Příloha k účetní závěrce sestavené společností ALIVO a.s. Křemencova 4/175, Praha 1 ke dni 31.12.216 v tis. Kč
1. Obecné vysvětlivky k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu se zákonem o účetnictví a vyhl. 5/22 Sb. Peněžní údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. 2. Obecné údaje 2.1 Popis účetní jednotky Název: ALIVO a.s. Sídlo: Křemencova 4/175, 11 Praha 1 Provozovna: Wolkerova 15, 16 Praha 6 Identifikační číslo : 618 59 729 Právní forma: Předmět podnikání : akciová společnost Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Realitní kancelář Datum vzniku: 22.11.1994 Poradenská činnost pro průmysl, obchod a investice Správa a údržba nemovitostí Rozvahový den, k němuž se účetní závěrka sestavuje : 31.12.216 Okamžik sestavení účetní závěrky : 22.2.217 Akcie společnosti: 5 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 5.,- Kč/ks Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: V roce 214 byla zapsána změna adresy předsedy představenstva, bylo zapsáno odvolání dvou členů dozorčí rady a zvolení nového člena dozorčí rady. Obchodní korporace se podřídila zákonu o obchodních společnostech a družstvech jako celku. V uplynulém účetním období žádné změny zapsané nebyly. Popis organizační struktury podniku a zásadní změny v průběhu účetního období: Společnost je řízena níže uvedeným statutárním orgánem. Statutární orgány v účetním období: Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum) ing. Ivan Baťka Wolkerova 15, 16 Praha 6 předseda představenstva ing. Ivan Baťka st. Pařížská 24, 11 Praha 1 člen představenstva Ludmila Baťková Pařížská 24, 11 Praha 1 člen představenstva 22.11.1994 22.11.1994 24.3.1999 strana 2
Dozorčí orgány v účetním období: Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum) Ing. Lucie Krymláková Štíbrova 1218/8, Praha 8 člen 22.7.214 Osobám, které jsou statutárním orgánem nebyly v roce 216 poskytnuty žádné půjčky, úvěry, zajištění, nájmy, bezplatné užívání automobilů, platby penzijního připojištění ani jiná plnění. 2.2 Podniky ve skupině 2.3 Zaměstnanci Průměrný počet Osobní náklady běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. Zaměstnanci 4 4 1 745 1 733 Z toho řídící pracovníci *) 3. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 3.1 Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny Kurzové rozdíly zaúčtovány výsledkovou metodou, drobný majetek do 4 tis se účtuje na vrub nákladů. 3.2 Oceňování 3.2.1 Způsob oceňování nakoupených zásob: 3.2.2 Způsob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii: 3.2.3 Způsob oceňování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností: 3.2.4 Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí: pořizovací cenou 3.2.5 Způsob ocenění příchovků a přírůstků zvířat: strana 3
3.2.6 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně v průběhu účetního období: 3.2.7 Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen: Doprava, montáž 3.2.8 Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: 3.2.9 Podstatné změny způsobu oceňování: 3.2.1 Způsob stanovení a zdroj informací pro stanovení výše opravných položek k majetku: V minulém účetním období byla tvořena opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku v závislosti na výši pohledávek, závazků, majetku a vlastního kapitálu dané společnosti. 3.2.11 Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy: Pro jednotlivý majetek jsou stanoveny odpisy dle zákona o daních z příjmu zrychlenou nebo rovnoměrnou metodou. Účetní odpisy jsou stanoveny rovnoměrně k počtu let stanovených pro odpis majetku. V roce 216 byly daňové odpisy pozastaveny. 3.2.12 Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách: v průběhu roku se částky v cizích měnách - peněžní prostředky, pohledávky a závazky z obchodního styku - přepočítávají denním kurzem ČNB. K 31.12.216 byly částky v cizích měnách přepočítány kurzem ČNB k tomuto datu a kurzové rozdíly byly zúčtovány výsledkově. 4. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 4.1 Významné položky rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát Položka Hodnota Popis běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. Poskytnuté zálohy 143 161 provozní zálohy nevyúčtované Finanční výpomoci včetně úroků 19 329 19 894 půjčka na pořízení DM - - Finanční výpomoci včetně úroků 2 257 2 33 půjčka provozní - - - - 4.2 Významné události mezi datem účetní závěrky a datem ke kterému jsou výkazy schváleny k předání mimo účetní jednotku Nebyly strana 4
