VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011 Praha, červen 2012
Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2012 ISBN 978-80-245-1877-8
Obsah Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2011 1. Úvod... 4 2. Roční účetní závěrka... 5 3. Analýza výnosů a nákladů... 19 4. Vývoj a konečný stav fondů... 31 5. Stav a pohyb majetku a závazků... 36 6. Závěr... 39 3
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2011 je zpracována v souladu s 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy přitom vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy je roční účetní závěrka včetně zprávy nezávislého auditora, podle jehož názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31.12.2011 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2011 v souladu s českými účetními předpisy. Dalšími součástmi zprávy jsou, v souladu s metodikou ministerstva, podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících ke zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, informace o stavu, tvorbě a čerpání fondů a o stavu a pohybu majetku a závazků školy. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2011 vyrovnaný rozpočet, který počítal s příspěvkem ze státního rozpočtu v objemu 626,3 mil. Kč, což představovalo meziroční snížení příspěvku o 2,6 %. I v těchto silně restriktivních podmínkách se podařilo rozpočet splnit, případná překročení výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u výnosových položek. Nedošlo k významnému čerpání fondu provozních prostředků, naopak v rámci omezených možností jednotlivých pracovišť došlo k jeho další tvorbě. To by mělo napomoci finanční stabilitě fakult i školy jako celku v nejbližších letech, které budou zřejmě charakterizovány další významnou rozpočtovou restrikcí. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 80 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány. 4
2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 2 463 600 2 440 977 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 41 813 43 344 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 41 813 43 344 3.Ocenitelná práva 014 0005 0 0 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 0 0 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0 0 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 3 034 085 3 052 512 1.Pozemky 031 0011 275 112 275 111 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 1 618 1 618 3.Stavby 021 0013 2 485 498 2 503 716 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 263 813 260 545 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 0 0 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0 0 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 8 044 11 522 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 0 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-612 298-654 879 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0 0 2.Oprávky k softwaru 073 0031-26 767-30 933 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0 0 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 0 0 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0 0 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-376 526-411 177 7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036-209 005-212 769 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 0 0 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0 0 5
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 399 147 469 912 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 10 885 12 223 1.Materiál na skladě 112 0043 2 369 2 299 2.Materiál na cestě 119 0044 0 0 3.Nedokončená výroba 121 0045 0 0 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5.Výrobky 123 0047 5 488 6 593 6.Zvířata 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 3 028 3 331 8.Zboží na cestě 139 0050 0 0 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0 0 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 12 105 13 545 1.Odběratelé 311 0053 5 573 5 247 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 4 668 4 724 5.Ostatní pohledávky 315 0057 111 140 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 26 21 7.Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřej. zdrav. pojištění 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 346 0064 0 0 13.Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozpočt. orgánů územ. samospr. celků 348 0065 0 0 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0069 1 727 3 413 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0 0 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0 0 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 375 259 443 649 1.Pokladna 211 0073 100 154 2.Ceniny 213 0074 514 945 3.Účty v bankách 221 0075 374 645 442 550 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8.Peníze na cestě 261 0080 0 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 898 494 1.Náklady příštích období 381 0082 898 494 2.Příjmy příštích období 385 0083 0 0 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 2 862 746 2 910 888 6
