže uvedených údajích se dozvíte informace dokreslující naši činnost v uplynulém roce. Děkuji Vám za přízeň a podporu, které si já osobně i všichni naši spolupracovníci velice vážíme. S úctou Karel Tajovský ředitel v.r. Realizované aktivity: Patronátní pečovatelská služba POMOCNÍK Patronátní pečovatelskou službu Pomocník poskytujeme od 1. 4. 2010. Je určená lidem žijícím na území Pardubic. V průběhu roku jsme poskytovali služby 45 klientům z řad seniorů a osob se zdravotním postižením. Potřeby klientů byly uspokojovány v různém rozsahu, u některých šlo o krátkodobou službu, u dalších o intenzivní péči poskytovanou až 3 x denně. Službu jsme zajišťovali u klientů během 3 654 placených hodin, včetně dnů pracovního klidu. Z toho se jednalo o 3 357 hodin čistého času péče přímo u klientů, tzn. od vstupu do bytu klienta do ukončení služby a odchodu pracovníka z bytu klienta. Z důvodu zájmu ze strany klientů jsme v roce 2014 pokračovali v provádění fakultativních služeb, a to u 20 klientů, zejména v oblasti zajištění jejich dopravy na místa veřejných služeb, 2
převážně k lékařům a na úřady. Jednalo se o takové činnosti, které nespadaly do základních úkonů pečovatelské služby podle zákona č. 108/2006 Sb. Příjmy od klientů činily Kč 448 022,-- z toho Kč 8 225,-- za fakultativní služby. Při péči o vlastní osobu klientů jsme strávili 532 hod., při provádění osobní hygieny 498 hod., při přípravě jídla a pití 89 hodin, při zajišťování chodu domácnosti 1 760 hod., a při zajišťování kontaktu se společenským prostředím, zejména doprovodech k lékařům 478 hod. Dovoz obědů jsme nezajišťovali z důvodu široké nabídky této služby ze strany komerčních stravovacích zařízením, které obědy dovážejí klientům až domů za cenově výhodnějších podmínek, než sociální služby. Na poskytování pečovatelské služby se podílelo 10 pracovníků v rámci hlavních i vedlejších pracovních poměrů. V rámci dohod o provedení práce bylo odpracováno 458 hodin. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců činil v pečovatelské službě 3,81. Během roku jsme byli nuceni z kapacitních důvodů odmítnout 3 zájemce o službu a dalších 5 z jiných, než kapacitních důvodů. Středisko Pomocníkova parta Toto středisko poskytovalo služby zejména občanům se sníženou soběstačností a osobám v nepříznivé sociální situaci. Jednalo se o služby pro domácnost a služby pro osobní hygienu. Byly poskytovány nejen v domově občanů, ale i na jiných místech podle jejich potřeby. Nejžádanější služby byly dohled a společnost u méně soběstačných klientů, drobné údržbářské práce, úklidové práce, pomoc při hygieně, pomoc na zahrádce a venčení psů. Zisk z této vedlejší činnosti je určen na dofinancování ztrát z činnosti hlavní a na vytvoření finanční rezervy k překlenutí přelomu roku. V rámci tohoto střediska byl vytvořen zisk Kč 72 877. Dobrovolnické aktivity Mezi činnosti, které v různých intenzitách zajišťovali dobrovolníci nebo pracovníci nad rámec svých povinností ve svém volném čase, patřilo zajištění muzikoterapie v domově klientů. Jednalo se zejména o imobilní klienty nebo klienty ve vysokém věku, kteří nemají jiné možnosti společenského vyžití, a kteří uvítali, že si společně mohli zazpívat oblíbené písničky ze svého mládí. Výhodou bylo, že jeden z dobrovolníků je absolventem konzervatoře a kurzu muzikoterapie, a proto tato činnost byla zajišťována na profesionální úrovni. Zpráva o hospodaření Vzhledem k tomu, že ani v roce 2014 rozpočtované náklady na hlavní činnost nebyly ze strany institucí poskytujících dotace v rámci vícezdrojového financování pokryty v plné výši, organizace byla opět nucena fungovat v maximálně úsporném režimu. I přes tato opatření se podařilo zajišťovat profesionální projekt Patronátní pečovatelská služba POMOCNÍK v potřebném rozsahu a kvalitě. Podstatným 3
