VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 OLTERM & TD OLOMOUC

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 OLTERM & TD OLOMOUC

OBSAH úvodní slovo 3 finanční část 6 zpráva o vztazích 30 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Ing. Bc. Pavel Kolář předseda představenstva

Vážení klienti, vážení partneři, vážení spolupracovníci, dámy a pánové, rok 2006 byl rokem, kdy nám příroda předvedla, že se nikdy nebude chovat tak, jak si lidé představují, a už vůbec ne tak, jak si dopředu plánují. Úvod roku mouc, kde jsme monitorovali výšku sněhu a následně organizovali úklid střechy tak, abychom se ani nepřiblížili povolenému projektovanému zatížení. byl ve znamení rekordních mrazivých teplot a naše topné systémy se důkladně prověřily, neboť byly dlouhou dobu vytíženy na stoprocentní výkon. Vynikající technický stav otopných systémů umožnil toto období zvládnout bez poruch, které by měly vliv na kvalitu našich dodávek. Extrémní sněhová nadílka na území celého povodí řeky Moravy nám pak při jarním tání připravila v dubnu horké chvíle, ale naštěstí protipovodňové hráze Letní období se neslo ve znamení instalací nových domovních předávacích stanic, což se pro naši společnost stává již tradiční činností. V Olomouci už máme 231 takových instalací a pomocí nich realizujeme přibližně čtyřicet procent našich dodávek. Jsme přesvědčeni, že je to v současnosti jedno z nejlepších řešení, a to nejen pro naše zákazníky, ale i ve vztahu k životnímu prostředí. a další opatření umožnily zvládnout toto množství vody bez vážnějších vlivů na naše zařízení. Díky tomu, že jsme včas demontovali nejcitlivější součásti v exponovaných lokalitách, jsme zabránili vzniku škod a minimalizovali čas odstávek dodávek tepelné energie. Podzim a závěr roku byl pak naopak ve znamení teplotních rekordů s opačným vlivem než počátkem roku, což v konečném důsledku způsobilo, že rok 2006 patřil teplotně k průměrným rokům. Rekordní zima s bohatou sněhovou nadílkou si vyžádala mimořádná opatření také na Plaveckém stadionu Olo- Množství prodaného tepla pokračuje v trendu posledních let zejména vlivem provedených úsporných opatře-

ní. Vývoj spotřeby teplé vody v letech 1999-2006 vypadá následovně: Vývoj průměrných měrných spotřeb tepelné energie pro vytápění v Olomouci v letech 1999-2006 s vyloučením vlivu počasí (teplé zimy versus studené zimy) zná- m 3 740 000 720 000 700 000 719 163 715 756 732 159 709 453-7,2 % 695 951 695 062 zorňuje další graf: GJ/m 2 / D.10-3 0,180 680 000 684 587 667 301 0,170 0,160 0,171 0,165 0,165-32,7 % 660 000 0,150 640 000 0,140 0,141 0,140 620 000 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 0,130 0,120 0,110 0,131 0,120 0,115 Z grafu vyplývá, že pokračuje trend úspor spotřeby teplé vody v domácnostech (85 % našeho portfolia jsou byty), 0,100 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 který je mimo jiné zapříčiněn i změnou způsobu využívání teplé vody. Pokles dosáhl téměř 7,2 %. Z grafu vyplývá, jak velký vliv mají všechna opatření realizovaná v průběhu let 1999-2006, která směřují k úsporám Navzdory snižující se spotřebě teplé vody klesá měrná spotřeba. Z hodnoty 0,349 GJ/m 3 v roce 1999 klesla měrná spotřeba v průběhu let až na 0,335 GJ/m 3 v roce 2006, což znamená snížení o 4 %. Tato čísla svědčí o dobré regulaci a zlepšujícím se stavu izolací potrubí. Velký vliv má i postupující decentralizace přípravy teplé vody, tzn. příprava co nejblíže spotřebě. tepelné energie potřebné k vytápění, tedy regulace, zateplení, termostatické ventily apod. Samozřejmě jsou ve městě i budovy, kde jsou všechna tato opatření ignorována. Není potom výjimkou, že zaregulovaná a zateplená budova má poloviční spotřebu tepelné energie, než budova nezaregulovaná a nezateplená, přestože se jedná o identické objekty. Snížení průměrné spotřeby tepelné energie v letech 1999-