4.3 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 4.3.1 Rozpis na hlavní skupiny (třídy) samostatných movitých věcí: Skupina Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. Stroje, přístroje a zařízení 4 72 4 72 4 66 4 62 6 1 Budovy 35 747 35 747 18 34 16 848 16 713 18 899 4.3.2 Rozpis nehmotného dlouhodobého majetku Skupina Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. běž. obd. min. obd. Software 4.3.3 Finanční pronájem: 4.3.4 Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Druh (třída) Přírůstky Přírůstky majetku poč. stav netto běžné období nákup výroba úbytek poč. stav netto minulé období nákup výroba úbytek Budovy 18 899 22 819 3 43 Stroje, přístroje a zaříz. 1 155 27 4.3.5 Majetek neuvedený v rozvaze Společnost eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 686 tis. Kč. 4.3.6 Majetek zatížený zástavním právem 4.3.7 Majetkové a dlužné cenné papíry a účasti, výnosy z tohoto majetku Společnost je vlastníkem 2 ks akcií na jméno, což představuje 1% podíl na základním kapitálu jiné společnosti a 1 ks akcií na jméno, což představuje,36% podílu na základním kapitálu dané společnosti. 4.4 Dotace na investiční a provozní účely V roce 216 nebyla poskytnuta společnosti žádná dotace. 4.5 Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů, včetně úroků, ručení za ně, zajištění úvěrů Společnosti nebyl poskytnut žádný dlouhodobý úvěr. 4.6 Přijaté dlouhodobé půjčky K 31.12. 216 eviduje společnost ve svém účetnictví bezúročné půjčky ve výši 21 586 tis. Kč. strana 5
4.7 Výše splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvků na státní politiku zaměstnanosti Společnost neeviduje k rozvahovému dni ve svém účetnictví žádné nedoplatky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvků na státní politiku zaměstnanosti. Závazek za měsíc prosinec 216 byl uhrazen dne 11.1.217. 4.8 Výše splatných závazků veřejného zdravotního pojištění Společnost neeviduje k rozvahovému dni ve svém účetnictví žádné nedoplatky veřejného zdravotního pojištění. Závazek za měsíc prosinec 216 byl uhrazen dne 11.1.217. 4.9 Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky V roce 216 společnost účtovala o snížení odloženého daňového závazku ve výši 124 tis. Kč. Odložená daň byla účtována z titulu rozdílu zůstatkových cen investičního majetku a daňových ztrát z let 211 a 212. 4.1 Doměrky daní V uvedeném období společnosti nebyla doměřena žádná daň. 5. Pohledávky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti Termíny splatnosti Brutto hodnota běž. obd. min. obd. od do 3 měsíců po splatnosti 6. Vlastní kapitál 6.1 Popis změn vlastního kapitálu popis změny částka běž. obd. min. obd. Vlastní kapitál na začátku období 1 411 1 235 Tvorba rezervního fondu Čerpání rezervního fondu Nerozdělený zisk minulých let Hospodářský výsledek běžného roku -266 176 Vlastní kapitál na konci období 1 146 1 411 strana 6
6.2 Rozdělení zisku minulého období Popis Částka běž. obd. min. obd. vypořádání odloženého daňového závazku příděl do rezervního fondu úhrada ztráty minulých období Převedení na nerozdělený zisk minulých období 176 6.3 Základní kapitál Druh akcií Počet Nominální Celkem Nesplaceno Datum splatnosti hodnota akcie na jméno 5 5 25 7. Závazky 7.1 Závazky po lhůtě splatnosti Termíny splatnosti Částka běž. obd. min. obd. od do 6 měsíců 7.2 Závazky k podnikům ve skupině 7.3 Závazky kryté dle zástavního práva 7.4 Závazky neuvedené v účetnictví, na které nebyla vytvořena rezerva 7.5 Závazky a pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let Společnost neeviduje takové pohledávky a závazky 8. Rezervy 8.1 Významné potenciální ztráty, na které nebyla vytvořena rezerva strana 7
8.2 Zákonné (daňové): Popis rezervy Počáteční stav Tvorba Čerpání Konečný stav Rezervy na opravy DM 9. Výnosy 9.1 Tuzemské: Druh výnosu Částka běž.obd. min. obd. tržby za služby a vyúčtování energií 4 22 4 238 ostatní provozní výnosy 83 1 Tržby z prodeje DHM 3 33 zúčtování rezerv finanční výnosy 2 5 Tržby za prodej zboží 6 Výnosy z běžné činnosti celkem 4 35 7 58 V Praze dne 22.2.217 podpis statutárního orgánu ing. Ivan Baťka přílohu vypracoval(a) Ing. Lucie Krymláková strana 8
strana 9