zdrojem k tomu, abychom zvládli podfinancování této služby, byla ochota pracovníků a rovněž nezištnost a podpora ze strany členů společnosti. V rámci dotačního řízení byly pro Patronátní pečovatelskou službu (hlavní činnost) poskytnuty tyto dotace: Kč 340 000,-- od Ministerstva práce a sociálních věcí Kč 230 000,-- od Krajského úřadu Pardubického kraje Kč 77 500,-- od Magistrátu města Pardubice Z Úřadu práce byla poskytnuta dotace na projekt Pomocníkova parta (vedlejší činnost) ve výši 229 071,-- Kč. Hlavní činnost pečovatelská služba díky dofinancování z vedlejší činnosti ve výši Kč 14 582,-- nebyla ztrátová. Celkový výsledek hospodaření organizace za rok 2014 byl díky hospodářské činnost zisk ve výši Kč 58 294. Přehled hospodaření je přílohou této výroční zprávy. Naše plány do budoucna Hlavní činností společnosti je poskytování pečovatelské služby. Tato služba si na území Pardubic vybudovala svoji pozici a prokázala svou kvalitu. Převážná část klientů je z oblasti Polabin. Budeme nadále usilovat o to, aby i v dalším období byla tato služba poskytována v dosavadním rozsahu a ve vysoké kvalitě. V rámci komplexnosti služeb budeme nadále rozvíjet středisko Pomocníkova parta, v jehož rámci poskytujeme potřebným obyvatelům takové služby, které jiné subjekty neposkytují, případně poskytují, ale jsou klientům z různých důvodů hůře dostupné. Poděkování Děkujeme všem, kteří finančně nebo jinak podpořili naši činnost: Ministerstvu práce a sociálních věcí Pardubickému kraji Úřadu Práce Pardubice Magistrátu města Pardubice Drobným dárcům, kteří přispěli na činnost sdružení Členům a pracovníkům organizace POMOCNÍK v akci o.p.s. Více informací najdete na internetových stránkách: www.pomocnikvakci.estranky.cz 4
Poskytování pečovatelských služeb příklad pomoci: Pomoc při přípravě snídaně Poskytování pečovatelských služeb příklad pomoci: Pomoc při velkém úklidu Poskytování pečovatelských služeb příklad pomoci: Pomoc při vyřizování úředních záležitostí Středisko Pomocníkova parta příklad pomoci: Pomoc při přípravě bytu před rekonstrukcí s následným úklidem. Středisko Pomocníkova parta příklad pomoci: Připevnění madel u vany 5
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ROKU 2014 PŘÍLOHA 1 Organizace: POMOCNÍK v akci o.p.s. Adresa: Kosmonautů 167, 530 09 Pardubice IČ 22834028 Zapsána do rejstříku obecně prospěšných společností, vedeného Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl O, vložka 368 Příloha je vypracována v souladu s vyhláškou č. 504/2002 Sb., která stanoví uspořádání a obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v příloze k účetní závěrce a v souladu s 18 a 19 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Příloha ve zjednodušeném rozsahu 1. Informace o účetní jednotce 2. Informace o účetních zásadách a metodách 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát (I) Informace o účetní jednotce: Název účetní jednotky: Právní forma: Sídlo: POMOCNÍK v akci o.p.s. nevýdělečná organizace obecně prospěšná společnost Kosmonautů 167, 530 09 Pardubice Druh obecně prospěšných služeb: Sociální služby pomáhající občanům v sociálně tíživých situacích, především uvedené v zákoně č. 108/2066 Sb. o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů. Volnočasové aktivity Dobrovolnické aktivity Doplňková činnost: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách l až 3 živnostenského zákona. Datum vzniku účetní jednotky: 29. 9. 2009 Rozvahový den sestavení účetní závěrky: 31. 12. 2014 Popis změn v obchodním rejstříku: - Organizační struktura: Orgány o.p.s. jsou: správní rada, dozorčí rada Jména členů statutárních orgánů, správní rady a dozorčí rady: Statutárním orgánem je ředitel Bc. Karel Tajovský, DiS. Správní rada předsedkyně správní rady Bc. Iva Tajovská, DiS. členové správní rady Ing. Petr Hilbert Mgr. Hana Vlachová Dozorčí rada předsedkyně dozorčí rady Kristýna Trojanová, DiS. Členové dozorčí rady Jan Trojan Mgr. Marika Peciarová Název a sídlo účetních jednotek s podstatným nebo rozhodujícím vlivem: Obecně prospěšná společnost nevlastní podíl v žádné další účetní jednotce. Průměrný počet zaměstnanců: 5 Přepočtený počet pracovníků : 4,72 Výše osobních nákladů: 1.276 tis. Kč Odměny statutárních a dozorčích orgánů: 6
V o.p.s. nebyly vyplaceny žádné odměny tohoto druhu. Výše úvěrů, půjček a ostatních plnění statutárním a řídícím orgánům včetně bývalých: V r. 2013 nebyly poskytnuty žádné úvěry, půjčky ani ostatní plněn tohoto druhu. (2) Informace o účetních zásadách a metodách (2.1) POMOCNÍK v akci o.p.s. postupuje při vedení účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, s vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícím v soustavě podvojného účetnictví a v souladu s Českými účetními standardy pro podnikatele. (2.2) Způsob ocenění Nakupované zásoby oceňují se pořizovacími cenami. (2.3) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období nabytý darováním, nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený. (2.4) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů V případě nakupovaných zásob se zahrnují náklady na dopravu od dodavatele, clo, pojištění apod. (2.5) Změny způsobu oceňování, postupů odpisování, postupu účtování, uspořádání položek účetní závěrky. V roce 2014 nedošlo k žádným změnám v postupech odpisování, ve způsobech oceňování, postupech účtování ani v uspořádání položek účetní závěrky, které mají dopady na zpracování účetnictví o.p.s. (2.6) Způsob stanovení opravných položek k majetku Opravné položky se vzhledem k charakteru o.p.s. vytvářejí pouze k účtům majetku v případech snížení jejich ocenění v účetnictví prokázaném na podkladě údajů dle inventur. Zdrojem informací je zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, zákonné opravné položky v roce jsou tvořené dle ustanovení zákona č. 593/1992 Sb. (2.7) Odpisové plány pro dlouhodobý majetek. Obecně prospěšná společnost nevlastní dlouhodobý majetek. (2.8) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu. Obecně prospěšná společnost nemá žádný majetek ani závazky v cizí měně. (2.9) Ocenění reálnou hodnotou nebo ekvivalencí netýká se účetní jednotky. 3) Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Vysvětlení významných položek vyplývajících přímo nebo nepřímo z rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát. (3.1) Přírůstky a úbytky významných položek aktiv V r. 2014 nebyl pořízen ani vyřazen žádný dlouhodobý hmotný majetek. (3.2) Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období nebyly (3.3) Odložený daňový závazek nebo pohledávka o.p.s. nemá povinnost účtovat o odloženém daňovém závazku nebo pohledávce (3.4) Rozpis rezerv v r. 2014 nebyly tvořeny žádné rezervy (3.5) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů včetně úrokových sazeb a zajištění úvěru o.p.s. nebyly v r. 2014 poskytnuty žádné dlouhodobé bankovní úvěry. (3.5) Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k 31. 12. 2014 jsou evidovány splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 26.947,- Kč, plynoucí z mezd za 12/2014 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2014 jsou evidovány splatné závazky veřejného zdravotního pojištění ve výši 11.214,-Kč., plynoucí z mezd za 12/2014 7
Výše evidovaných daňových nedoplatků u FÚ k 31. 12. 2014 činí 9.105,-Kč., plynoucí z mezd za 12/2014 (3.6) Přijaté dotace na provozní účely V roce 2014 účetní jednotka přijala dotace v souhrnné výši 876 571 tis. Kč. Poskytovatel dotace MPSV rozhodnutí ev.č P0236/2014 340 000 Úřad práce Pardubice - EPA-V-5/2013, PAA-VN-7/2014,75/ 229 071 Pardubický kraj smlouva č. OSV/2014/20639 230 000 Statutární město Pardubice smlouva č. D6131/00030/14 77 500 Výše dotace v Kč (3.7) Pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou k 31. 12. 2014 neeviduje společnost žádné pohledávky určené k obchodování. (3.8) Zřizovací výdaje Obecně prospěšná společnost neeviduje žádné zřizovací výdaje. (3.9) Pohledávky Souhrnná výše pohledávek r. 2013 37 072 Kč. Souhrnná výše pohledávek r. 2014 56 243 Kč, z toho po lhůtě splatnosti 0 Kč. (3.10) Závazky Souhrnná výše závazků z obchodních vztahů r. 2013 činí 0,- Kč, z toho po lhůtě splatnosti 0 Kč. Souhrnná výše závazků z obchodních vztahů r. 2014 činí 0,- Kč (3.11) Pronájem majetku (leasing) V o.p.s. není evidován žádný pronajatý majetek (leasing). (3.12) Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem, převedené nebo poskytnuté zajištění. Obecně prospěšná společnost nemá žádný majetek, který by byl zatížen zástavním právem nebo věcným břemenem. Nemá žádné závazky, které by byly kryty dle zástavního práva. Nemá žádné závazky z titulu směnečného práva. Neexistují ani záruky na žádný jiný podnikatelský subjekt. (3.13) Další informace s ohledem na významnost Cizí majetek uvedený v rozvaze obecně prospěšná společnost k 31. 12. 2014 neeviduje cizí majetek v rozvaze. Celková výše závazků neuvedených v rozvaze neeviduje k 31. 2. 2014 žádné závazky, které nejsou v rozvaze. Penzijní závazky o.p.s. nepřispívá zaměstnancům na penzijní připojištění. (3.14) Významné události, které se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: Obecně prospěšná společnost si není vědoma žádných významných událostí, které se staly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. V Pardubicích dne 24. 3. 2015 Vypracovala: Jaroslava Svobodová Schválil: Bc. Karel Tajovský, ředitel v.r. 8
9 PŘÍLOHA 2
10