Evropsko-ruská banka, a.s. P O V I N N Ě ZVEŘE JŇOVANÉ INFORMACE D L E VYHLÁŠKY 23/2014 SB. KE DNI 30. 06.2014

Evropsko-ruská banka, a.s. P O V I N N Ě ZVEŘE JŇOVANÉ INFORMACE D L E VYHLÁŠKY 23/2014 SB. KE DNI 30. 06.2014 Zveřejněno 11. 08. 2014

OBSAH 1 Údaje o povinné osobě, složení akcionářů, struktuře konsolidačního celku, činnosti a finanční situaci... 3 1.1 Údaje o povinné osobě... 3 1.1.1 Složení dozorčí rady... 3 1.1.2 Struktura řídících orgánů Evropsko-ruské banky a.s.... 4 1.1.3 Organizační struktura Evropsko-ruské banky a.s.... 6 1.2 Struktura akcionářů Evropsko-ruské banky a.s.... 7 1.3 Struktura konsolidačního celku... 7 1.4 Údaje o činnosti povinné osoby... 9 1.5 Údaje o finanční situaci povinné osoby... 10 2 Údaje o plnění pravidel obezřetného podnikání na individuálním základě... 23 2.1 Údaje o strategiích a postupech řízení rizik... 23 2.2 Údaje o kapitálu na individuálním základě... 24 2.3 Údaje o kapitálové přiměřenosti a výši kapitálových požadavků na individuálním základě. 26 2.4 Doplňující údaje o úvěrovém riziku... 27 2.5 Doplňující údaje o úrokovém riziku... 27 2.6 Doplňující informace o technikách snižování úvěrového rizika... 28 2.7 Údaje o odměňování... 28 3 Seznam Tabulek... 29 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 2 / 29

1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ, SLOŽENÍ AKCIONÁŘŮ, STRUKTUŘE KONSOLIDAČNÍHO CELKU, ČINNOSTI A FINANČNÍ SITUACI 1.1 ÚDAJE O POVINNÉ OSOBĚ Obchodní firma: Evropsko-ruská banka, a.s. Právní forma: akciová společnost Se sídlem: Štefánikova 78/50, Praha 5, 150 00 IČO: 28428943 Datum zápisu do obchodního rejstříku: 15. 7. 2008 Datum zápisu poslední změny v obchodním rejstříku: 16. 06. 2014 Důvod poslední změny v obchodním rejstříku je navýšení základního kapitálu o 16 000 000 Kč. Základní kapitál: 616 000 000 Kč Splacený kapitál: 100% Kmenové akcie na jméno, hodnota: 1 000 Kč, počet akcií: 616 000 akcie v zaknihované podobě. Vlastní akcie, zatimní listy a jiné účastnické CP banka nenabyla. Organizační struktura viz část 1.1.3 Základní struktura je tvořena: Úsek počet 5 Odbor počet 21 Oddělení/expozitury počet 3 Zaměstnanci počet 86 1.1.1 SLOŽENÍ DOZORČÍ RADY Dozorčí rada má 3 členy, z nichž 2 členové jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou a 1 člen je volen a odvoláván zaměstnanci. Olga Vasiljevna Arsenťjevová Předsedkyně dozorčí rady Datum narození: 29. 8. 1964 Bydliště: ul. Akademika Anochina 2/4, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 24. 4. 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. 7. 2008 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda představenstva Andrey Leonidovič Nyupenko Místopředseda dozorčí rady Datum narození: 26. 1. 1964 Bydliště: Novočeremuškinskaja 71/32, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 16. 11. 2012 Den vzniku členství v dozorčí radě: 15. 11. 2012 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 3 / 29

David Částek Člen dozorčí rady Datum narození: 14. 9. 1968 Bydliště: Rohanské nábřeží 657/7, Karlín, 186 00 Praha 8 Den vzniku funkce: 22. 4. 2009 Den vzniku členství v dozorčí radě: 22. 4. 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: REID Creative, a.s.,ičo: 27077721 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva BOULONNER a.s., IČO: 28221494 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva DELOMITEN a.s., IČO: 28213378 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; jediný člen představenstva REID Development, a.s., IČO: 27238261 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva REID Investment, a.s., IČO: 27177491 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; předseda představenstva Nadační fond Rovná šance, IČO: 28903366 se sídlem Sokolovská 5/49, 186 00 Praha 8; člen správní rady ZVVZ GROUP, a.s., IČO: 28128494 se sídlem Sažinova 888, 399 25 Milevsko; člen dozorčí rady Líšeňské vzájemné družstvo, IČO: 1955519 se sídlem Karolinská 661/4, 18600 Praha 8; místopředseda představenstva Společenství RIVER DIAMOND, IČO: 75127717 se sídlem Rohanské nábřeží 657, 18000 Praha 8; člen výboru Ke dni 30. 6. 2014 činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady 6 025 297,- Kč, záruky za členy dozorčí rady banka neposkytla. 1.1.2 STRUKTURA ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Jménem Banky jedná představenstvo. Za představenstvo navenek jednají a podepisují libovolní dva jeho členové společně. Představenstvo má 3 členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou: Roman Jakubovič Popov Předseda představenstva Datum narození: 30. 3. 1972 Bydliště: Rublevskoje šosse 11/2, Moskva, Ruská federace Den vzniku funkce: 12. 5. 2009 Den vzniku členství v představenstvu: 12. 5. 2009 Členství v orgánech jiných právnických osob: PRVNÍ ČESKO-RUSKÁ BANKA S.R.O., IČ 7701138419 se sídlem Lobačevskogo 27, 119454 Moskva, Ruská Federace; předseda dozorčí rady E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 4 / 29

