VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011/12

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011/12

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011/12 Obsah výroční zprávy 1. ÚVODNÍ SLOVO 2 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 9 4. INVESTICE 15 5. PERSONÁLNÍ OBLAST 16 6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 17 7. ZPRÁVA AUDITORA 22 8. PŘÍLOHY 25

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážení, dovolte mi, abych Vám předložil základní informace o vývoji ve společnosti v uplynulém hospodářském roce 2011/2012. VHOS, a.s. vykazuje konsolidované výsledky hospodaření za kompletní účetní rok, který zahrnuje období od 1. 10. 2011 do 30. 9. 2012. Účetní závěrka obsahuje výsledky podnikatelské činnosti dle českých účetních standardů. V uvedeném hospodářském období plnila společnost úkoly související se svým základním posláním, kterým je provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. VHOS, a.s. provozuje na základě provozních smluv 28 vodovodních a 13 kanalizačních soustav. V rozsahu svých živnostenských oprávnění plní další úkoly související s hlavním podnikatelským záměrem. Významným podílem na aktivitách společnosti je stavební a technologická činnosti v oboru, v těsné spolupráci s vlastníky infrastrukturního majetku, tedy se svazky obcí a samostatnými městy a obcemi. VHOS, a.s. se samozřejmě také zapojuje do společenského, kulturního, odborného a sportovního dění v regionu svého působení. Celorepublikový význam má seminář Nové metody a postupy při provozování čistíren odpadních vod. V průběhu hodnoceného období roku 2011/2012 zůstala bez významných změn i akcionářská struktura společnosti, kdy majoritním vlastníkem VHOS, a.s. je s podílem 88,40 % základního kapitálu společnost ENERGIE AG Bohemia, s.r.o. Zbývajících 11,60 % akcií vlastní drobní akcionáři. Ing. Jan Šimon ředitel společnosti 2

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Sídlo společnosti: Datum vzniku: Identifikační číslo: Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti: VHOS, a. s. Nádražní 1430/6 1. 11. 1993 48172901 akciová společnost provozování vodovodů a kanalizací 35.815 tis. Kč ENERGIE AG Bohemia s. r. o. 88,40 % Obchodní společnost VHOS, a. s. byla založena 1. 11. 1993. VHOS, a. s. je ke dni 1. 11. 1993 zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, vložka č. 965. Předmět podnikání Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení Opravy silničních vozidel Montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny Projektová činnost ve výstavbě Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Vodoinstalatérství, topenářství Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Dokumenty a materiály, které jsou uváděny nebo ze kterých byly čerpány údaje do této výroční zprávy, jsou k nahlédnutí v sídle účetní jednotky na adrese: VHOS, a. s., Nádražní 1430/6, 571 01 Moravská Třebová. Výroční zpráva bude po jejím schválení valnou hromadou akcionářů zveřejněna na internetových stránkách: www.vhos.cz 3

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Legenda: SE ŘS sekretariát ředitele ÚTV MTZ útvar materiálně společnosti technického zásobování SE TŘ a EŘ sekretariát technického a ÚTV PRV útvar provozní ekonomického ředitele ÚTV TEC útvar technický PR MT provoz Moravská Třebová ÚTV FVS útvar fakturace vodného a PR SY provoz Svitavy stočného PR PO provoz Polička ÚTV ISS útvar informační soustavy PR OČ provoz opravna čerpadel společnosti ÚTV ŘLZ útvar řízení lidských zdrojů 4

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Složení představenstva k 30. 09. 2012 Ing. Roman Pešek Ing. Jan Šimon Ing. Pavel Linzer, MBA Ing. Veronika Švarcová, MBA předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva členka představenstva DOZORČÍ RADA Složení dozorčí rady k 30. 09. 2012 Mgr. Petr Kavalír, Ph.D. Ing. Václav Mačát Lubomíra Kamenická předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady členka dozorčí rady 5

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE ROZVAHA (v tis. Kč) 2011/12 2010/11 2009/10 AKTIVA 111 961 113 749 111 873 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 0 0 0 B.I Dlouhodobý nehmotný majetek 1 045 2 032 3 269 B.II Dlouhodobý hmotný majetek 44 472 44 096 43 542 B.III Dlouhodobý finanční majetek 16 134 16 883 16 979 C.I Zásoby 6 705 6 194 6 161 C.II Dlouhodobé pohledávky 234 234 0 C.III Krátkodobé pohledávky 40 758 42 370 40 333 C. IV Krátkodobý finanční majetek 940 1 084 149 D. Časové rozlišení 1 673 856 1 440 PASIVA 111 961 113 749 111 873 A. Vlastní kapitál 70 327 66 917 64 144 A.I Základní kapitál 35 815 35 815 35 815 A.II Kapitálové fondy 1 708 1 847 1 653 A.III Fondy tvořené ze zisku 7 163 7 307 7 493 A.IV Výsledek hospodaření minulých let 17 866 16 841 16 158 A.V Výsledek hospodaření za účetní období 7 775 5 107 3 025 B.I Rezervy 1 195 801 1 263 B.II Dlouhodobé závazky 2 170 2 112 1 899 B.III Krátkodobé závazky 34 245 40 300 37 679 B.IV Bankovní úvěry a výpomoci 3 10 3 265 C. Časové rozlišení 4 021 3 609 3 623 VÝNOSY CELKEM (v tis. Kč) 2011/12 2010/11 2009/10 Tržby za vodné 85 291 83 289 60 753 Tržby za stočné 58 320 53 959 38 345 Ostatní provozní tržby a výnosy 32 728 34 156 31 584 Finanční výnosy 670 698 552 VÝNOSY CELKEM 177 009 172 102 131 234 6