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 2 738 811 2 756 020 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 2 738 762 2 755 940 1.Vlastní jmění 901 0088 2 529 812 2 507 189 2.Fondy 911 0089 208 949 248 751 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 49 80 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 x 80 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 49 x 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 123 936 154 868 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0 0 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 73 688 86 801 1.Dodavatelé 321 0107 6 455 8 457 2.Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0109 6 0 4.Ostatní závazky 325 0110 2 439 2 137 5.Zaměstnanci 331 0111 35 990 43 119 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 5 17 7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0113 17 788 21 775 8.Daň z příjmu 341 0114 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0115 6 547 8 590 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 17 2 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0 0 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 331 54 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 0 0 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0 0 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0 0 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0 0 17.Jiné závazky 379 0123 4 093 2 632 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 18 18 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 50 248 68 067 1.Výdaje příštích období 383 0131 0 0 2.Výnosy příštích období 384 0132 50 248 68 067 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0 0 Pasiva celkem ř.86+95 0134 2 862 746 2 910 888 7
2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 74 964 51 336 1.Spotřeba materiálu 501 0002 42 368 8 804 2.Spotřeba energie 502 0003 32 567 38 673 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 29 3 860 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 163 519 35 105 5.Opravy a udržování 511 0007 30 017 6 655 6.Cestovné 512 0008 22 774 1 020 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 709 1 509 8.Ostatní služby 518 0010 109 019 25 921 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 634 775 63 736 9.Mzdové náklady 521 0012 473 334 50 457 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 151 405 12 847 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 10 013 432 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 23 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 18 2 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 17 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 1 2 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 200 963 7 696 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 11 1 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 20 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 15 69 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 240 16 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 200 696 7 590 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 43 953 15 994 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 43 952 15 994 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 1 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 118 191 173 870 8
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy doplňková (hospodářská) činnost I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 42 778 172 185 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 3 296 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 39 463 167 283 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 19 4 902 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 2 025 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 2 025 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 109 459 1 715 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 274 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 57 97 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 2 15.Úroky 644 0061 2 602 65 16.Kursové zisky 645 0062 369 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 106 423 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 8 1 277 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem ř.66 až 72 0065 21 24 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 21 24 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 10 404 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 10 404 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 953 532 0 29.Provozní dotace 691 0078 953 532 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 1 118 218 173 924 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 26 54 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 26 54 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 80 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 80 9
Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty škola Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 74 250 8 253 1.Spotřeba materiálu 501 0002 41 854 2 778 2.Spotřeba energie 502 0003 32 367 1 616 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 29 3 860 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 157 452 18 560 5.Opravy a udržování 511 0007 29 773 2 297 6.Cestovné 512 0008 22 774 1 016 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 709 1 490 8.Ostatní služby 518 0010 103 196 13 757 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 633 805 28 405 9.Mzdové náklady 521 0012 472 610 24 462 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 151 159 3 936 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 10 013 7 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 23 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 18 0 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 17 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 1 0 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 200 963 7 234 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 11 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 15 69 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 240 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 200 696 7 166 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 43 953 104 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 43 952 104 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 1 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 110 441 62 556 10