2006 o téměř 33 % má obrovský vliv na životní prostředí. V tomto ukazateli patří olomoucké domácnosti k nejúspornějším v naší zemi, což pro obyvatele vytváří nezanedbatelný ekologický i ekonomický efekt. 2007 ve spolupráci s Městem Olomouc modernizaci prostor sauny ve výši několika milionů Kč. V areálu Plaveckého stadionu nabízíme pro všechny věkové kategorie různé sportovní i relaxační aktivity: kondiční plavání, whirlpool, tobogán, parní i finskou saunu, skluzavky Navzdory klesajícím spotřebám a tím i prodejů se společnost vyrovnala se zvyšující se úrovní vstupů a dlouhodobě prokazuje svou stabilitu. Prostředkem je vhodná obchodní politika a vnitřní úspory spojené se zvyšující pro děti, ale také stále oblíbenější plavání batolat, fitness a solárium. V roce 2006 jsme zaznamenali téměř 450 000 návštěvníků, což dokládá, že plavecký stadion je pro město Olomouc významnou aktivitou. se produktivitou. Klademe také velký důraz na kvalitu poskytovaných služeb pro zákazníky. Ekonomicky se společnosti daří a hospodářský výsledek v roce 2006 umožnil opětovné vyplacení dividend akcionářům. Děkuji všem našim zákazníkům, partnerům, akcionářům a spolupracovníkům za jejich přínos pro plnění našich společných cílů. Společnost bude i nadále pokračovat ve stávajícím trendu budování domovních předávacích stanic, a to jak při nahrazování čtyřtrubkových rozvodů, tak samozřejmě při připojování nových odběrů. Tento způsob zásobování objektů tepelnou energií zajišťuje snížení ztrát a umožňuje našim zákazníkům vysoký individuální komfort. Na Plaveckém stadionu Olomouc připravujeme v roce

Rozvaha - aktiva (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2006 Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min.účetní období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63) 001 537 228-117 664 419 564 565 876 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23) 003 401 470-114 009 287 461 430 123 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 7 538-3 926 3 612 2 366 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 7 538-3 926 3 612 2 366 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 393 932-110 083 283 849 427 757 B.II.1. Pozemky 014 6 706 2. Stavby 015 194 834-31 108 163 726 279 691 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 186 078-79 920 106 158 124 788 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 24 24 24 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 14 414 14 414 17 115 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022-1 418 945-473 - 567 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 6 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min.účetní období 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58) 031 135 549-3 655 131 894 135 597 C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 3 321-2 394 927 955 C.I.1. Materiál 033 3 305-2 394 911 935 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 16 16 20 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 041 3. Pohledávky - podstatný vliv 042 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 100 781-1 261 99 520 107 204 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 6 255-1 261 4 994 4 127 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát - daňové pohledávky 054 2 865 2 865 999 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 40 423 40 423 44 456 8. Dohadné účty aktivní 056 51 218 51 218 57 622 9. Jiné pohledávky 057 20 20 043 052 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min.účetní období Brutto Korekce Netto Netto C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 31 447 31 447 27 438 C.IV.1. Peníze 059 53 53 49 2. Účty v bankách 060 31 394 31 394 27 389 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř. 64+65+66) 063 209 209 156 D.I.1. Náklady příštích období 064 209 209 156 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Rozvaha - pasiva (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2006 Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období PASIVA CELKEM (ř.68+85+118) 067 419 564 565 876 A. Vlastní kapitál (ř.69+73+78+81+84) 068 182 504 178 160 A.I. Základní kapitál (ř.70+71+72) 069 43 000 43 000 A.I.1. Základní kapitál 070 43 000 43 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 77) 073 92 853 92 853 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 92 853 92 853 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.79+80) 078 16 173 15 326 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 079 8 476 7 657 2. Statutární a ostatní fondy 080 7 697 7 669 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř.82+83) 081 11 239 10 596 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 082 11 239 10 596 2. Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 084 19 239 16 385 B. Cizí zdroje (ř.86+91+102+114) 085 236 556 387 078 B.I. Rezervy (ř.87 až 90) 086 4 008 1 808 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 3. Rezerva na daň z příjmů 089 4. Ostatní rezervy 090 4 008 1 808 B.II. Dlouhodobé závazky (ř.92 až 101) 091 131 900 139 949 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 092 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 093 3. Závazky - podstatný vliv 094 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 6. Vydané dluhopisy 097 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 8. Dohadné účty pasivní 099 9. Jiné závazky 100 124 541 130 004 10. Odložený daňový závazek 101 7 359 9 945 B.III. Krátkodobé závazky (ř.103 až 113) 102 100 648 245 321 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 103 7 272 8 295 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 104 3. Závazky - podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 5. Závazky k zaměstnancům 107 2 449 2 418 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 1 592 1 598 7. Stát - daňové závazky a dotace 109 625 1 066 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 49 439 48 675 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 39 164 44 239 11. Jiné závazky 113 107 139 030 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.115+116+117) 114 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 3. Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř.119+120) 118 504 638 C.I.1. Výdaje příštích období 119 2. Výnosy příštích období 120 504 638 1 0 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Výkaz zisku a ztráty - druhové členění (nekonsolidovaný) Označ. TEXT řád. Skutečnost v účet. obd. běžném minulém I. Tržby za prodej zboží 01 20 684 20 708 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 20 800 20 571 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03-116 137 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 351 302 340 418 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 350 902 340 018 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 400 400 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 282 904 264 329 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 255 613 246 977 B.2. Služby 10 27 291 17 352 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 68 282 76 226 C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 44 933 41 132 C.1. Mzdové náklady 13 30 091 27 681 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 1 932 1 896 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 10 567 9 783 C.4. Sociální náklady 16 2 343 1 772 D. Daně a poplatky 17 202 207 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 20 093 24 909 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) 19 7 838 520 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 7 805 433 III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 33 87 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 7 592 211 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 7 579 47 F.2. Prodaný materiál 24 13 164 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 1 135-1 058 IV. Ostatní provozní výnosy 26 22 194 18 143 H. Ostatní provozní náklady 27 3 286 6 058 V. Převod provozních výnosů 28 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 1 1