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY NÁKLADY CELKEM (v tis. Kč) 2011/12 2010/11 2009/10 Výkonnová spotřeba 106 004 100 491 73 177 Personální náklady 37 916 41 644 34 103 Odpisy dlouhodobého majetku 5 272 4 966 3 617 Ostatní provozní náklady 18 008 18 115 15 917 Finanční náklady 311 606 760 Daň z příjmů 1 723 1 173 635 NÁKLADY CELKEM 169 234 166 995 128 209 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ (v tis. Kč) 2011/12 2010/11 2009/10 7 775 5 107 3 025 7

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V závěru účetního období 2011/2012 bylo po rozhodnutí o provedení fúze společností ČEVAK a.s. a Aquaserv s.r.o. rozhodnuto o znovuzačlenění provozu Opravna čerpadel do organizační struktury VHOS, a. s.. Činnost opravny čerpadel, která se zaměřuje na dodávky, servis a opravy čerpací techniky, rekonstrukce a výstavbu čerpacích stanic, rekonstrukce a výstavbu trubních rozvodů pitných a odpadních vod a vybraných částí čistíren odpadních vod, bude pro společnost významným objemem produkce. Vedle zajištění všech standardních úkolů v oblasti základní činnosti akciové společnosti, kterou je provozování vodovodů a kanalizací, společně se zajištěním úkolů a povinností vyplývajících z plnění daných podmínek Operačního programu životního prostředí v rámci čerpání dotací na výstavbu a rekonstrukce kanalizací a čistíren odpadních vod, bude právě zajištění objemů dodávek pro opravnu čerpadel základním podnikatelským záměrem na budoucí hospodářský rok. Zásadní podnikatelskou strategií však nadále pro VHOS, a. s. zůstává dlouhodobá, kvalitní a úspěšná spolupráce s vlastníky infrastrukturního majetku vodovodů a kanalizací v regionu stávajícího provozování. Aktivně se bude společnost snažit o rozšíření provozovaného regionu. 8

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Na okrese Svitavy je VHOS, a. s. největším provozovatelem vodovodů a kanalizací. V současné době má podepsáno celkem 28 smluv na provoz vodovodů a 13 smluv na provoz kanalizací včetně ČOV. Délka provozované vodovodní sítě činí 817 km, počet vodovodních přípojek je 18.7 tis. Délka provozované kanalizační sítě je 143 km, počet kanalizačních přípojek je 5,6 tis. STAV K 30. 9. 2012 30. 9. 2011 30. 9. 2010 Délka vodovodní sítě v km 817 817 819 Délka kanalizační sítě v km 143 135 135 Počet úpraven vody 4 3 3 Počet čistíren odpadních vod 13 13 13 Počet vodovodních čerpacích stanic 108 108 108 Počet kanalizačních čerpacích stanic 14 13 13 Počet vodojemů 128 127 127 3.2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY Výroba pitné vody je zajišťována výhradně z podzemních zdrojů, přičemž jejich celková kapacita je 492 l/s. Za rok 2011/2012 bylo vyrobeno 4208 tis. m3 pitné vody. Kromě zajišťování dodávek pitné vody pro námi provozované vodovody zajišťujeme dodávku vody předané pro 6 obcí a máme smluvně zajištěnu dodávku vody pro potřeby našich vodovodů od 4 obcí. Za rok 2011/2012 jsme předali celkem 28 tis. m3 a převzali 53 tis. m3 pitné vody. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) 2011/12 2010/11 2009/10 Voda vyrobená 4 208 4 007 3 199 Voda převzatá 53 45 30 Voda předaná 28 31 24 Voda určená k realizaci 4 234 4 021 3 204 Voda fakturovaná domácnostem 1 769 1 686 1 435 Voda fakturovaná ostatním 1 458 1 472 1 138 9

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY VODA FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3) 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 10

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD VHOS, a. s. zajišťuje odvádění odpadních vod od 28,4 tis. obyvatel, z toho jsou od 26,4 tis. obyvatel odpadní vody čištěny na celkem 13 čistírnách odpadních vod. Celková kapacita ČOV činí 11589 m3/den. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI Převážnou část provozované kanalizační sítě tvoří jednotná kanalizace a pouze malou část tvoří splašková případně oddílná kanalizace. U nově budovaných kanalizací je v převážné míře uplatňován požadavek výstavby oddílné případně splaškové kanalizace. STAV K 30. 9. 2012 30. 9. 2011 30. 9. 2010 Počet obyvatel napojených na kanalizační síť 28 399 28 423 28 531 Počet kanalizačních přípojek 5 647 5 612 5 609 Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) 11 589 11 639 11 411 Objem čištěných odpadních vod 2 441 2 658 3 801 Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) 599 665 672 Voda fakturovaná odpadní celkem (v tis. m3) 1 681 1 716 1 325 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 VODA FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3) 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 11