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 42 086 62 263 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 3 296 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 38 772 57 361 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 19 4 902 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 2 025 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 2 025 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 109 455 312 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 57 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 2 602 0 16.Kursové zisky 645 0062 369 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 106 423 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 312 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem ř.66 až 72 0065 21 17 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 21 17 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 10 404 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 10 404 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 946 476 0 29.Provozní dotace 691 0078 946 476 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 1 110 466 62 591 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 25 36 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 25 36 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 61 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 61 11
Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty KaM Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 714 43 082 1.Spotřeba materiálu 501 0002 514 6 025 2.Spotřeba energie 502 0003 200 37 057 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 0 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 6 066 16 545 5.Opravy a udržování 511 0007 243 4 358 6.Cestovné 512 0008 0 4 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0 19 8.Ostatní služby 518 0010 5 823 12 164 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 970 35 332 9.Mzdové náklady 521 0012 724 25 995 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 246 8 911 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 0 425 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0 2 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 2 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 0 462 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 1 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 20 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 0 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 16 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 0 424 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 0 15 891 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 0 15 891 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 7 751 111 314 12
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 692 109 922 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 692 109 922 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 4 1 403 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 274 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 97 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 2 15.Úroky 644 0061 0 65 16.Kursové zisky 645 0062 0 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 0 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 965 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 8 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0 8 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 7 056 0 29.Provozní dotace 691 0078 7 056 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 7 752 111 332 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 1 18 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 1 18 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 20 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 20 13
Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2011 Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Koleje a menzy celkem 1 18 20 Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) celkem 25 36 61 C e l k e m 26 54 80 14
2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 001 0 80 80 80 Odpisy dlouhodobého majetku 002 0 0 0 59 946 Rezervy řízené předpisy 003 0 0 0 0 Přechodné účty pasivní 004 50 266 68 084 17 819 17 819 Výdaje příštích období 005 0 0 0 0 Výnosy příštích období 006 50 248 68 067 17 819 17 819 Kursové rozdíly pasivní 007 0 0 0 0 Dohadné účty pasivní 008 18 18 0 0 Přechodné účty aktivní 009 898 494-404 404 Náklady příštích období 010 898 494-404 404 Příjmy příštích období 011 0 0 0 0 Kursové rozdíly aktivní 012 0 0 0 0 Dohadné účty aktivní 013 0 0 0 0 Pohledávky celkem 014 12 105 13 545 1 440-1 440 Z obchodního styku 015 10 352 10 111-240 240 K účastníkům sdružení 016 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 017 0 0 0 0 Daň z příjmu 018 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 019 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 020 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 