JUDr. Jiří Vaňhara Místopředseda představenstva a vrchní ředitel Datum narození: 8. 5. 1963 Bydliště: Pod Viničkou 752, Libčice nad Vltavou, 252 66 Den vzniku funkce: 26. 9.2011 Den vzniku členství v představenstvu: 26. 9. 2011 Alexander Valerjanovič Lebeděv Člen představenstva Datum narození: 6. 8. 1971 Bydliště: Novozavodskaja 23, Moskva, Ruská federace Den vzniku členství v představenstvu: 12. 5. 2012 Ke dni 30. 6. 2014 činí zůstatek poskytnutých úvěrů členům představenstva 15 822 391,- Kč, záruky za členy představenstva banka neposkytla. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 5 / 29

1.1.3 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S.

1.2 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ EVROPSKO-RUSKÉ BANKY A.S. Roman Jakubovič Popov je ovládající osobou Evropsko-ruské banky, a.s. a současně i PRVNÍ ČESKO- RUSKÉ BANKY; kvalifikovaná účast pana Popova i jeho podíl na hlasovacích právech Evropsko-ruské banky, a.s. činí 100 %. 1.3 STRUKTURA KONSOLIDAČNÍHO CELKU E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 7 / 29

Roman Jakubovič Popov Datum narození: 30. března 1972 Adresa: Moskva, Rubljovskoje šosse, dům 11, budova 2, Ruská federace 50 % 100 % 100 % 100 % 99 % 50 % 100 % Royaline Investments Ltd. IČ: 1611711 Datum zápisu: 27.10.2010 Adresa: P.O. Box 3175, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: dodávky zařízení 1. 100 % Derinow Holdings Limited IČ: HE 173228 Datum registrace: 3.3.2006 Adresa: Griva Digini, 115 TRIDENT CENTRE, P.C. 3101, Limassol, Kyperská republika Předmět činnosti: správa majetku 1. OOO První česko-ruská banka IČ: 1027739125303 Datum registrace: 28.5.1996 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: banka 100 % 100 % 100 % SCI Romana Property IČ: 505025155 Datum registrace: 2.7.2008 Adresa: 856 Avenue Bella Vista Moyenne Corniche, 06230 Villefranche Sur Mer, Francouzská republika Předmět činnosti: správa majetku 1. BESOURE s.r.o. IČ: 28959086 Datum registrace: 10.9.2009 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 1. 100 % Paddington Management Limited IČ: 1393351 Datum zápisu: 20.03.2007 Adresa: PO Box 905, Road Town, Tortola, Britské Panenské ostrovy Předmět činnosti: správa majetku 1. Evropsko-ruská banka a.s. IČ: 28428943 Datum zápisu: 15.7.2008 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: banka 100 % OOO PČRB-Finance IČ: 1077759313720 Datum zápisu: 22.8.2007 Adresa: Moskva, 119454, Lobačevskogo 27, Ruská federace Předmět činnosti: Činnost v oblasti účetnictví a auditu, konzultační činnost v otázkách obchodních činností a správy, ostatní finanční zprostředkování, pomocná činnost v oblasti finančního zprostředkování 50 % SWICORD s.r.o. IČ: 28970322 Datum registrace: 5.10.2009 Adresa: Praha 10, Na Výsluní 201/13, PSČ 10000, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 1. DRACEANOR s.r.o. IČ: 28380240 Datum vzniku: 9.4.2008 Adresa: Praha 6, Pod Kaštany 1107/19, PSČ 160 00, Česká republika Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem 1. ERB systems s.r.o. IČ: 24785776 Datum zápisu: 3.1.2011 Adresa: Praha 5, Štefánikova 78/50, PSČ 15000, Česká republika Předmět činnosti: správa majetku, v současnosti žádná činnost 1. OOO VEKTRA 1 IČ: 7726512594 Datum registrace: 3.11.2004 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: investiční společnost (zřizování investičních fondů, podílových investičních fondů a nestátních penzijních fondů) ZPIF VEKTRA IČ: 0802-94127563 Datum registrace: 3.5.2007 Adresa: Moskva, 125047, 2-ya Brestskaya 8, Ruská federace Předmět činnosti: uzavřený podílový investiční fond GEO INVEST S.R.L. IČ: 6221940965 Datum registrace: 13.6.2008 Adresa: MILANO (MI) VIA BARACCHINI 2, 20123. Italie Předmět činnosti: zpracování stavebních projektů 1. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 8 / 29

