TEXTOVÁ ÁST INFORMANÍ POVINNOSTI EMITENTA REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU ZA I. POLOLETÍ 2003 Obchodní firma: Léebné lázn Jáchymov a.s. Sídlo: T.G. Masaryka 415, Jáchymov PS: 362 51 I: 45359229 Zápis v obchodním rejstíku: Krajský soud v Plzni, oddíl B, vložka 207 1. Komentá k hospodáským výsledkm za I. pololetí 2003 Lžková kapacita v termínu od 1.1.2003 do 31.5.2003 probíhala celková rekonstrukce LD Elektra a spolenost mla v tomto období k dispozici 987 lžek. Rekonstrukcí LD Elektra vzrostl poet disponibilních kapacit na 1 063 lžek a spolenost získala dalších 76 lžek ve vyšší ubytovací kategorii. Lžková obložnost dosáhla 82,5 %. Plán ošetovacích dn u tuzemských pacient byl pekroen o 6 004 dn, nepodailo se splnit plán ošetovacích dn zahraniních pacient o více než 9 800 dn. Hlavními dvody nižšího zájmu zahraniních návštvník je recese v Nmecku, která se dle naších zahraniních partner projevuje ve všech eských lázních. Tato skutenost se odrazila i v plnní plánu výkon, který byl na I. pololetí stanoven ve výši 228 507 tis. K, skutenost dosáhla výše 224 007 tis. K, což pedstavuje neplnní plánu o 4 500 tis. K. Zdvodnní: Tržby za ústavní lázeskou péi u tuzemských pacient jsou proti plánu vyšší o 9 241 tis. K. Dvodem je plnní ošetovacích dn na 108,7 % a využití ubytovacích kapacit vyšší kategorie, kdy se tuzemskou klientelou nahrazuje pokles zahraniních pacient. Ubytování v pokojích vyšší kategorie s píplatkem pozitivn ovlivnilo i vývoj prmrné ceny, která je plnna na 103,6 %. Tržby za ústavní léebnou péi zahraniních pacient vykazují pokles proti plánu o 9 798 tis. K. Dvodem je neplnní plánovaných ošetovacích dn. Prmrná cena za ošetovací den je plnna na 106,5 %. Dvody lepšího vývoje prmrné ceny jsou jednak píznivjší kurz K/EUR, zmna pomru individuálních pacient versus pacient CK ve prospch individuál.
Celkové náklady spolenosti dosáhly k 30. 6. 2003 ástky 182 098 tis. K a vykazují ve srovnání s plánem úsporu 16 852 tis. K. Na této úspoe se náklady na spotebu materiálu podílejí 32 %, došlo k úspoe jednotlivých druh energií, v ostatních službách atd. V oblasti investiní výstavby byla úspšn dokonena rekonstrukce LD Elektra, který byl od 1. 6. 2003 uveden znovu do provozu. Léebné lázn tak získaly dalších 76 lžek v I. kategorii ubytování. Proti plánovanému hospodáskému výsledku po zdanní ve výši 29 557 tis. K dosáhla skutenost 41 909 tis. a spolenost tak vykazuje za hodnocené období zisk 12 352 tis. K. 2. Faktory, které ovlivnily podnikatelskou innost a hospodáské výsledky V prvních msících roku 2003 byla spolenost nucena vyvolat jednání se zástupci zahraniních CK, kteí zajišují skupinové pobyty v lázních. S nejvýznamnjšími CK se spolupracuje na bázi prbžných kontingent, jejichž relativn nízká vytíženost negativn ovlivovala práci s kapacitou a následn i lžkovou obložnost. Úspšná jednání o snížení potu kontingent vytvoila prostor pro vtší využití lžkové kapacity jednak pro individuální zahraniní klientelu, ale hlavn pro tuzemskou klientelu. Tímto opatením se podailo spolenosti nahradit výpadek zahraniní klientely jak v ošetovacích dnech, tak ve výkonech. Píznivý dopad do výkon ml i vývoj kurzu K/EUR. 3. Srovnání s I. pololetím r. 2002 Porovnáváme-li výsledky I. pololetí se stejným obdobím roku 2002, tak mžeme konstatovat, že došlo k nárstu ošetovacích dn u ústavních pacient o 2,8 %, z toho vzrostly ošetovací dny u tuzemských pacient o 14,7 %, ale poklesly ošetovací dny u zahraniních pacient o více než 7 %. Celkové dny, tj. vetn pobytových a ubytovacích vykázaly nárst o tém 2 %. Výkony za srovnatelné období jsou vyšší o 7 955 tis. K z toho tržby od tuzemských pacient vzrostly o 15 8582 tis. K, tržby od zahraniních pacient jsou o 35 tis. K vyšší. Ve srovnání se stejným obdobím minulého roku vykazují celkové náklady k 30. 6. 2003 nižší erpání o 10 827 tis. K. Hospodáský výsledek ve srovnatelném období je vyšší o 7 955 tis. K. 4. Pedpokládaný vývoj do konce r. 2003 Hospodáské výsledky I. pololetí 2003 a výhled lžkové obložnosti na další msíce dávají pedpoklad splnní plánovaných úkol celého roku. Negativn by mohl ovlivnit tržby od zahraniní klientely nepíznivý vývoj kurzu K/EUR. Podnikatelský zámr spolenosti se prbžn plní ve všech bodech. Byly zahájeny pípravné práce pro implementaci integrovaného lázeského informaního systému. Vedení spolenosti se zamilo na zvyšování produktivity práce, byly nastaveny srovnávací výkonnostní parametry mezi jednotlivými pracovišti. Investiní práce a opravy probíhají podle schváleného plánu.