021 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0 0 0 0 Za zaměstnanci 024 26 21-5 -5 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 1 727 3 413 1 686-1 686 Opravná položka k pohledávkám 026 0 0 0 0 Ceniny 027 514 945 431-431 Majetkové cenné papíry 028 0 0 0 0 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy 029 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0 0 0 0 Zásoby celkem 031 10 885 12 223 1 338-1 338 Materiál na skladě a na cestě 032 2 369 2 299-70 70 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0 0 0 0 Výrobky 034 5 488 6 593 1 105-1 105 Zvířata 035 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 036 3 028 3 331 303-303 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 038 73 670 86 784 13 114 13 114 Dodavatelé 039 6 455 8 457 2 002 2 002 Směnky k úhradě 040 0 0 0 0 Přijaté zálohy 041 6 0-6 -6 Ostatní závazky 042 2 439 2 137-301 -301 Zaměstnanci 043 35 990 43 119 7 129 7 129 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 5 17 12 12 K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění 045 17 788 21 775 3 988 3 988 Daň z příjmu 046 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 047 6 547 8 590 2 044 2 044 Daň z přidané hodnoty 048 17 2-16 -16 Ostatní daně a poplatky 049 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 331 54-277 -277 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 052 0 0 0 0 Jiné závazky 053 4 093 2 632-1 461-1 461 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 055 0 0 0 0 Cash flow provozní 056 148 338 182 155 33 818 88 154 15
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Nehmotný dlouhodobý majetek 057 41 813 43 344 1 531-1 531 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0 0 0 0 Software 059 41 813 43 344 1 531-1 531 Předměty ocenitelných práv 060 0 0 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 0 0 0 0 Nedokončené nehmotné investice 063 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0 0 0 0 Oprávky celkem 065-26 767-30 933-4 165 4 165 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0 0 0 0 K softwaru 067-26 767-30 933-4 165 4 165 K předmětům ocenitelných práv 068 0 0 0 0 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0 0 0 0 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0 0 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 071 3 034 085 3 052 512 18 426-18 426 Pozemky 072 275 112 275 111-1 1 Umělecká díla a sbírky 073 1 618 1 618 0 0 Stavby 074 2 485 498 2 503 716 18 218-18 218 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 263 813 260 545-3 268 3 268 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 077 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 0 0 0 0 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 0 0 0 0 Nedokončené hmotné investice 080 8 044 11 522 3 478-3 478 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0 0 0 0 Oprávky celkem 082-585 531-623 946-38 415 38 415 Ke stavbám 083-376 526-411 177-34 651 34 651 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084-209 005-212 769-3 764 3 764 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0 0 0 0 K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 0 0 0 0 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 0 0 0 0 Korekce vyloučením odpisů 089 0 0 0-59 946 Dlouhodobý finanční majetek 090 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady rozhodný vliv 091 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady podstatný vliv 092 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0 0 0 0 Půjčky podnikům ve skupině 094 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0 0 0 0 Cash flow z investiční činnosti 096 2 463 600 2 440 977-22 623-37 324 Dlouhodobé závazky celkem 097 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 098 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0 0 0 0 Vlastní jmění 104 2 529 812 2 507 189-22 623-22 623 Fondy 105 208 949 248 751 39 801 39 801 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 49 80 31 31 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0-80 -80-80 Cash flow z finanční činnosti 110 2 738 811 2 755 940 17 129 17 129 Cash flow celkové 111 5 350 748 5 379 072 28 324 67 959 Stav peněžních prostředků 112 374 745 442 704 67 959-67 959 16
2.4 Výrok auditora 17
18
3. Analýza výnosů a nákladů Kapitola 3. obsahuje základní analýzu výnosů a nákladů Vysoké školy ekonomické v Praze v předepsaném členění. Úplný a vyčerpávající přehled o veřejných zdrojích financování školy a jejich použití je uveden v Tabulce 5. Veřejné zdroje jsou členěny běžné a investiční, na tuzemské a zahraniční, tuzemské dále dle poskytovatele (MŠMT, ostatní kapitoly státního rozpočtu a územní rozpočty). U dotačních prostředků je rozlišován také účel použití (vzdělávací činnosti č výzkum a vývoj), u poskytovatele MŠMT je dále rozlišován typ dotačního titulu příspěvek či dotace. Podrobnější přehled o struktuře zdrojů financování vzdělávací a vědecké, výzkumné a vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti školy v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a výzkum a vývoj) poskytuje Tabulka 5.a. Z tabulky je zřejmé, že škola v roce 2011 použila všechny získané prostředky (806,2 mil. Kč). Obdobné informace o financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) obsahuje Tabulka 5.b., o financování programů reprodukce majetku Tabulka 5.c. a o financování programů strukturálních fondů (operačních programů EU) pak Tabulka 5.d. 19