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.4. KVALITA VODY Kontrola kvality pitné a odpadní vody je zajišťována akreditovanou laboratoří AQUASERV s. r. o. Rozbory pitných vod byly zajišťovány dle schváleného Programu kontroly jakosti pitných vod na rok 2012 a na základě požadavků z. č. 471/2005 Sb. o ochraně veřejného zdraví a vyhl. č. 252/2004 Sb. Kontrola vypouštěných odpadních vod byla prováděna v souladu se schváleným Programem kontroly jakosti odpadních vod na rok 2012 na základě požadavků vodoprávních povolení k vypouštění odpadních vod pro jednotlivé ČOV. PITNÁ VODA Kontrola jakosti pitných vod byla realizována pomocí 277 rozborů vzorků, přičemž v 6 případech některý z ukazatelů nevyhověl požadavkům vyhl. č. 252/2004 Sb. To znamená, že kvalita dodávané pitné vody vyhověla v 97,83 % případů. PITNÁ VODA 2012 2011 2010 Celkový počet vzorků 277 278 214 Počet nevyhovujících vzorků 6 7 4 % vyhovujících rozborů vodovodní sítě 97,83% 97,48% 98,13% 98,20% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ 98,00% 97,80% 97,60% 97,40% 97,20% 97,00% 2012 2011 2010 2009 2008 12

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ODPADNÍ VODA Kontrola vypouštěných odpadních vod z čistíren odpadních vod byla uskutečněna ve 151 vzorcích, přičemž všechny sledované ukazatele vyhověly limitům vodoprávních povolení vydaných pro jednotlivé čistírny odpadních vod. ODPADNÍ VODA 2012 2011 2010 Celkový počet vzorků 151 153 112 Počet nevyhovujících vzorků 0 0 0 % vyhovujících rozborů vyčištěné vody 100,00% 100,00% 100,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY 120,00% 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 2012 2011 2010 2009 2008 13

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.5. OBLAST OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Společnost VHOS, a.s. vlastní a provozuje dva střední zdroje znečišťování ovzduší, za které byla v 1. čtvrtletí roku 2012 podána předepsaná hlášení prostřednictvím systému ISPOP. Jedná se o dvě kotelny na zemní plyn, používané k vytápění a ohřevu TUV. V druhé polovině roku 2012 byla vypracována projektová dokumentace na výměnu technologie v jedné z těchto kotelen. Touto změnou by mělo dojít k úspoře zemního plynu minimálně o 30% (převzato z projektové dokumentace). Samotná realizace výměny technologie je plánována na rok 2013. Odpadové hospodářství je vedeno dle směrnice ředitele společnosti č.j. 02/2009 a v souladu s plánem odpadového hospodářství odsouhlaseného Krajským úřadem Pardubického kraje. I zde bylo podáno v 1. čtvrtletí roku 2012 hlášení dle platné legislativy prostřednictvím systému ISPOP. V oblasti ochrany životního prostředí byla v roce 2012 zpracována dle zákona č. 167/2008 Sb. (Zákon o předcházení ekologické újmě a o její nápravě) základní hodnocení rizika ekologické újmy pro celkem 67 zdrojů pitné vody, 13 čistíren odpadních vod, 4 zásobníky síranu, 3 zařízení k likvidaci odpadů, 4 zásobníků na plynný chlór a 9 zásobníků na kal. Žádný z těchto zdrojů nepřekročil požadované limity, a proto nemuselo být prováděno podrobné hodnocení rizika ekologické újmy. 14

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 4. INVESTICE Společnost v období 10/2011-9/2012 investovala, převážně v rámci obnovy majetku společnosti, celkovou částku 5 259 tis. Kč. Investice byly zaměřeny na obnovu pracovních strojů, pořízení dopravních prostředků, nářadí a provozního vybavení. Plánovaná hodnota investic 5 000 tis. Kč byla překročena o částku 259 tis. Kč. K překročení došlo dodatečným nákupem strojního zařízení od společnosti AQUASERV pro přebíranou opravnu čerpadel. Představenstvo společnosti projednalo a schválilo naplnění plánu investic, které probíhalo v souladu s průběžným uvolňováním schválených investic. Největším investičním nákupem bylo pořízení bagru na traktorovém podvozku JCB pro provoz Polička v celkové hodnotě 1 691 tis. Kč. Dále došlo k významné modernizaci vozového parku v oblasti montérských vozidel, a to nákupem čtyř vozidel VW Caddy. Drobnější investice směřovaly do nářadí a IT vybavení. Přehled plnění investic v hodnoceném období: výše skupina název-popis investice I. Nehmotný majetek 60 II.D. (M) Hmotný majetek - osobní automobily 673 II.D. (N1,N2) Hmotný majetek - vozidla nákladní a speciální 3 032 II.D. stroje Hmotný majetek - stroje a nářadí 617 II.E. Hmotný majetek - provozní a obchodní vybavení 877 Celkem 5 259 15