Ing. Vladimír Zapletal editel akciové spolenosti V Jáchymov dne 29. 7. 2002
Tabulková ást informaní povinnosti emitent registrovaných cenných papír dle vyhl.. 500/2002 Sb. Základní údaje I: 45359229 Obchodní firma: Léebné lázn Jáchymov a.s. Sídlo: Ulice: T. G. Masaryka 415 Obec: Jáchymov PS: 36251 Tel.: 353811875 E-mail: d.hajkova@laznejachymov.cz Fax: 353811027 Internetová adresa: Rok založení: 1992 Soubor obsahuje: Rozvahu, výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k: 30.6.2003 Pehled o penžních tocích (cash flow) k: Pehled o zmnách vlastního kapitálu k: Údaje o auditu a auditorovi: Pedložené výkazy byly oveny auditorem: Název auditorské firmy: íslo licence audit. firmy: Titul auditora: Jméno auditora: Píjmení auditora: íslo dekretu: Zpráva auditora ze dne:
Výrok auditora: Léebné lázn Jáchymov a.s. Odesláno dne: 29.7.2003 Jméno lena statutárního orgánu: MUDr. Eduard Bláha Osoba odp. za úetnictví: MUDr. Eduard Bláha Os. odp. za úet. závrku: Ing. Hana ápová Tel.: 353831270 E-mail: lljach.ucetni@iol.cz
Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tisících K) k: 30.6.2003 I: 45359229 Název úetní jednotky: Léebné lázn Jáchymov a.s. ozna. AKTIVA Bžné úetní období Minulé období Pedminulé období. ád. brutto korekce netto netto netto AKTIVA CELKEM 001 1 434 655-597 214 837 441 820 553 0 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek 003 1 242 557-501 147 741 410 714 844 0 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 7 529-5 644 1 885 1 915 0 B.I.1. Zizovací výdaje 005 0 B.I.2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 100-33 67 92 B.I.3. Software 007 5 598-4 585 1 013 906 B.I.4. Ocenitelná práva 008 423-407 16 27 B.I.5. Goodwill 009 0 B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 949-619 330 512 B.I.7. Nedokonený dlouhodobý nehmotný majetek 011 9 9 378 B.I.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 450 450 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 1 235 028-495 503 739 525 712 681 0 B.II.1. Pozemky 014 28 896 28 896 27 231 B.II.2. Stavby 015 996 073-339 090 656 983 614 407 B.II.3. Samostatné movité vci a soubory movitých vcí 016 204 498-156 413 48 085 53 423 B.II.4. Pstitelské celky trvalých porost 017 0 B.II.5. Základní stádo a tažná zvíata 018 0 B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 2 168 2 168 2 169 B.II.7. Nedokonený dlouhodobý hmotný majetek 020 3 393 3 393 10 421 B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 0 5 030 B.II.9. Oceovací rozdíl k nabytému majetku 022 0 B.III. Dlouhodobý finanní majetek 023 0 0 0 248 0 B.III.1. Podíly v ovládaných a ízených osobách 024 0 B.III.2. Podíly v úetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 B.III.3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 B.III.4. 027 Pjky a úvry ovládaným a ízeným osobám a úetním 0 jednotkám pod podstatným vlivem B.III.5. Jiný dlouhodobý finanní majetek 028 0 248 B.III.6. Poizovaný dlouhodobý finanní majetek 029 0 B.III.7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanní majetek 030 0 C. Obžná aktiva 031 184 399-96 067 88 332 99 405 0 C.I. Zásoby 032 8 634 0 8 634 9 062 0 C.I.1. Materiál 033 7 154 7 154 7 647 C.I.2. Nedokonená výroba a polotovary 034 0 C.I.3. Výrobky 035 0 C.I.4. Zvíata 036 0 C.I.5. Zboží 037 1 318 1 318 1 415 C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 162 162 C.II. Dlouhodobé pohledávky 039 0 0 0 0 0 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztah 040 0 C.II.2. Pohledávky za ovládanými a ízenými osobami 041 0 C.II.3. 042 Pohledávky za úetními jednotkami pod podstatným vlivem 0 C.II.4. Pohledávky za spoleníky, leny družstva a za úastníky 043 sdružení 0 C.II.5. Dohadné úty aktivní 044 C.II.6. Jiné pohledávky 045 0 C.II.7. Odložená daová pohledávka 046 0
