Návrh Závěrečného účtu obce Lesná za rok 2015 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších změn a doplňků) 1) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo obce Lesná schválilo dne 19. 2. 2015 obce Lesná na rok 2015. Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce v době od 2. 2. 2015 do 23. 2. 2015. Do doby schválení rozpočtu na rok 2015 se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria, schváleného dne 18. 12. 2014 Zastupitelstvem obce Lesná. Schválený byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními č. 1 8. rozpočtové opatření byly schváleny zastupitelstvem obce v průběhu roku. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údaje jsou v Kč) Schválený Upravený Plnění k 31. 12. 2015 % plnění k upravenému rozpočtu Sdílené daně 2.340.000,00 2.471.000,00 2.449.935,42 99,15 Místní poplatky 126.000,00 147.000,00 140.353,00 95,48 Správní poplatky 1 000,00 1.000,00 550,00 55,00 Daň z nemovitostí 400.000,00 400.000,00 390.048,55 97,51 Odvody z vybraných činností 5.000,00 9.000,00 11.269,69 125,22 Běžné výdaje 2.995.500,00 3.874.300,00 3.872.028.72 99,94 Kapitálové výdaje 515.000,00 876.000,00 875.972,00 99,96 Nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Lesná za rok 2015 je Příloha č. 1(výkaz FIN 2-12 M za měsíc prosinec 2015) - údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby. 2) Hospodaření s majetkem Výsledek hospodaření v Kč Výsledek hospodaření k 31. 12. 2014 4.107,48 Saldo příjmů a výdajů k 31. 12. 2015 300.762,68 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 419.662,43 Stav finančních prostředků v Kč: Pokladna 0,00 Základní běžný účet vedený u Komerční banky 318.084,45 Základní běžný účet u ČS spořitelny 31.304,57 ČNB 461.422,01 Nesplacený zůstatek půjčky od ČS. Spořitelny 1.373.820,00 1
Přehled přírůstků a úbytků majetku za rok 2015 Účet 028 Druh majetku Pořízeno Vyřazeno z důvodu OÚ vlastní zdroje dotace bezúplatně nefunkčnosti prodeje daru Spisová skříň 4 042,00 Alkoholtester 2 927,00 Počítač PC LYNX EASY 13 12 594,00 Zás. Rukavice, svítilny 10 793,20 Zásahová obuv SDH 4 199,00 Modem OU 1 071,00 Hadice 7 kusů 19 195,40 Hasičské přilby 4 ks 47 963,00 Savice Apollo 1 860,00 Token 1 077,00 Dýchací přístroj 3 000,00 Vozík k traktůrku 9 990,00 Elektrocentrála 31 085,00 Žebřík záchr. 21 111,00 Zásahová obuv SDH 4 199,00 Obleky Patriot s nápisem 50 733,00 Křovinořez 3 419,00 Pracovní poloh.pás 2 003,00 Rukavice zásahová 1 108,00 Obleky Patriot s nápisem 25 367,00 Zařízení kulturní 30 400,00 Kancelář OÚ 50 900,00 Rozhlasová ústředna 22 628,00 Telefon bezdrátový Gigaset 1 395,00 Zasahový oblek 5ks 30 000,00 Zásahová obuv 5 ks 14 250,25 Knihovna zasklená 1 600,00 Psací stroj 3 590,00 Vozík kára 2 070,00 Telefon fax 10 736,00 Sekačka 22 990,00 PC LYNK 20 151,50 El. zahradní nůžky 999,00 Nůžky univerzální 1 741,00 Rozhlasová ústředna 27 063,00 Zásahové boty 2 850,05 Zásahová blůza 3 441,48 Zásahové kalhoty 2 558,50 Sada klíčů 584,00 Nabíječka baterií 1965 Sada zásahových hadic 18320 Celkem 363 059,60 0,00 44 250,25 111 809,50 8 850,03 0,00 2
Inventarizace Majetek, závazky a pohledávky obce byly inventarizovány na základě Plánu inventur příkazu starosty k provedení inventarizace ke dni 31. 12. 2015 ze dne 24. 1. 2016. Inventarizace byla provedena v souladu se Směrnicí o provedení inventarizace. Hlavní inventarizační komise konstatovala, že inventarizace byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a v souladu se Směrnicí o provedení inventarizace. Starosta obce byl seznámen s výsledkem inventarizace, a to - nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Zastupitelstvo obce Lesná projednalo výsledek inventarizace majetku, závazků a pohledávek obce Lesná na zasedání Zastupitelstva obce Lesná dne 28. 1. 