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 5. PERSONÁLNÍ OBLAST V průběhu hospodářského roku se i v personální oblasti realizovalo plnění cílů určených představenstvem společnosti v souladu se schváleným plánem společnosti. Průběžně docházelo k další racionalizaci činností se snahou o úsporná opatření. Podobně jako v roce minulém i v průběhu hospodářského roku 2011/2012 pokračovalo čerpání dotací na vzdělávání zaměstnanců VHOS, a.s. pro zvýšení jejich adaptability (registrační číslo projektu CZ.1.04/1.1.02/23.00066, který je financován v rámci Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost). Program vzdělávání je určen pro všechny skupiny zaměstnanců. Tento program byl úspěšně ukončen 31. 7. 2012. Společnost věnovala rovněž pozornost rozvoji lidských zdrojů a zlepšování pracovního prostředí a firemní kultury. Naši zaměstnanci se zúčastnili vodohospodářských a jiných specializovaných kurzů pro zvýšení jejich odborných znalostí a dovedností. V rámci péče o zaměstnance společnost poskytuje benefity v oblasti příspěvku na penzijní připojištění a příspěvku na stravování. Vedení společnosti pravidelně komunikuje s Radou zaměstnanců např. v oblasti vnitřních mzdových předpisů, vnitřních předpisů péče o zaměstnance a dalších aktuálních pracovně-právních záležitostí. 16

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 6.1. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, představenstvo společnosti VHOS, a.s. Vám předkládá zprávu o podnikatelské činnosti společnosti, o vývoji ve společnosti, o činnosti představenstva, o výsledcích hospodaření a návrh na rozdělení zisku dosaženého za účetní období roku 2012. Hodnoceným účetním obdobím je hospodářský rok od 1. 10. 2011 30. 09. 2012. V hospodářském roce 2012 prioritně zajišťovala společnost úkoly související s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Prostřednictvím provozních smluv bylo provozováno 28 vodovodních a 13 kanalizačních systémů pro vlastníky infrastrukturního majetku. Základním úkolem se stalo plnění všech kvalitativních i kvantitativních požadavků smluvních vztahů a legislativy platné v oboru v daném období. Další výnosy zabezpečeny v rámci dodávek technologických prací a prodeje vodohospodářského materiálu a dále na základě spolupráce s městy a obcemi a při výstavbě a rekonstrukci vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních a při realizaci zakázek v odborné technické oblasti. Společnost VHOS, a.s. se významně zapojuje do veřejného dění v regionu podporou místních sportovních, kulturních, společenských a charitativních aktivit a propaguje tak své jméno. Významnou akcí s celorepublikovým rozsahem je pořádání odborného semináře Nové metody a postupy při provozování čistíren odpadních vod. V průběhu hospodářského roku 2012 nedošlo k zásadní změně akcionářské struktury. Majoritním vlastníkem VHOS, a. s. je společnost ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., která drží podíl ve výši 88,40 % základního kapitálu, zbývající podíl ve výši 11,60 % vlastní drobní akcionáři. VHOS, a. s. je řízena čtyřčlenným představenstvem, v čele s předsedou představenstva Ing. Romanem Peškem. Členy představenstva jsou Ing. Jan Šimon, místopředseda, Ing. Pavel Linzer, MBA a Ing. Veronika Švarcová, MBA. V průběhu roku bylo svoláno 6 řádných zasedání. Byla přijata dvě per rollam rozhodnutí představenstva mimo jeho zasedání. Na svých jednáních představenstvo projednávalo především hospodaření společnosti, přípravu a realizaci hospodářských a investičních plánů a řešilo strategické a obchodní kroky společnosti. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu společnosti o výsledcích hospodaření a vývoji ve společnosti. Podnikatelská činnost společnosti VHOS, a. s. zásobovala v hodnoceném hospodářském roce 2011/2012 pitnou vodou celkem 59,149 tis. trvale žijících obyvatel, což tvoří významnou část okresu Svitavy. Celkový objem fakturace pitné vody činil 3.227 tis. m 3 včetně vody předané. Společnost zajišťuje odvádění 17