Označ. TEXT řád. Skutečnost v účet. obd. I. Převod provozních nákladů 29 běžném minulém * Provozní výsledek hospodaření 30 21 073 23 430 (ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 222 208 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 9 O. Ostatní finanční náklady 45 117 131 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) 34 48 114 77 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51) 49 1 948 7 122 Q.1. -splatná 50 4 534 4 951 Q.2. -odložená 51-2 586 2 171 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 19 239 16 385 (ř. 30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) 55 1 2 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Označ. TEXT řád. Skutečnost v účet. obd. běžném minulém S.1. -splatná 56 S.2. -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) 60 19 239 16 385 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř. 30+48+53-54) 61 21 187 23 507 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 1 3

Přehled o peněžních tocích (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2006 Běž. úč. období Min. úč. období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 27 438 21 778 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 21 187 23 507 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 21 751 23 257 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 20 093 24 909 A.1.2. Změna stavu: 2 106-1 058 A.1.2.1. goodwillu a oceňovacího rozdílu k nabytému majetku - 94 A.1.2.2. rezerv a opravných položek 2 200-1 058 A.1.3. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje stálých aktiv - 226-386 A.1.4. Zisk(-) ztráta(+) z prodeje cenných papírů A.1.5. Výnosy z dividend a podílu na zisku A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky - 222-208 A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými položkami 42 938 46 764 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 1 724-13 017 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení 7 631-12 492 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení -5 935-927 A.2.3. Změna stavu zásob 28 402 A.2.4. Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými položkami 44 662 33 747 A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky 222 208 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období -1 948-4 273 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 42 936 29 682 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv -23 788-24 243 B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku -21 587-24 243 1 4 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Běž. úč. období Min. úč. období B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku -2 201 B.1.3. Nabytí dlouhodobého finančního majetku B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 7 805 433 B.2.1.Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 7 805 433 B.2.2.Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -15 983-23 810 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti -8 049 9 824 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -14 895-10 036 C.2.1. Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia event. rezervního fondu 560 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Platby z fondů tvořených ze zisku 28 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně -14 923-10 596 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -22 944-212 F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků 4 009 5 660 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 31 447 27 438 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 1 5

