Město Ždírec nad Doubravou Školní 500 582 63 Ždírec nad Doubravou IČ: 00268542 Inventarizační zpráva V souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci a závazků a Směrnicí pro provedení inventarizace č.3/2012 byla provedena inventarizace veškerého a závazků. Okamžik zjišťování skutečného stavu k : 31.12.2014 Průběh inventarizace Inventarizace byla zahájena dne: 17.12.2014 Inventarizace byla ukončena dne: 4.2.2015 Inventarizace byla provedena komisí ve složení: IK č. 1 ve složení: Předseda IK: Bc. Libor Málek Člen IK: Bc. Jana Uchytilová Člen IK: Pavlína Brychtová Člen IK: Ivana Niklová Výsledek inventarizace: Inventur ní položka (účet) soupis č. Popis 042 8 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 043 9 052 10 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek 069 11 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 078 12 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému 079 13 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému Stav zjištěný inventarizací-netto (v Kč) Účetní stav netto (v Kč) Manko Přebytek 8 825 455,80 8 825 455,80 0 0 511 654,00 511 654,00 0 0 55 546 207,00 55 546 207,00 0 0-224 527,20-224 527,20 0 0-868 449,00-868 449,00 0 0
081 14 Oprávky ke stavbám -59 049 834,55-59 049 834,55 0 0 082 15 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí 088 16 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému 192 19 Opravné položky k jiným pohledávkám z hl.činnosti 194 20 Opravné položky k odběratelům 231 21 Základní běžný účet územních samosptávních celků 236 22 Běžné účty fondů územních samosprávných celků -2 350 453,60-2 350 453,60 0 0-7 805 987,99-7 805 987,99 0 0-14 198,44-14 198,44 0 0-22 545,24-22 545,24 0 0 8 336 310,61 8 336 310,61 0 0 594 516,28 594 516,28 0 0 261 23 Pokladna 262 24 Peníze na cestě 311 25 Odběratelé 519 704,55 519 704,55 0 0 314 26 Krátkodobé poskytnuté zálohy 315 27 Jiné pohledávky v hlavní činnosti 316 28 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 1 325 787,71 1 325 787,71 0 0 103 484,81 103 484,81 0 0 321 29 Dodavatelé -2 951 862,70-2 951 862,70 0 0 324 30 Krátkodobé přijaté zálohy -288054,45-288054,45 0 0 331 31 Zaměstnanci -468 610,00-468 610,00 0 0 333 32 Jiné závazky vůči zaměstnancům 335 33 Pohledávky za zaměstnanci 89 000,00 89 000,00 0 0 336 34 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění -168 787,00-168 787,00 0 0 337 35 Zdravotní pojištění -76 283,00-76 283,00 0 0 341 36 Daň z příjmu 342 37 Jiné přímé daně -56 507,00-56 507,00 0 0 343 38 Daň z přidané hodnoty -223 099,19-223 099,19 0 0 345 39 Závazky k osobám mimo vybrané vl.instituce 346 40 Pohledávky za vybranými ústředními vl.institucemi
348 41 Pohledávky za vybranými ústředními vlád.institucemi 368 42 Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi 374 43 Krátkodobé přijatézálohy na transfery 377 44 Ostatní krátkodobé pohledávky 7 125 242,22 7 125 242,22 0 0-511 654,00-511 654,00 0 0-1 106 195,02-1 106 195,02 0 0 381 45 Náklady příštích období 127 169,12 127 169,12 384 46 Výnosy příštích období -2 319 950,20-2 319 950,20 388 47 Dohadné účty aktivní 1 604 500,13 1 604 500,13 0 0 389 48 Dohadné účty pasivní -1 904 997,71-1 904 997,71 0 0 401 49 Jmění účetní jednotky -301 309 571,45-301 309 571,45 0 0 403 50 Dotace na pořízení dlouhodobého 406 51 Oceňovací rozdíly při změně metody -72 221 724,71-72 221 724,71 0 0 51 322 969,20 51 322 969,20 0 0 407 52 Jiné oceňovací rozdíly 6 123,00 6 123,00 419 53 Ostatní fondy 431 54 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 432 55 Nerozdělený zisk, neuhr.ztráta minulých let -1 243 678,80-1 243 678,80 0 0-45 354 273,41-45 354 273,41 0 0 451 56 Dlouhodobé úvěry -6 149 020,40-6 149 020,40 0 0 452 57 Přijaté návr.finanční výpomoci dlouhodobé -10 000,00-10 000,00 455 58 Dlouhodobé přijaté zálohy -12 000,00-12 000,00 0 0 469 59 Ostatní dlouhodobé pohledávky 493 60 Výsledek hospodaření běžného účetního období 1 090 536,52 1 090 536,52 0 0 911 64 Odepsané pohledávky 21 287,50 21 287,50 0 0 932 65 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého 942 66 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahů k jiným zdrojům 943 67 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahů k jiným zdrojům 962 68 Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 12 000,00 12 000,00 0 0 0,00 0,00-74 256,12-74 256,12 0 0
966 69 Dl.podmíněné.záv.z užív.ciz. majetkových smluv 972 70 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého 982 71 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 999 72 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -393 447,83-393 447,83 0 0-14 020 508,25-14 020 508,25 0 0 Vyjádření hmotně odpovědného pracovníka ke vzniku inventarizačních rozdílů : xxx Vyjádření inventarizační komise a) k zjištěným inventarizačním rozdílům ( odpovědnost, míra zavinění, náhrada škody) Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Dokladovou inventarizací byla provedena kontrola aktivních, pasivních a podrozvahových účtů, kde nelze provést fyzickou inventarizaci. Zůstatky na aktivních, pasivních a podrozvahových účtech k 31.12.2014 byly doloženy průkaznými doklady, ze kterých je patrný konečný stav jednotlivých účtů. Stavy účtů, u kterých byla provedena dokladová inventarizace, byly odsouhlaseny na inventurních soupisech mimo účtů, které vykazovaly k 31.12.2014 nulový zůstatek. Fyzická inventarizace byla provedena u účtu 261- Pokladna. Rozdíly nebyly zjištěny. Dokladovou inventarizací byly zjištěny stavy na účtech nad schválený plán inventur. Tyto účty byly rovněž inventarizovány a zůstatky odsouhlaseny inventarizační komisí č.1 dle kompetence stanovené v Plánu inventur na rok 2014. Jednalo se o tyto účty: položka (účet) soupis č. Popis Stav zjištěný inventarizací-netto Účetní stav netto Manko Přebytek 378 73 Ostatní krátkodobé závazky -5 142,00-5 142,00 0 0 459 74 Ostatní dlouhodobé závazky -96 589,00-96 589,00 0 0 471 75 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 974 76 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 161 77 Opravné položky k pozemkům 584 000,00 584 000,00 0 0-440 000,00-440 000,00 0 0-826,32-826,32 0 0 344 78 Jiné daně a poplatky 349 79 Závazky k vybr. místním vládním institucím
b) k dodržování předepsaných postupů o a závazků a účetních postupů: nebyly shledány nedostatky. c) opatření k odstranění nedostatků v průběhu inventarizace uložená: xxx - navrhovaná po skončení inventarizace: xxx Prohlášení inventarizační komise: v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci a závazků a Směrnicí pro provedení inventarizace č.3/2012 byla provedena inventarizace veškerého a závazků. Dne: 16.2.2014 Bc. Libor Málek předseda inventarizační komise