odpadních vod od 28,399 tis. trvale žijících obyvatel regionu. Celkový objem fakturace odpadních vod činí 1.681 tis. m3. Organizačně je řízení provozu vodovodních a kanalizačních sítí rozděleno do tří vodohospodářských provozů: Moravská Třebová, Svitavy a Polička. Fakturace vodného vykazuje oproti srovnatelnému období minulému roku nárůst o 2,16 %. Výroba pitné vody v uplynulém účetním období byla oproti předcházejícímu období vyšší o 5,33 %. Hospodářská situace regionu způsobila snížení množství čištěných odpadních vod o 5,06 %. Fakturace stočného poklesla meziročně o 2,10 %. Ztráty vody činily v daném účetním období přijatelnou hodnotu 24,30 %. Na vývoj ztrát vody v síti měly negativní vliv klimatické podmínky v období přelomu měsíců leden a únor, kdy docházelo ke zvýšenému počtu poruch na vodovodní síti. Kladným vlivem na stav ztrát má funkce a využití centrálního dispečinku a operativní zásahy provozních jednotek při řešení poruch na síti. Kvalita pitných vod a míra znečištění odpadních vod je sledována dle aktualizovaných plánů kontrol, které byly vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Akreditovaná laboratoř Aquaserv s.r.o. prováděla stanovení v oblasti pitných, odpadních, podzemních a povrchových vod a čistírenských kalů. Část produkce v období 2011/2012 tvořily výnosy ostatních tržeb. Hlavními zdroji jsou stavební výroba, prodej vodohospodářského materiálu a další drobné zakázky mimo regulovanou činnost. Společnost tímto způsobem zajistila obrat ve výši 33 398 tis. Kč. Hospodaření společnosti je vyhodnocováno dle samostatně hospodařících organizačních jednotek a specifických činností. Celkový obrat společnosti v prvotních výnosech dosáhl za hodnocené období částku 177 009 tis. Kč. ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY Stav majetku společnosti Společnost disponuje k 30. 9. 2012 celkovými brutto aktivy ve výši 154 226 tis. Kč. Dlouhodobý majetek představuje v brutto hodnotě částku 103 099 tis. Kč, oběžná aktiva hodnotu 49 454 tis. Kč. V oblasti pasiv činí cizí zdroje hodnotu 37 613 tis. Kč. Na základě rozhodnutí představenstva došlo k 1. 9. 2012 k nákupu vybraných položek majetku a převodu příslušných zaměstnanců provozu opravna čerpadel ze společnosti Aquaserv s.r.o. České Budějovice. Společnost za období 10/2011-9/2012 investovala celkovou částku 5 259 tis. Kč, zejména v oblasti pořízení dopravních prostředků a strojního vybavení. Uvedené investiční výdaje byly realizovány v rámci základních investic v souladu se schváleným plánem. Částka 259 tis. Kč nad schválený roční plán byla realizována v souvislosti se zpětným odkupem investic opravny čerpadel ze společnosti AQS. Společnost vlastní 100% dceřinou společnost VHOS-KA, s.r.o.. Hospodářské výsledky dceřiné společnosti jsou konsolidovány. Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí a nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Návrh na rozdělení zisku Zajištěním všech provozních a výrobních úkolů, realizací organizačních a úsporných opatření bylo k 30. 9. 2012 dosaženo zisku před zdaněním ve výši 9 498 tis. Kč. Představenstvo společnosti hodnotí plnění hospodářského výsledku velmi kladně. Dle platných stanov společnosti a platné legislativy předloží představenstvo řádné valné hromadě akcionářů, po předchozím projednání s dozorčí radou, návrh na 18

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY rozdělení disponibilního zisku ve výši 7 775 tis. Kč. Představenstvo navrhuje příděl na výplatu dividendy ve výši 6 196 tis. Kč. Zbývající část disponibilního zisku ve výši 1 579 tis. Kč zůstane nerozdělena. Dividenda bude rozdělena mezi akcionáře společnosti dle podílu na výši základního kapitálu. Zákonná povinnost ve výši tvorby rezervního fondu byla společností splněna v minulých obdobích. Představenstvo společnosti VHOS, a.s. děkuje majoritnímu vlastníkovi společnosti, všem dodavatelům, odběratelům za spolupráci, děkuje vedoucím zaměstnancům společnosti za dosažené výsledky a všem zaměstnancům za aktivní přístup k plnění všech úkolů a povinností v účetním období 2011/2012. Ing. Roman Pešek předseda představenstva Ing. Jan Šimon místopředseda představenstva Představenstvo společnosti 19

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 6.2. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti včetně stanoviska k účetní závěrce za rok 2011/12 a k návrhu na rozdělení zisku akciové společnosti VHOS, a. s. pro řádnou valnou hromadu konanou dne 28. 1. 2013 V souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku a stanov akciové společnosti VHOS, a. s. dozorčí rada společnosti předkládá akcionářům společnosti výsledek její činnosti za účetní období od října 2011 do září 2012. V hodnoceném období pracovala dozorčí rada společnosti v tomto složení: Mgr. Petr Kavalír, Ph.D., předseda; Ing. Václav Mačát, místopředseda; paní Lubomíra Kamenická, členka. Za celé účetní období se uskutečnila celkem 4 řádná zasedání, a to v termínech stanovených předem schváleným časovým harmonogramem. Účast na jednáních byla u všech členů dozorčí rady stoprocentní. Dozorčí rada byla pravidelně informována členy představenstva a zástupci vedení společnosti o veškeré činnosti ve společnosti. Kontrolní činnost dozorčí rady probíhala v souladu s Rámcovým programem kontrolní činnosti. Dozorčí rada jako nejvyšší kontrolní orgán společnosti se v průběhu roku 2011/12 zaměřila na tyto hlavními okruhy kontrolní činnosti: kontrolu výkonu působnosti představenstva společnosti; kontrolu plnění stanoveného hospodářského plánu společnosti; kontrolu plnění investičního plánu a plánu výroby. K tomu měla dozorčí rada odpovídající podmínky, které ji umožnily plnit předepsané povinnosti v průběhu celého účetního období. Zvláštní pozornost byla věnována přezkoumání roční účetní závěrky (konečné výsledovky a rozvahy ke dni 30. 9. 2012), výroku auditora, zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a návrhu na rozdělení zisku za rok 2011/2012. Stanovisko dozorčí rady pro valnou hromadu společnosti připravovanou na den 28. 1. 2013: 1. Dozorčí rada konstatuje, že představenstvo společnosti jednalo v průběhu účetního roku 2011/12 vždy v souladu se stanovami společnosti, obchodním zákoníkem, dalšími obecně závaznými právními předpisy, a to s péčí řádného hospodáře. 2. Dozorčí rada konstatuje, že řádná účetní závěrka VHOS, a.s. pro účetní období 10/2011 9/2012 byla přezkoumána auditorskou společností BDO CB s.r.o. (IČ: 49 02 33 06; auditoské oprávnění č. 094) z Českých Budějovic. Dozorčí rada v souladu s výrokem auditora dospěla k závěru, že účetní závěrka pro předmětné účetní období podává ve všech podstatných aspektech věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti VHOS, a.s. k 30. 9. 2012 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1. 10. 2011 do 20