1 6 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 1 7

1 8 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 1 9

Příloha Účetní závěrky 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti OLTERM & TD Olomouc, a.s. ( společnost ) vznikla 29. září 1994. Společnost byla založena Městem Olomouc. Hlavní činností společnosti je výroba a rozvod tepla a teplé užitkové vody. Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 31. prosinci 2006 jsou: Město Olomouc 34 % Dalkia Česká republika, a.s. 66 % Základní kapitál společnosti zapsaný v Obchodním rejstříku je 43 000 tis. Kč. Sídlo společnosti OLTERM & TD Olomouc, a.s. Janského 469/8 779 00 Olomouc Česká republika Identifikační číslo 476 775 11 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2006 Členové představenstva Ing. Bc. Pavel Kolář (předseda) Ing. Martin Tesařík Laurent Barrieux Ing. Jiří Lukeš Ing. Oldřich Šputa Členové dozorčí rady MUDr. Jaroslav Vomáčka (předseda) Christophe Johany Lanneluc Ing. Petr Přívozník MUDr. Igor Tozzi Ing. Pavel Horák Ing. Zdeněk Medřický František Laštůvka Mgr. Zdeněk Majer JUDr. Petr Jansa 2 0 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

Změny v obchodním rejstříku K datu 2. února 2006 odstoupil z funkce místopředsedy a člena představenstva pan François Habègre z důvodu ukončení svého působení v České republice a následně byl na jeho místo jmenován pan Laurent Barrieux. Organizační struktura Společnost je rozdělena do čtyř hlavních útvarů, a to útvaru ředitele, provozního útvaru, obchodního útvaru a finančního útvaru. Tyto útvary jsou vedeny odbornými řediteli, finanční útvar je řízen vedoucím útvaru účetnictví a financování. Útvar ředitele je veden přímo ředitelem společnosti, který dále řídí provozního ředitele, obchodního ředitele a vedoucí útvaru účetnictví a financování. Odborní ředitele dále řídí své útvary. 2. Zásadní účetní postupy používané společností (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Počítače, SMS boxy, měřiče tepla Lineární 4 roky Vozidla Lineární 4 roky Pracovní stroje, čerpadla Lineární 8 let Technologie, předávací stanice Lineární 15 let Přípojky horkovodní, plynové, vodovodní Lineární 30 let Rekonstrukce plynových kotelen, stavební části Lineární 45 let Administrativní budovy Lineární 60 let Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou a zařazena stejně pro odepisování jako druh najatého majetku. (b) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, skladovací poplatky při dopravě a dopravné. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 2 1

Zboží je oceňováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do skladu. Úbytek zboží je na základě fyzických inventur účtován do nákladů. (c) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Rezervy Rezerva na restrukturalizaci byla vytvořena v minulých letech. Čerpání rezervy probíhá na základě vyplacených odstupných. Rezerva na opravy pronajatého dlouhodobého hmotného majetku (teplovodu) byla jednorázově vytvořena z rozhodnutí vedení společnosti na základě události v roce 2006, která vedla k vysoké pravděpodobnosti provedení generální opravy teplovodu v roce 2007. Rezerva na rizika nebo ztráty z podnikání je vytvářena z rozhodnutí vedení společnosti. (d) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první pracovní den kalendářního měsíce a používá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (e) Najatý majetek V roce 2006 byl najatý majetek od Města Olomouc (dříve komplexní pronájem) vyveden z účetnictví společnosti a dále je evidován v podrozvahové evidenci, neboť titul komplexního pronájmu k datu 1. ledna 2006 zanikl. Na rozvahových účtech je i nadále vedeno technické zhodnocení tohoto majetku, které má společnost právo provádět a odepisovat. (f) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje propočet daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. 2 2 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. (g) Složky peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (pro účely cash flow) Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. 3. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Software Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2006 4 985 Přírůstky 2 201 Úbytky -- Přeúčtování 352 Zůstatek k 31.12.2006 7 538 Oprávky Zůstatek k 1.1.2006 2 619 Odpisy 1 307 Oprávky k úbytkům -- Zůstatek k 31.12.2006 3 926 Zůstatková hodnota 1.1.2006 2 366 Zůstatková hodnota 31.12.2006 3 612 (b) Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Oceň. rozdíl k nabyt. majetku Nedok. hmotný majetek Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2006 6 706 339 534 246 752 2 232-1 418 17 115 610 921 Přírůstky -- 7 277 794 1 143 -- 12 373 21 587 Úbytky -6 706-153 864-77 623 -- -- - 31-238 224 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 2 3