C.III. Krátkodobé pohledávky 047 149 329-96 067 53 262 68 167 0 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztah 048 141 683-96 067 45 616 48 278 C.III.2. Pohledávky za ovládanými a ízenými osobami 049 0 C.III.3. 050 Pohledávky za úetními jednotkami pod podstatným vlivem 0 6 765 C.III.4. Pohledávky za spoleníky, leny družstva a za úastníky 051 sdružení 0 C.III.5. Sociální zabezpeení a zdravotní pojištní 052 0 C.III.6. Stát - daové pohledávky 053 7 393 7 393 11 886 C.III.7. Ostatní poskytnuté zálohy 054 0 C.III.8. Dohadné úty aktivní 055 0 43 C.III.9. Jiné pohledávky 056 253 253 1 195 C.IV. Krátkodobý finanní majetek 057 26 436 0 26 436 22 176 0 C.IV.1. Peníze 058 3 379 3 379 762 C.IV.2. Úty v bankách 059 23 057 23 057 21 414 C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 060 0 C.IV.4. Poizovaný krátkodobý finanní majetek 061 0 D.I. asové rozlišení 062 7 699 0 7 699 6 304 0 D.I.1. Náklady píštích období 063 7 699 7 699 6 304 D.I.2. Komplexní náklady píštích období 064 0 D.I.3. Píjmy píštích období 065 0 Kontrolní íslo 999 5 730 921-2 388 856 3 342 065 3 275 908 0
Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tisících K) k: 30.6.2003 I: 45359229 Název úetní jednotky: Léebné lázn Jáchymov a.s. ozna. PASIVA. ád. Stav v bž. úet. období Stav v min. úet. období Stav v pedmin. úet. období PASIVA CELKEM 066 837 441 820 553 0 A. Vlastní kapitál 067 608 929 565 300 0 A.I. Základní kapitál 068 418 531 418 531 0 A.I.1. Základní kapitál 069 418 531 418 531 A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 070 A.I.3. Zmny základního kapitálu 071 A.II. Kapitálové fondy 072 28 210 28 163 0 A.II.1. Emisní ážio 073 800 800 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 074 27 410 27 363 A.II.3. Oceovací rozdíly z pecenní majetku a závazk 075 A.II.4. Oceovací rozdíly z pecenní pi pemnách 076 A.III. 077 Rezervní fondy, nedlitelný fond a ostatní fondy ze zisku 45 142 43 855 0 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedlitelný fond 078 44 296 43 017 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 079 846 838 A.IV. Výsledek hospodaení minulých let 080 75 137 51 624 0 A.IV.1. Nerozdlený zisk minulých let 081 75 137 51 624 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let 082 A.V. Výsledek hospodaení bžného ú. období (+/-) 083 41 909 23 127 0 B. Cizí zdroje 084 228 512 255 253 0 B.I. Rezervy 085 19 194 11 392 0 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních pedpis 086 12 770 6 780 B.I.2. Rezerva na dchody a podobné závazky 087 B.I.3. Rezerva na da z píjm 088 B.I.4. Ostatní rezervy 089 6 424 4 612 B.II. Dlouhodobé závazky 090 33 116 0 0 B.II.1. Závazky z obchodních vztah 091 B.II.2. Závazky k ovládaným a ízeným osobám 092 B.II.3. 093 B.II.4. Závazky k úetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke spoleníkm, lenm družstva a k úastníkm ízení B.II.5. Dlouhodobé pijaté zálohy 095 B.II.6. Vydané dluhopisy 096 B.II.7. Dlouhodobé smnky k úhrad 097 B.II.8. Dohadné úty pasivní 098 B.II.9. Jiné závazky 099 B.II.10. Odložený daový závazek 100 33 116 B.III. Krátkodobé závazky 101 30 208 62 241 0 B.III.1. Závazky z obchodních vztah 102 14 247 19 285 B.III.2. Závazky k ovládaným a ízeným osobám 103 26 296 B.III.3. 104 B.III.4. Závazky k úetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke spoleníkm, lenm družstva a k úastníkm ízení 094 105 61 125 B.III.5. Závazky k zamstnancm 106 8 388 9 247 B.III.6. 107 4 752 5 284 Závazky ze sociálního zabezpeení a zdravotního pojištní B.III.7. Stát - daové závazky a dotace 108 1 377 1 794 B.III.8. Krátkodobé pijaté zálohy 109