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 30. 9. 2012, v souladu s českými účetními předpisy. 3. Dozorčí rada dále přezkoumala Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za období od 1. října 2011 do 30. září 2012 zpracovanou statutárním orgánem společnosti podle 66a, odst. 9 zákona 513/1991 Sb. v platném znění. Dozorčí rada konstatuje, že nebyly zjištěny žádné újmy způsobené společnosti VHOS, a.s. vyplývající ze vztahů s ovládající osobou či s propojenými osobami. 4. Vzhledem k tomu, že nedošlo k žádným pochybnostem o správnosti údajů, nebyly zjištěny žádné nedostatky v činnosti společnosti, nebyly shledány žádné odchylky od dodržování obecně platných právních předpisů a stanov společnosti, dozorčí rada doporučuje valné hromadě akcionářů schválit řádnou účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku, který předložilo představenstvo společnosti za účetní období 2011/12. V Moravské Třebové 30. 11. 2012 Mgr. Petr Kavalír, Ph.D. předseda dozorčí rady 21

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 7. ZPRÁVA AUDITORA 22

23 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 24

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 8. PŘÍLOHY 8.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 8.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2012 25

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti VHOS, a.s. na základě povinnosti stanovené v 66a) odst. 9, zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění za období od 1. října 2011 do 30. září 2012. OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Boženy Němcové 38/4, 370 80 České Budějovice, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích v oddílu C, vložka 5831 (dále jen ovládající osoba"). OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost VHOS a.s. se sídlem Nádražní 6, Moravská Třebová, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, vložka 965 (dále jen ovládaná osoba") Ovládaná osoba je jediným společníkem společnosti VHOS-KA s.r.o. se sídlem Nádražní 1309/11, Moravská Třebová, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl C, vložka 11 737 ze dne 18. 9. 1998 1

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 PROPOJENÉ OSOBY V RÁMCI SKUPINY ENERGIE AG BOHEMIA Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. České Budějovice B. Němcové 38/4 63908298 AQUASERV s.r.o. České Budějovice B. Němcové 12 60071371 AQUA SERVIS, a.s. Rychnov nad Kněžnou Štemberkova 1094 60914076 ČEVAK a.s. České Budějovice Severní 8/2264 60849657 ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o. České Budějovice B. Němcové 38/4 26081750 Vodárenská společnost Chrudim, a.s. Chrudim Novoměstská 626 27484211 VODOS s.r.o. Kolín Legerova 21 47538457 Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Beroun Mostníkovská 255 46356975 Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Beroun Mostníkovská 255 27428338 VHOS-KA s.r.o. Moravská Třebová Nádražní 1309/11 25270893 Na základě schváleného projektu fúze dojde k rozhodnému dni 1.10.2012 k fúzi sloučením mezi zanikající společností AQUASERV s.r.o. a nástupnickou společností ČEVAK a.s.. DALŠÍ PROPOJENÉ OSOBY V RÁMCI KONCERNU Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o. Praha Rumunská 1 49356089 Energie AG Business Oberosterreich Services Linz Bohmerwaldstr. 3 62786168 2

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 VZTAHY MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OVLÁDANOU OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012 NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byla mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a.s. uzavřena Smlouva o poskytování poradenských služeb, licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku a dále byla poskytována plnění v oblasti marketingových služeb, pojištění, monitoringu tisku. Celková výše všech plnění v příslušném období činila 2 229 tis. Kč. PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byla mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a.s. uzavřena Smlouva o prezentaci firem v rámci odborného semináře Nové metody a postupy při provozování ČOV. Celková výše plnění v příslušném období činila 105 tis. Kč. OSTATNÍ SMLOUVY, OBCHODY, PRÁVNÍ ÚKONY NEBO OPATŘENÍ V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byly mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a. s. uzavřeny: Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Dne 31.1.2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUASERV s.r.o., IČ 60071371, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše výnosových úroků z vložených prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 0,3 tis. Kč. Celková výše nákladových úroků z čerpaných prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 211 tis. Kč. 3