Pozemky Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Oceň. rozdíl k nabyt. majetku Nedok. hmotný majetek Celkem Přeúčtování -- 1 887 12 804 -- -- -15 043-352 Zůstatek k 31.12.2006 -- 194 834 182 727 3 375-1 418 14 414 393 932 Oprávky Zůstatek k 1.1.2006 -- 59 843 123 157 1 015-851 -- 183 164 Odpisy -- 5 069 13 094 623 -- -- 18 786 Odpis oceňovacího rozdílu -- -- -- -- -94 -- -94 Oprávky k úbytkům -- -33 804-57 969 -- -- -- -91 773 Zůstatek k 31.12.2006 -- 31 108 78 282 1 638-945 -- 110 083 Zůst. hodn. 1.1.2006 6 706 279 691 123 595 1 217-567 17 115 427 757 Zůst. hodn. 31.12.2006 -- 163 726 104 445 1 737-473 14 414 283 849 Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého majetku v roce 2006 patřila rekonstrukce lokality Nedvědova v hodnotě 5 745 tis. Kč, rekonstrukce kotelny ZŠ P. Přichystala v hodnotě 629 tis. Kč a nákup horkovodních přípojek pro lokalitu Nešporova v hodnotě 5 524 tis. Kč. Další významnější investicí bylo zvýšení pořizovací ceny software Opera v hodnotě 2 201 tis. Kč. Mezi nejvýznamnější úbytky dlouhodobého majetku za rok 2006 patří zrušení komplexního pronájmu v pořizovací ceně 227 631 tis. Kč (v zůstatkové ceně 138 840 tis. Kč). 4. Najatý majetek (a) Operativní leasing Společnost má najata vozidla od společnosti Lease Plan Praha na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou 12 měsíců. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu v roce 2006 činily 464 tis. Kč (2005 465 tis. Kč). (b) Najatý majetek od statutárního města Olomouc Společnost má v pronájmu majetek města Olomouce, ke kterému má právo hospodaření na základě smlouvy, která je uzavřena s datem trvání do roku 2019. Zůstatková cena majetku, který společnost spravovala na základě smlouvy, byla k 1. lednu 2006 převedena do podrozvahové evidence vzhledem ke skutečnosti, že na základě změny zákona titul komplexní pronájem k datu 31. prosince 2005 zanikl. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu v roce 2006 činily 7 928 tis. Kč (2005 10 348 tis. Kč). 2 4 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

5. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2(a), účtovala společnost část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který je ještě v používání, je následující: Zůstatek k 31. 12. 2006 Zůstatek k 31. 12. 2005 Dlouhodobý hmotný majetek 1 115 1 050 Dlouhodobý nehmotný majetek -- 16 Celkem 1 115 1 066 6. Zásoby Na základě provedené inventury k 31. prosinci 2006 byly identifikovány zásoby ve výši 3 321 tis. Kč (2005 3 736 tis. Kč). Společnost vytvořila opravnou položku k pomaluobrátkovým zásobám ve výši 2 394 tis. Kč (2005 2 781 tis. Kč) vzhledem k tomu, že jejich pořizovací cena je vyšší než odhadovaná prodejní cena po odečtení nákladů na prodej. 7. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 6 255 tis. Kč (2005 6 066 tis. Kč), ze kterých 3 692 tis. Kč představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2006 činila 1 261 tis. Kč (2005 1 939 tis. Kč). (b) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 7 272 tis. Kč (2005 8 295 tis. Kč). Všeobecně přijatým postupem společnosti je platit závazky ve lhůtě splatnosti a tudíž závazky po splatnosti činí jen 250 tis. Kč (2005 0 tis. Kč). 8. Opravné položky Opravná položka k zásobám Opravná položka k pohledávam Celkem Zůstatek k 1.1.2006 2 781 1 939 4 720 Tvorba -- 248 248 Rozpuštění/použití -387-926 -1 313 Zůstatek k 31.12.2006 2 394 1 261 3 655 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 2 5