2016. Zápis o výsledku roční řádné inventarizace majetku, pohledávek, závazků a zásob obce Lesná podle stavu ke dni 31. 12. 2015 je přílohou č. 2 k Závěrečnému účtu obce za rok 2015. Rozvaha ke dni 31. 12. 2015 je přílohou č. 3 k Závěrečnému účtu obce Lesná. Vzhledem k obsáhlosti všech příloh jsou Příloha č. 2 a 3 k nahlédnutí v úřední hodiny v kanceláři Obecního úřadu. 3) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům ústřední úrovně Poskytnuté dotace: Poskytovatel Částka (Kč) Skutečné náklady (Kč) JmK 119.000 403.581 JmK 150.000 237.743 JmK 15.675 15.675 Název projektu Rekonstruce OÚ investiční 96 tis. Kč a zařízení OÚ 23 tis.kč Vybavení jednotky věcnými prostředky Výdaje na zabezpečení akceschopnosti JSDH obce na rok 2014 Dotační program Program rozvoje venkova JmK Dotační program na požární techniku a věcné prostředky k řešení mimořádných událostí JSDHO JmK 2013-16 Dotační program na požární techniku a věcné prostředky k řešení mimořádných událostí JSDHO JmK 2013-16 Státní 54.400 54.400 Příspěvek na výkon státní správy Ministerstvo pro místní rozvoj 24.9631 384.792 Výstavba dětského hřiště ÚP ČR 596.323 596.323 Dotace na VPP MŽP 190 190 Kompenzace ztrát za lesy na území NP Celkem 1.185.219 1.692.704 Údaje v tabulce jsou v Kč 3 MMR
Poskytnuté transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Příjemce IČO Účel ORG ODPA POL Částka VaK Znojemsko 45671745 Členský příspěvek 965 2310 5329 4.500,00 VaK Znojemsko 45671745 Neinvestiční příspěvek 965 2321 5329 47.127,27 SONPP 72050811 Členský příspěvek 985 3749 5329 2.630,00 Sdr. pro rov.vranov. 65761227 Neinvestiční příspěvek, 932 2143 5321 12.410,00 Městys Vranov 293806 Neinvestiční příspěvek 963 3639 5329 7.890,00 Údaje v tabulce jsou v Kč 4) Tvorba a použití fondů Obec Lesná nemá žádné účelové fondy. 5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lesná za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce Lesné za rok 2015 provedla dne 16. 3. 2016 pracovnice odboru kontrolního a právního Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření, které proběhlo dne 17. srpna 2015 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření, které se uskutečnilo dne 16. 3. 2016. Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 obce Lesné: nebyly zjištěny chyby a nedostatky Úplné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 obce Lesná je nedílnou součástí Závěrečného účtu obce Lesná. 6) Hospodaření příspěvkové organizace zřízení obcí Mateřská škola Lesná Výsledek hospodaření příspěvkové organizace byl schválen a převeden do rezervního fondu. Výkazy příspěvkové organizace - rozvaha, příloha a výkaz zisku a ztráty jsou uloženy a k nahlédnutí na obecním úřadě. 4
7) Vedení účetnictví Obec Lesná zpracovává účetnictví programem KEO od firmy Alis, s. r. o, Česká Lípa, Obec Lesná vedla v roce 2015 účetnictví v plném rozsahu. Obec Lesná v roce 2015 neprovozovala hospodářskou činnost. Obec Lesná nebyla v roce 2015 plátcem DPH 8) Projednání závěrečného účtu obce Lesná za rok 2015 Na základě výše uvedeného se předkládá návrh na usnesení Zastupitelstva obce Lesná: Zastupitelstvo obce Lesná schvaluje závěrečný účet obce Lesná za rok 2015, včetně zprávy o výsledku přezkumu hospodaření obce Lesná za rok 2015, vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením obce a to bez výhrad. Po schválení návrhu závěrečného účtu obce Lesná za rok 2015 zastupitelstvem obce Lesná se tento návrh stává Závěrečným účtem obce Lesná za rok 2015. Vyhotovila: účetní obce Jíšová Marie. V Lesné, 4. 4. 2016 Bc. Ivo Prchal starosta obce Přílohou závěrečného účtu je: Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Výkaz FIN 2 12 za rok 2015 Výkazy a dokumenty, ze kterých obec vycházela při zpracování závěrečného účtu, jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě Lesná. 5