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité I. Běžné prostředky II. Kapitálové III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 953 557 953 532 22 067 22 067 975 624 975 599 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 935 404 935 379 22 067 22 067 957 471 957 446 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 888 300 888 275 22 067 22 067 910 367 910 342 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 6 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 881 766 881 741 22 067 22 067 903 833 903 808 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 784 326 784 326 21 917 21 917 806 243 806 243 příspěvek 9 726 544 726 544 0 0 726 544 726 544 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 15 167 15 167 15 167 15 167 ostatní dotace 11 57 782 57 782 6 750 6 750 64 532 64 532 dotace na VaV 12 97 440 97 415 150 150 97 590 97 565 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 30 826 30 826 0 0 30 826 30 826 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 30 826 30 826 0 0 30 826 30 826 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 118 118 0 0 118 118 dotace na VaV 19 30 708 30 708 0 0 30 708 30 708 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 18 153 18 153 0 0 18 153 18 153 dotace spojené se vzdělávací činností 28 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 dotace na VaV 29 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 20
Název údaje č.ř. II. Kapitálové I. Běžné prostředky III. Celkem prostředky poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) 30 953 557 953 532 22 067 22 067 975 624 975 599 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 815 740 815 740 21 917 21 917 837 657 837 657 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 784 326 784 326 21 917 21 917 806 243 806 243 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 118 118 0 0 118 118 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 137 817 137 792 150 150 137 967 137 942 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 103 974 103 949 150 150 104 124 104 099 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 30 708 30 708 0 0 30 708 30 708 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 953 557 953 532 22 067 22 067 975 624 975 599 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 815 740 815 740 21 917 21 917 837 657 837 657 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 784 444 784 444 21 917 21 917 806 361 806 361 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 137 817 137 792 150 150 137 967 137 942 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 128 148 128 123 150 150 128 298 128 273 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 21
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Vratka nevyčerpaných prostředků a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 784 326 784 326 6 750 6 750 791 076 791 076 0 16 368 550 0 0 791 076 2 Příspěvek 726 544 726 544 0 0 726 544 726 544 0 16 368 0 0 0 726 544 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 629 644 629 644 0 0 629 644 629 644 0 16 368 0 0 0 629 644 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 24 950 24 950 0 0 24 950 24 950 0 0 0 0 0 24 950 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 197 197 0 0 197 197 0 0 0 0 0 197 6 F Fond vzdělávací politiky 6 800 6 800 0 0 6 800 6 800 0 0 0 0 0 6 800 7 M Mimořádné aktivity 5 605 5 605 0 0 5 605 5 605 0 0 0 0 0 5 605 8 S Sociální stipendia 1 766 1 766 0 0 1 766 1 766 0 0 0 0 0 1 766 9 U Ubytovací stipendia 57 582 57 582 0 0 57 582 57 582 0 0 0 0 0 57 582 10 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Dotace 57 782 57 782 6 750 6 750 64 532 64 532 0 0 550 0 0 64 532 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 17 586 17 586 0 0 17 586 17 586 0 0 550 0 0 17 586 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 G Fond rozvoje vysokých škol 745 745 0 0 745 745 0 0 0 0 0 745 15 I Rozvojové programy 32 395 32 395 6 750 6 750 39 145 39 145 0 0 0 0 0 39 145 16 J Dotace na ubytování a stravování 7 056 7 056 0 0 7 056 7 056 0 0 0 0 0 7 056 17 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 118 118 0 0 118 118 0 0 0 0 0 118 20 součtový řádek pro poskytovatele 118 118 0 0 118 118 0 0 0 0 0 118 21 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 0 0 9 013 0 0 15 018 26 součtový řádek pro poskytovatele 15 018 15 018 0 0 15 018 15 018 0 0 9 013 0 0 15 018 27 Erasmus 9 323 9 323 0 0 9 323 9 323 0 0 0 0 0 9 323 28 projekty EU 4 201 4 201 0 0 4 201 4 201 0 0 0 0 0 4 201 29 Leonardo 251 251 0 0 251 251 0 0 0 0 0 251 30 ostatní (konference, Tempus, K.A., ) 1 243 1 243 0 0 1 243 1 243 0 0 0 0 0 1 243 31 C e l k e m 799 462 799 462 6 750 6 750 806 212 806 212 0 16 368 9 563 0 0 806 212 Ostatní použité neveřej. zdroje Použité zdroje celkem 22