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 Celková výše pohledávek vyplývajících z cash poolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k 30.9.2012 činí 3 430 tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 24.1.2012, bylo rozhodnuto o výplatě dividend společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši 3 590 tis. Kč. Jiné právní úkony nebo opatření v zájmu či na popud ovládající osoby nebyly v účetním období od 1. října 2011 do 30. září 2012 uskutečněny a společnosti VHOS a.s. na základě jednání ovládající osoby nevznikla žádná újma. 4

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 VZTAHY MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI, OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012 NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB Od společnosti AQUASERV s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál (vodoměry, materiál pro opravnu čerpadel, drobný majetek pro opravnu čerpadel) v hodnotě 1 757 tis. Kč. Dále služby v celkové hodnotě 8 059 tis. Kč Jednalo se o služby za rozbory pitných a odpadních vod, služby za monitorování a čištění kanalizačních sítí a služby opravny čerpadel. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti AQUA SERVIS a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 128 tis. Kč. Jednalo se o služby elektro a personální služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti ČEVAK a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 19 tis. Kč. Jednalo se o IT služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti Vodárenská společnost Chrudim a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 3 tis. Kč. Jednalo se o vodné. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti VODOS s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál v celkové hodnotě 926 tis. Kč. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. 5

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 Od společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. nebyly v příslušném účetním období nakoupeny žádné služby. Od společnosti VHOS-KA s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál v hodnotě 1 tis. Kč. Jednalo se o kancelářské potřeby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti AQUASERV s.r.o. v příslušném účetním období služby v celkové výši 1 009 tis. Kč. Jednalo se o pronájem nebytových prostor a ostatní drobné služby za pracovní výpomoc při čištění kanalizace, poskytování služby za vzorkování, služby podatelny, účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti AQUA SERVIS a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 112 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel, prodej materiálu a účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti ČEVAK a.s. v příslušném účetním období služby v celkové hodnotě 58 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti Vodárenská společnost Chrudim a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 173 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti VODOS s.r.o. v příslušném účetním období služby v celkové výši 22 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 5 tis. Kč. Jednalo se o účast na semináři Nové metody a postupy při provozování ČOV. 6

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 NÁKUP A PRODEJ MAJETKU Společnost VHOS a.s. prodala v příslušném účetním období společnosti AQUASERV s.r.o. majetek v hodnotě 493 tis. Kč. Společnost VHOS a. s. nakoupila od společnosti AQUASERV s.r.o. v příslušném účetním období majetek v hodnotě 257 tis. Kč. OSTATNÍ SMLOUVY, OBCHODY, PRÁVNÍ ÚKONY NEBO OPATŘENÍ V období od 1.10.2011 do 30.9.2012 trvá mezi společností VHOS a.s. a společností VHOS- KA s.r.o. smlouva o pronájmu nebytových prostor v částce 6 tis. Kč za rok. Dne 20. 8. 2012 byla uzavřena dohoda mezi VHOS a.s. a společností VHOS-KA s.r.o. o změně leasingové smlouvy na nového leasingového nájemce od poskytovatele leasingu firmy ZUQ Czech s.r.o. Finanční leasing vozidla Škoda Octavia Combi byl převeden na firmu VHOS a.s. v celkové ceně 14 tis. Kč. Jiné právní úkony nebo opatření v zájmu či na popud ovládající osoby nebyly v účetním období od 1. 10. 2011 do 30. 9. 2012 uskutečněny a společnosti VHOS-KA s.r.o. na základě jednání ovládající osoby nevznikla žádná újma. VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI V RÁMCI KONCERNU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012 NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB Od společnosti AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 1 343 tis. Kč. Jednalo se o likvidaci kalů z čistíren odpadních vod a likvidaci odpadů. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti Energie AG Business Oberosterreich Services byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 6 tis. Kč. Jednalo se o IT služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. 7

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB Společnost VHOS a.s. neposkytla v příslušném účetním období společnosti AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. žádnou službu. Společnost VHOS a.s. neposkytla v příslušném účetním období společnosti Energie AG Business Oberosterreich Services žádnou službu. 8

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12 ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2011 do 30. září 2012 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti VHOS, a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma. V Moravské Třebové dne 31. 10. 2012 Ing. Roman Pešek předseda představenstva.. Ing. Jan Šimon místopředseda představenstva.. 9

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2012

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč)

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč)

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) harakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti VHOS, a.s. ( společnost ) vznikla 1. listopadu 1993 privatizací státního podniku Vodovody a kanalizace Moravská Třebová Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. září 2012 jsou: Sídlo společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. 88,4 % Ostatní drobní DIK 11,6 % VHOS, a.s. Nádražní 1430/6 571 01 Moravská Třebová Česká republika Identifikační číslo 48172901 Členové představenstva a dozorčí rady k 30. září 2012 Členové představenstva Ing. Roman Pešek - předseda Ing. Jan Šimon - místopředseda Ing. Pavel Linzer, MBA Ing. Veronika Švarcová, MBA Členové dozorčí rady Mgr. Petr Kavalír, Ph.D. - předseda Ing. Václav Mačát Lubomíra Kamenická Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2011/2012 nebyly provedeny žádné změny v představenstvu společnosti.

