Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku inventarizace v Obci Lovčice k

Transkript

1 Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku inventarizace v Obci Lovčice Na základě Příkazu starostky k provedení řádné inventarizace majetku a závazků v Obci Lovčice ke dni (Rozhodnutí starostky číslo 5/2011 ze dne ) a dle Plánu inventarizace v Obci Lovčice pro rok 2011 (Rozhodnutí starostky číslo 6/2011 ze dne ) proběhla řádná inventarizace majetku a závazků v Obci Lovčice s tímto výsledkem: Byla jmenována inventarizační komise ve složení: Předseda IK: Bárdy Pavel Členové IK: Vojtíšek Lubomír ing. Školník David Matuška Petr Švejdar Pavel Byla jmenována Likvidační komise ve složení: Předseda LK: Bárdy Pavel Člen LK: Vojtíšek Lubomír Členové inventarizačních komisí byli proškoleni z práv a povinností dne Inventarizace byla zahájena dne a ukončena dne Součástí inventarizační zprávy jsou: Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci Inventurní soupisy fyzické i dokladové inventury Zjištěné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly Nedostatky a závady zjištěné při inventarizaci Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení výše uvedeného zákona, pro některé vybrané účetní jednotky, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Výsledek inventarizace a způsob vypořádání zúčtovatelných rozdílů byl schválen starostou obce dne

2 Příloha č. 1 Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci Číslo účtu Název účtu Způsob Inventurní Účetní stav Rozdíl provedení stav účet č. 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč , ,70 0,00 účet č. 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek fyzicky Kč , ,00 0,00 účet č. 021 Stavby fyzicky, dokladově Kč , ,34 0,00 účet č. 022 Samostatné movité věci a soubory fyzicky Kč , ,00 0,00 účet č. 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek fyzicky Kč , ,80 0,00 účet č. 031 Pozemky fyzicky, dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný dokladově Kč , ,60 0,00 majetek účet č. 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 078 Oprávky k drob. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč , ,70 0,00 účet č. 079 Oprávky k ost. dlouh. nehm. majetku dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 081 Oprávky ke stavbám dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 082 Oprávky k samost. mov. věcem a souborům movit. věcí dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 088 Oprávky k drob. dlouh. hm. majetku dokladově Kč , ,80 0,00 účet č. 112 Materiál na skladě fyzicky Kč 2 830, ,00 0,00 účet č. 132 Zboží na skladě fyzicky Kč 1 049, ,20 0,00 účet č. 231 Základní běžný účet dokladově Kč , ,20 0,00 účet č. 261 Pokladna fyzicky Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 262 Peníze na cestě dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 263 Ceniny fyzicky Kč 1 736, ,00 0,00 účet č. 311 Odběratelé dokladově Kč 6 120, ,00 0,00 účet č. 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 316 Poskytnuté návr. fin. výpomoci krátkod. dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 321 Dodavatelé dokladově Kč , ,29 0,00 účet č. 331 Jiné závazka vůči zaměstnancům dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 335 Pohledávka za zaměstnanci dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 342 Jiné přímé daně dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 346 Pohledávky za ústředními rozpočty dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 347 Závazky k ústředním rozpočtům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 349 Pohledávky za územními rozpočty dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 373 Poskytnuté zálohy na transfery dokladově Kč 3 731, ,00 0,00

3 Číslo účtu Název účtu Způsob Inventurní Účetní stav Rozdíl provedení stav účet č. 374 Přijaté zálohy na transfery dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 377 Ostatní krátkodobépohledávky dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 378 Ostatní krátkodobé závazky dokladově Kč 885,00 885,00 0,00 účet č. 384 Výnosy příštích období dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 388 Dohadné účty aktivní dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 389 Dohadné účty pasivní dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 401 Jmění účetní jednotky dokladově Kč , ,94 0,00 účet č. 403 Transfery na pořízení dlouh. majetku dokladově Kč , ,05 0,00 účet č. 406 Oceňovací rozdíly při změně metody dokladově Kč , ,45 0,00 účet č. 408 Opravy chyb minulých období dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 432 Nerozdělený zisk dokladově Kč , ,40 0,00 účet č. 462 Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlouh. dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 902 Jiný drobný dl. hmotný majetek - zásoby fyzicky Kč , ,60 0,00 účet č. 942 Krátk. pod. pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 účet č. 951 Ostatní dl. podmíněná aktiva dokladově Kč , ,00 0,00 účet č. 999/31 Vyrovnávací účet ost. dlouh. podmíněná aktiva účet č. 999/42 Vyrovnávací účet krátk. pod. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům účet č. 999/71 Vyrovnávací účet jiný drobný dlouh. hm. majetek - zásoby dokladově Kč , ,00 0,00 dokladově Kč 0,00 0,00 0,00 dokladově Kč , ,60 0,00

4 Příloha č. 2 Inventurní soupisy fyzické i dokladové inventury

5 Příloha č. 3 Zjištěné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly Nebyly zjištěny žádné zúčtovatelné a inventarizační rozdíly.

6 Příloha č. 4 Nedostatky a závady zjištěné při inventarizaci Nebyly zjištěny žádné nedostatky a závady.