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných z toho z toho z toho Vratka Ostatní použité Použité č.ř. Druh podpory/název programu zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem zdroje zajištěno převody nevyčerp. neveřejné zdroje poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % spoluřešit. do FÚUP prostředků zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 97 440 97 415 150 150 97 590 97 565 0 0 0 25 0 97 565 2 Institucionální podpora (IP) 63 014 62 989 150 150 63 164 63 139 0 0 0 25 0 63 139 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 16 115 16 115 0 0 16 115 16 115 0 0 0 0 0 16 115 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 20 507 20 507 0 0 20 507 20 507 0 0 0 0 0 20 507 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 65 40 0 0 65 40 0 0 0 25 0 40 6 IP na výzkumné záměry 26 327 26 327 150 150 26 477 26 477 0 0 0 0 0 26 477 7 Účelová podpora 34 426 34 426 0 0 34 426 34 426 0 0 0 0 34 426 8 Základní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 specifikovat dle programu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 Aplikovaný výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Centra základního výzkumu LC 859 859 0 0 859 859 0 0 0 0 0 859 12 Informační zdroje pro VaV (INFOZ) 10 147 10 147 0 0 10 147 10 147 0 0 0 0 0 10 147 13 KONTAKT 245 245 0 0 245 245 0 0 0 0 0 245 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 NPV II. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 Informační technologie pro znalostní společnost 2C 3 750 3 750 0 0 3 750 3 750 0 0 0 0 0 3 750 17 Sociálně ekon. rozvoj 2D 946 946 0 0 946 946 0 436 0 0 0 946 18 Specifický vysokoškolský výzkum 18 479 18 479 0 0 18 479 18 479 0 0 44 0 0 18 479 19 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 specifikovat dle programu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 30 708 30 708 0 0 30 708 30 708 0 0 0 0 0 30 708 23 součtový řádek pro poskytovatele 6 394 6 394 0 0 6 394 6 394 0 0 66 0 0 6 394 24 ostatní ministerstva (MPSV,MZV,Mze,MK) 6 394 6 394 0 0 6 394 6 394 0 0 66 0 0 6 394 25 GAČR 23 611 23 611 0 0 23 611 23 611 0 1 696 244 0 0 23 611 26 specifikace VŠ 23 611 23 611 0 0 23 611 23 611 0 1 696 244 0 0 23 611 27 spoluřešitelé GAČRu 703 703 0 0 703 703 0 0 0 0 0 703 28 specifikace VŠ 703 703 0 0 703 703 0 0 0 0 0 703 29 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 0 0 1 509 0 0 3 135 33 součtový řádek pro poskytovatele 3 135 3 135 0 0 3 135 3 135 0 0 1 509 0 0 3 135 30 7.RP 2 813 2 813 0 0 2 813 2 813 0 0 0 0 0 2 813 31 Projekt EC 175 175 0 0 175 175 0 0 0 0 0 175 32 Leonardo 147 147 0 0 147 147 0 0 0 0 0 147 33 C e l k e m 131 283 131 258 150 150 131 433 131 408 0 0 1 509 25 0 131 408 23
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2011 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité Ostatní použité neveřejné zdroje celkem Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 233D34A003308 Nástavba páteho patra nad Novou budovou blok k Italské ulici vč. rekonstrukce elektroinstalace a výměny oken v původním bloku 0 0 13 833 13 833 13 833 13 833 0 3 477 0 17 310 2 233D34A003310 Odstranění havarijního stavu střešního pláště na objektu vysokoškolské koleje Jarov III/G 0 0 1 334 1 334 1 334 1 334 0 251 0 1 585 3 C e l k e m 0 0 15 167 15 167 15 167 15 167 0 3 728 0 18 895 24
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory VaV Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % z toho zajištěno spoluřešit. Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce Vratka nevyčerp. prostředků a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 6 534 6 534 0 0 6 534 6 534 0% 444 0 0 0 6 534 2 OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost 6 388 6 388 0 0 6 388 6 388 0% 444 0 0 0 6 388 3 PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 6 388 6 388 0 0 6 388 6 388 0% 444 0 0 0 6 388 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 6 2.4 Partnerství a sítě 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 7 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 8 OP VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace 146 146 0 0 146 146 0% 0 0 0 0 146 9 PO 1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 10 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 11 PO 2 Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 12 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 13 PO 3 Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 14 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 15 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 146 146 0 0 146 146 0% 0 0 0 0 146 17 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 19 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 21 Územní rozpočty 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 0% 0 0 0 0 16 278 22 OP PA Praha Adaptabilita 16 278 16 278 0 0 16 278 16 278 0% 0 0 0 0 16 278 23 PO 1 Podpora rozvoje znalostní ekonomiky 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 24 Rozvoj lidských zdrojů ve výzkumu a vývoji 1 528 1 528 0 0 1 528 1 528 0% 0 0 0 0 1 528 25 PO 3 Modernizace počátečního vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 26 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ 14 750 14 750 0 0 14 750 14 750 0% 0 0 0 0 14 750 27 C e l k e m 22 812 22 812 0 0 22 812 22 812 0% 444 0 0 0 22 812 Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem Použité zdroje celkem 25
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2011 č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok 2011 Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Transfer znalostí 0 15 056 15 056 2 Příjmy z licenčních smluv 0 0 0 3 Příjmy ze smluvního výzkumu 0 6 817 6 817 v tom 4 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry 0 5 000 5 000 5 Konzultace a poradenství 0 3 239 3 239 6 Pronájem 0 8 542 8 542 7 budovy, stavby, haly 0 0 0 8 pozemky 0 0 0 v tom 9 prostory 0 8 542 8 542 10 ostatní 0 0 0 11 Tržby z prodeje majetku 21 24 45 12 budovy, stavby, haly 0 0 0 13 v tom pozemky 0 0 0 14 ostatní 21 24 45 15 Dary 7 567 0 7 567 16 Dědictví 0 0 0 26