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) Organizační struktura Akciová společnost tvoří jeden organizační celek. Základními organizačními jednotkami jsou provozy a útvary. Nosnými předměty činnosti a.s. byly v aktuálním období provoz vodovodů a kanalizací, nákup zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej a rovněž provádění staveb, jejich změn a odstraňování. Technickou činnost v oboru a metodickou činnost zajišťují odborné útvary. K 1.9.2012 došlo k převedení činnosti opravny čerpadel, která byla začleněna do akciové společnosti. Organizační složky nejsou samostatnými účetními jednotkami, společnost vede vnitropodnikové účetnictví. Společnost nemá zřízenou organizační složku v zahraničí. Předmět podnikání Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení Opravy silničních vozidel Montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny Projektová činnost ve výstavbě Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Vodoinstalatérství, topenářství Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektrických a telekomunikačních zařízení Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Organizační schéma společnosti VHOS, a.s. příloha č. 1 1. Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů Účetním obdobím byl hospodářský rok od 01.10.2011 do 30.09.2012. Rozvahovým dnem je datum 30.09.2012. (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 30 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšovaly jeho pořizovací cenu (ve výši dle zákona o dani z příjmů). Účetní odpisy byly vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku a účtovány do nákladů dle odpisového plánu. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Budovy a haly, stavby Lineární 30-50 let Stroje a zařízení Lineární 4-10 let Dopravní prostředky Lineární 4-10 let Inventář Lineární 5-10 let Software Lineární 4 roky (b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek byl oceněn k okamžiku uskutečnění účetního případu jmenovitou hodnotou. Finanční podíl v ovládané společnosti byl oceněn metodou ekvivalence. Rozhodující majetková účast v obchodní společnosti byla oceněna k rozvahovému dni ekvivalencí. Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních režijních nákladů podle stavu rozpracovanosti. Úbytek nedokončené výroby je oceňován standardními cenami. (c) Stanovení opravných položek a rezerv Dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka nebyla tvořena vzhledem k tomu, že užitná hodnota dlouhodobého majetku není výrazně nižší než jeho ocenění v účetnictví.

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na prémie je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy splnění prémiových ukazatelů dle jednotlivých zaměstnanců. (d) Přepočty cizích měn (e) Najatý majetek (f) Daň z příjmů Společnost používala pevný kurz s dobou trvání jednoho měsíce a denní kurz. Pevný kurz byl stanoven podle kurzu devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou na první pracovní den v daném měsíci. Aktuální denní kurz byl používán pouze pro zahraniční pracovní cesty a byl stanoven dnem vyplacení zálohy. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) (g) Klasifikace závazků daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. (h) Dohadné účty aktiv a pasiv (i) Dotace Dohadné položky aktivní tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace vydané Ministerstvem práce a sociálních věcí v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost byla poskytnuta dotace na projekt Vzdělávání zaměstnanců VHOS, a.s. pro zvýšení adaptability. Celková výše dotace činí 2.694 tis. Kč a byla účtována ve věcné a časové souvislosti. Termín realizace projektu je od 1. srpna 2009 do 31. července 2012. 2. Změna účetních metod a postupů Společnost nezměnila účetní metody ani postupy.

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč) (a) Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Celkem Pořizovací cena Zůstatek k 1.10.2011 9 754 9 754 Přírůstky 60 -- 60 Úbytky -116 -- -116 Přeúčtování - Zůstatek k 30.09.2012 9 698 9 698 Oprávky Zůstatek k 1.10.2011-7 722-7722 Odpisy - 1 046 -- -1046 Oprávky k úbytkům 116 116 Přeúčtování Zůstatek k 30.09.2012-8 652-8 652 Zůstatková hodnota 1.10.2011 2 032 2 032 Zůstatková hodnota 30.09.2012 1 046 1 046 (b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Stroje a zařízení Dopr. prostř. Inventář Celkem Zůstatek k 1.10.2011 2 255 41 986 12 149 17 874 190 74 454 Přírůstky 2 569 2 630 5 199 Úbytky -119-2 265-2 384 Přeúčtování Zůst. k 30.09.2012 2 255 41 986 14 599 18 239 190 77 269 Oprávky Zůstatek k 1.10.2011-13 320-9 419-7 429-190 -30 358 Přírůstky -825-863 -2 538-4 226 Oprávky k úbytkům 119 1 669 1 788 Přeúčtování -- Zůst. k 30.09.2012-14 145-10 163-8 298-190 - 32 796 Opravné položky Zůstatek k 1.10.2011 Změna stavu opr. položek Zůst. k 30.09.2012 Zůst. hodn. 1.10.2011 2 255 28 666 2 730 10 455 0 44 096 Zůst. hodn. 30.09.2012 2 255 27 841 4 436 9 941 0 44 473