9. Základní kapitál Základní kapitál Zůstatek k 1.1.2006 43 000 660 akcií na jméno Město Olomouc o nominální hodnotě 1 000 Kč 660 340 akcií na jméno Dalkia Česká republika, a.s. o nominální hodnotě 1 000 Kč 340 13 akcií na jméno Město Olomouc o nominální hodnotě 1 000 000 Kč 13 000 28 akcií na jméno Dalkia Česká republika, a.s. o nominální hodnotě 1 000 000 Kč 28 000 24 akcií na jméno Město Olomouc o nominální hodnotě 40 000 Kč 960 1 akcií na jméno Dalkia Česká republika, a.s. o nominální hodnotě 40 000 Kč 40 Zůstatek k 31.12.2006 43 000 Společnost v roce 2006 nevydávala žádné akcie. 10. Přehled o změnách vlastního kapitálu Základní kapitál Kapitál. fondy Zisk běžného období Nerozdělený zisk Zákon. rezervní fond Sociál. fond Ost. fondy Celkem Zůstatek k 1.1.2006 43 000 92 853 16 385 10 596 7 657 1 516 6 153 178 160 Příděly fondům -- -- -16 385 15 566 819 -- -- Změna stavu fondů -- -- -- -- -- 28 -- 28 Dividendy za rok 2005 -- -- -- -14 923 -- -- -- -14 923 Zisk za rok 2006 -- -- 19 239 -- -- -- -- 19 239 Zůstatek k 31.12.2006 43 000 92 853 19 239 11 239 8 476 1 544 6 153 182 504 11. Rezervy Rezerva na opravy pronajatého majetku Rezerva na rizika a ztráty Rezerva na restrukturalizaci Celkem Zůstatek k 1.1.2006 -- 978 830 1 808 Tvorba 1 000 2 000 -- 3 000 Čerpání -- -800 -- - 800 Zůstatek k 31.12.2006 1 000 2 178 830 4 008 2 6 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6

12. Informace o tržbách Společnost se zabývá výrobou a rozvodem tepla a teplé užitkové vody, další činností je správa Plaveckého stadionu, jejíž tržby jsou uvedeny v řádku služeb. Tržby v roce 2006 a 2005 byly následující: Tržby v tuzemsku 2006 Tržby v tuzemsku 2005 Výroba a rozvod tepla a teplé užitkové vody 350 311 339 864 Služby 20 829 20 395 Zboží 446 467 Aktivace 400 400 Celkem 371 986 361 126 13. Informace o spřízněných osobách (a) Krátkodobé pohledávky a závazky V krátkodobých pohledávkách a závazcích jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině: Pohledávky k 31. 12. Závazky k 31.12. 2006 2005 2006 2005 Dalkia Česká republika, a.s. 32 583 33 517 26 615 36 963 Dalkia France -- -- -- 82 Celkem 32 583 33 517 26 615 37 045 (b) Dlouhodobé závazky Město Olomouc - provoz tep. zdrojů Město Olomouc - plavecký stadion Nájemné a vklady Celkem Zůstatek k 1.1.2006 94 541 1 829 33 634 130 004 Změna stavu závazků -375 -- -5 088-5 463 Zůstatek k 31.12.2006 94 166 1 829 28 546 124 541 Dlouhodobé závazky s dobou splatnosti delší než pět let tvoří závazek ve výši 94 166 tis. Kč (2005 94 541 tis. Kč) z titulu odloženého nájemného, které se bude vyrovnávat až k datu ukončení smlouvy o nájmu v roce 2019 s pohledávkami, které společnosti vzniknou technickým zhodnocením pronajatého majetku. Závazek ve výši 28 546 tis. Kč (2005 33 634 tis. Kč) představuje nájemné a vklady Města Olomouc před uplatněním Dodatku č.18 k smlouvě o nájmu, který přesně stanovil titul nájemného jako výši daňových odpisů. Závazek ve výši 1 829 tis. Kč (2005 1 829 tis. Kč) se rovná účetním odpisům najatého majetku Plaveckého stadionu za roky 1997 a 1998, kdy společnost měla od Města Olomouc souhlas s odepisováním tohoto majetku. V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 6 2 7