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. Položka Stipendijní fond tvorba Výnosy Počet studentů Průměrná částka na 1 studenta a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 49 303 24 930 25 691 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 12 173 23 258 523 Kč 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 48 438 1 798 26 940 Kč 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 865 293 2 952 Kč 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 12 757 342 37 301 Kč 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou 0 1 835 2 765 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 936 75 12 480 Kč 8 úplata za poskytování U3V 713 2 140 333 Kč 9 administrativní poplatky 186 550 338 Kč 10 Celkem 49 303 26 765 28 456 27
Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON) č.ř. 1 2 vysoká škola Ukazatel akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci Kapitola 333 MŠMT bez VaV VaV VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů MŠMT OP VK Zdroj financování Operační programy EU MŠMT OP VaVpI ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 250 102 13 517 18 855 418 6 487 659 0 38 849 4 282 0 0 0 0 0 0 2 497 10 226 11 186 2 231 289 976 31 371 853 22 16 900 89 3 046 540 90 0 2 727 115 0 0 0 0 0 0 23 2 1 265 65 24 905 832 3 ostatní 114 129 2 357 2 012 965 273 2 177 15 613 1 920 1 929 67 0 0 0 0 0 7 482 4 233 6 913 4 901 132 813 17 175 4 KaM 724 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 749 246 0 0 26 473 246 5 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 CELKEM 365 808 15 896 37 767 1 472 9 806 3 376 105 651 5 497 6 326 67 0 0 0 0 0 35 751 14 706 19 365 7 197 474 167 49 624 CELKEM Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON) č.ř. 1 Ukazatel Počet pracovníků kapitola 333 MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12/sl.4 7 8 9=sl.8/12/sl.7 profesoři 71 52 275 61 0 5 383 449 71 57 658 67 2 docenti 129 73 102 47 0 6 068 506 129 79 170 51 3 akademičtí odborní asistenti 324 130 384 34 2 8 752 365 326 139 136 36 4 Vysoká pracovníci asistenti 41 12 095 25 1 806 67 42 12 901 26 5 škola lektoři 4 1 101 21 0 11 1 4 1 112 22 6 CELKEM 570 268 956 39 3 21 020 584 573 289 976 42 7 vědečtí pracovníci 50 17 754 30 16 7 152 38 65 24 905 32 8 ostatní 349 116 142 28 27 16 671 52 376 132 813 29 9 KaM 2 724 30 121 25 749 18 123 26 473 18 10 VZaLS 0 0 0 0 0 0 11 CELKEM 970 403 576 35 166 70 591 35 1 136 474 167 35 28
Tabulka 9 Stipendia za rok 2011 č.ř. 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena Druh stipendia Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Zdroje Ostatní účelové granty dary prostředky doplňková činnost Celkem vyplaceno CELKEM Studenti Ostatní (v tis. Kč) Počet stipendií studentům a b c d e f g=a+b+c+d+e+f h i j k ostatním 109 154 45 125 6 928 454 346 526 162 533 162 533 0 16 297 0 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 0 9 656 0 0 0 0 9 656 9 656 0 842 0 3 4 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) 7 838 7 744 0 0 161 0 15 743 15 743 0 1 180 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 1 766 63 0 0 0 0 1 829 1 829 0 150 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) 57 582 0 0 0 0 0 57 582 57 582 0 11 354 0 8 z toho ubytovací stipendium 57 582 0 0 0 0 0 57 582 57 582 0 0 0 9 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 10 230 12 449 6 928 0 0 0 29 607 29 607 0 580 0 10 z toho SOCRATES 10 230 0 6 928 0 0 0 17 158 17 158 0 0 0 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 výjezdy 0 12 449 0 0 0 0 12 449 12 449 0 0 0 13 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 4 629 0 0 0 0 0 4 629 4 629 0 57 0 14 z toho AKTION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 CEEPUS 117 0 0 0 0 0 117 117 0 0 0 16 vládní stipendisté - cizinci 4 512 0 0 0 0 0 4 512 4 512 0 0 0 17 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 25 352 0 0 0 0 0 25 352 25 352 0 393 0 18 jiná stipendia 1 757 15 213 0 454 185 526 18 135 18 135 0 1 741 0 19 z toho RP, FRVŠ 1 665 0 0 0 0 0 1 665 1 665 0 0 0 20 ostatní 92 0 0 0 0 0 92 92 0 0 0 29
Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT v hlavní činnosti Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců v hlavní činnosti ostatní z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků v doplňkové činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c ostatní celkem v hlavní činnosti v doplňkové činnosti 1 Menza Italská 5 404 11 367 0 0 0 5 404 5 404 0 2 115 2 115 0-9 252 2 Menza Jarov 966 830 0 0 0 966 966 0 331 331 0-499 3 Menza Jindřichův Hradec 1 382 2 095 696 0 0 686 1 382 1 383 470 1 853 0-242 4 Celkem 7 752 14 292 696 0 0 7 056 7 752 1 383 2 916 4 299 0-9 993 Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ v hlavní činnosti Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti od zaměstnanců v hlavní činnosti ostatní z dotace MŠMT celkem od studentů v doplňkové činnosti od cizích ubytovaných a b c e f g h d i j k l=h-b m=k-c ostatní celkem v hlavní činnosti v doplňkové činnosti 1 Jarov I. 0 22 238 0 0 0 0 17 407 6 999 2 194 26 600 0 4 362 2 Jarov II. 0 7 879 0 0 0 0 6 567 1 049 694 8 310 0 431 3 Jarov III. F 0 10 720 0 0 0 0 8 938 2 129 432 11 499 0 779 4 Jarov III. G 0 11 658 0 0 0 0 8 908 592 974 10 474 0-1 184 5 Rooseveltova kolej 0 9 992 0 0 0 0 7 448 1 288 508 9 244 0-748 6 Švecova kolej J.H. 0 6 303 0 0 0 0 4 956 1 277 199 6 432 0 129 7 Kolej Kunratice Blanice 0 18 323 0 0 0 0 20 336 1 871 1 394 23 601 0 5 278 8 Kolej Kunratice Vltava 0 9 909 0 0 0 0 9 725 58 1 090 10 873 0 964 9 Celkem 0 97 022 0 0 0 0 84 285 15 263 7 485 107 033 0 10 011 30