B.III.9. Vydané dluhopisy 110 B.III.10. Dohadné úty pasivní 111 102 210 B.III.11. Jiné závazky 112 1 281 B.IV. Bankovní úvry a výpomoci 113 145 994 181 620 0 B.IV.1. Bankovní úvry dlouhodobé 114 145 994 181 620 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvry 115 B.IV.3. Krátkodobé finanní výpomoci 116 C.I. asové rozlišení 117 0 0 0 C.I.1. Výdaje píštích období 118 C.I.2. Výnosy píštích období 119 Kontrolní íslo 999 3 307 855 3 259 085 0
Výkaz zisku a ztráty (v celých tisících K) k: 30.6.2003 druhové lenní I:45359229 Název úetní jednotky: Léebné lázn Jáchymov a.s. oznaení Text Skutenost v úetním období íslo adku c sledovaném minulém pedminulém I. Tržby za prodej zboží 01 4 617 4 812 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 3 334 3 463 + Obchodní marže 03 1 283 1 349 0 II. Výkony 04 217 205 204 982 0 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb 05 217 109 204 752 II.2. Zmna stavu zásob vlastní innosti 06 II.3. Aktivace 07 96 230 B. Výkonová spoteba 08 71 514 77 486 0 B.1. Spoteba materiálu a energie 09 44 700 46 209 B.2. Služby 10 26 814 31 277 + Pidaná hodnota 11 146 974 128 845 0 C. Osobní náklady 12 70 562 71 302 0 C.1. Mzdové náklady 13 51 950 52 265 C.2. Odmny lenm orgán spolenosti a družstva 14 330 681 C.3. Náklady na sociální zabezpeení a zdravotní pojištní 15 18 202 18 356 C.4. Sociální náklady 16 80 D. Dan a poplatky 17 2 114 1 481 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 17 971 18 097 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 48 254 0 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 48 254 III.2. Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 38 34 0 F.1. Zstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 38 34 F.2. Prodaný materiál 24 G. Zmna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a 25 komplexních náklad píštích období 370-429 IV. Ostatní provozní výnosy 26 1 184 55 H. Ostatní provozní náklady 27 11 341 11 721 V. Pevod provozních výnos 28
I. Pevod provozních náklad 29 * Provozní výsledek hospodaení 30 45 810 26 948 0 VI. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finanního majetku 33 0 20 0 VII.1. Výnosy z podíl v ovládaných a ízených osobách a v úetních 34 jednotkách pod podstatným vlivem VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finanního majetku 36 20 VIII. Výnosy z krátkodobého finanního majetku 37 K. Náklady z finanního majetku 38 IX. Výnosy z pecenní cenných papír a derivát 39 L. Náklady z pecenní cenných papír a derivát 40 M. Zmna stavu rezerv a opravných položek ve finanní oblasti 41-96 -265 X. Výnosové úroky 42 210 1 050 N. Nákladové úroky 43 3 027 3 803 XI. Ostatní finanní výnosy 44 743 3 240 O. Ostatní finanní náklady 45 1 843 4 698 XII. Pevod finanních výnos 46 P. Pevod finanních náklad 47 * Finanní výsledek hospodaení 48-3 821-3 926 0 Q. Da z píjm za bžnou innost 49 0 0 0 Q.1. splatná 50 Q.2. odložená 51 ** Výsledek hospodaení za bžnou innost 52 41 989 23 022 0 XIII. Mimoádné výnosy 53 131 R. Mimoádné náklady 54 26 S. Da z píjm z mimoádné innosti 55 80 0 0 S.1. splatná 56 80 S.2. odložená 57 * Mimoádný výsledek hospodaení 58-80 105 0 T. Pevod podílu na výsledku hospodaení spoleníkm (+/-) 59 *** Výsledek hospodaení za úetní období (+/-) 60 41 909 23 127 0 Kontrolní íslo 99 1 039 616 959 509 0