Banka má k 30. 6. 2014 závazky z přijatých vkladů vůči ovládající osobě Romanu Jakuboviči Popovovi ve výši 12 106 038,- Kč z toho 265 425,- Kč jsou běžné účty a 11 840 613,- Kč termínované vklady. Banka ve vztahu k ovládající osobě Romanu Jakubovičovi Popovovi k 30. 6. 2014 nevydala a ani nepřijala žádné záruky. Banka je ovládající osobou společnosti ERB systems, s.r.o.: Obchodní firma: ERB systems, s.r.o. Právní forma: společnost s ručením omezeným Adresa sídla: Štefánikova 78/50, 150 00 Praha, Česká republika Identifikační číslo: 24785776 Odvětvová klasifikace ekonomických činností: 68 Činnosti v oblasti nemovitostí Zahrnutí do obezřetnostní konsolidace: ne Přímý podíl Banky na základním kapitálu: 100 % Přímý podíl Banky na hlasovacích právech: 100 % Vlastní kapitál: 200 tis. Kč 1.4 ÚDAJE O ČINNOSTI POVINNÉ OSOBY Banka působí na základě bankovní licence vydané rozhodnutím ČNB pod č.j. 2008/5397/570 ze dne 17. dubna 2008 v těchto oblastech: - přijímání vkladů od veřejnosti - poskytování úvěrů - investování do cenných papírů na vlastní účet - finanční pronájem (finanční leasing) - platební styk a zúčtování - vydávání a správa platebních prostředků, například platebních karet a cestovních šeků - poskytování záruk - otevírání akreditivů - obstarávání inkasa - směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) - poskytování bankovních informací - obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem - činnosti, které přímo souvisejí s výše uvedenými činnostmi. Banka zahájila svoji činnost dne 7. dubna 2009 a vykonává všechny činnosti uvedené v licenci kromě finančního pronájmu (finančního leasingu). E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 9 / 29

1.5 ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI POVINNÉ OSOBY a) Rozvaha TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY) Údaje v tis. Kc 30.6.2014 31.3.2014 31.12.2013 30.9.2013 R001 Aktiva celkem 5 564 231 6 211 000 5 873 116 5 578 293 R002 Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám 406 054 1 485 255 1 622 685 1 277 355 R003 Pokladní hotovost 66 365 77 455 63 645 69 791 R004 Pohledávky vůči centrálním bankám 339 689 1 407 800 1 559 040 1 207 564 R005 Finanční k obchodování 1 424 465 8 165 12 509 R006 Deriváty k obchodování s kladnou reálnou 1 424 465 8 165 12 509 R027 Úvěry a jiné pohledávky 4 171 265 3 807 792 3 312 246 3 393 632 R029 Pohledávky 4 171 265 3 807 792 3 312 246 3 393 632 R030 Pohledávky vůči úvěrovým institucím 1 538 185 1 576 407 1 234 849 1 492 648 R031 Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím 2 632 968 2 231 275 2 077 296 1 900 877 R032 Ostatní pohledávky sektorově nečleněné 112 110 100 107 R033 Finanční investice držené do splatnosti 870 414 801 001 811 531 777 943 R034 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 870 414 801 001 811 531 777 943 R046 Hmotný majetek 91 395 91 682 92 342 92 295 R047 Pozemky, budovy a zařízení 91 395 91 682 92 342 92 295 R049 Nehmotný majetek 17 121 18 574 19 838 17 807 R051 Ostatní nehmotný majetek 17 121 18 574 19 838 17 807 R052 Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. 200 200 200 200 R053 Daňové pohledávky 0 0 0 2 789 R055 Pohledávky z odložené daně 0 0 0 2 789 R056 Ostatní 6 357 6 031 6 109 3 763 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 10 / 29

TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ Údaje v tis. Kc 30.6.2014 31.3.2014 31.12.2013 30.9.2013 R001 Závazky a vlastní kapitál celkem 5 564 231 6 211 000 5 873 116 5 578 293 R002 Závazky celkem 5 156 909 5 815 433 5 468 978 5 147 432 R004 Finanční závazky k obchodování 540 1 324 639 227 R005 Deriváty k obchodování se zápornou reálnou 540 1 324 639 227 R019 Finanční závazky v naběhlé hodnotě 5 153 180 5 811 236 5 458 795 5 146 053 R020 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě 5 015 930 5 674 036 5 321 670 5 017 378 R021 Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. 497 779 445 703 110 883 107 363 R022 Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. 4 507 533 5 217 564 5 199 103 4 898 807 R023 Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné 10 617 10 769 11 683 11 208 R025 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě 137 250 137 200 137 125 128 675 R034 Rezervy 0 280 180 40 R038 Rezervy na podrozvahové položky 0 280 180 40 R044 Ostatní závazky 3 189 2 592 9 364 1 112 R047 Vlastní kapitál celkem 407 321 395 567 404 138 430 861 R048 Základní kapitál 616 000 600 000 600 000 600 000 R049 Splacený základní kapitál 616 000 600 000 600 000 600 000 R064 Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období -195 862-195 862-136 451-136 451 R066 Zisk (ztráta) za běžné účetní období -12 816-8 571-59 411-32 688 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 11 / 29

b) Výkaz zisku a ztrát TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU Údaje v tis. Kc 30.6.2014 31.3.2014 31.12.2013 30.9.2013 R001 Zisk z finanční a provozní činnosti 67 332 27 137 106 436 79 972 R002 Úrokové výnosy 124 906 56 512 194 701 140 987 R007 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek 112 249 50 808 181 311 133 209 R011 Úrokové náklady -66 456-35 124-120 115-84 315 R015 Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě -66 456-35 124-120 115-84 315 R024 Výnosy z poplatků a provizí 7 370 3 315 12 167 7 949 R029 Poplatky a provize z clearingu a vypořádání 425 188 1 416 731 R032 Poplatky a provize z příslibů a záruk 18 18 175 171 R033 Poplatky a provize z platebního styku 6 927 3 109 10 576 7 046 R037 Náklady na poplatky a provize -1 552-727 -4 247-3 011 R041 Poplatky a provize na clearing a vypořádání -34-17 -65-50 R043 Poplatky a provize na ostatní služby -1 519-710 -4 182-2 960 R044 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH 236 236 4 326 2 696 R046 do Zisk Z/Z (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek 236 236 4 326 2 696 R050 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování -4 998 2 385-92 958 11 755 R053 Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) -4 998 2 385-92 958 11 755 R059 Kurzové rozdíly 9 667 510 117 945 5 899 R061 Ostatní provozní výnosy 32 30 511 452 R062 Ostatní provozní náklady -1 873 0-5 895-2 438 R063 Správní náklady -67 633-31 293-123 474-90 534 R064 Náklady na zaměstnance -43 655-21 974-82 471-61 839 R065 Mzdy a platy -33 187-16 433-64 217-47 885 R066 Sociální a zdravotní pojištění -10 468-5 541-18 254-13 954 R071 Ostatní správní náklady -23 978-9 319-41 003-28 696 R072 Náklady na reklamu -925-663 -2 061-1 657 R073 Náklady na poradenství -6 565-1 320-7 864-5 464 R074 Náklady na informační technologie -5 287-2 454-10 198-6 942 R075 Náklady na outsourcing -973-464 -2 219-1 703 R077 Jiné správní náklady -10 228-4 418-18 660-12 930 R078 Odpisy -5 367-2 741-9 026-6 452 R079 Odpisy pozemků, budov a zařízení -1 267-659 -2 611-1 947 R081 Odpisy nehmotného majetku -4 099-2 082-6 414-4 504 R082 Tvorba rezerv 180-100 -21 116 R083 Ztráty ze znehodnocení -7 330-1 573-30 537-15 789 R084 Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH -7 330-1 573-30 537-15 789 R087 do Ztráty Z/Z ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek -7 330-1 573-30 537-15 789 R099 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním -12 816-8 571-56 622-32 688 R100 Náklady na daň z příjmů 0 0-2 789 0 R101 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění -12 816-8 571-59 411-32 688 R103 Zisk nebo ztráta po zdanění -12 816-8 571-59 411-32 688 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 12 / 29

c) selhání a se selháním TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.6.2014 Stav k 30.6.2014 (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 4 232 430 4 171 153 61 274 0 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 538 185 1 538 185 0 0 R003 selhání 1 538 185 1 538 185 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 538 185 1 538 185 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 2 694 245 2 632 968 61 274 0 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 2 418 783 2 396 602 22 181 0 selhání R012 Standardní pohledávky 700 744 700 744 0 0 R013 Sledované pohledávky 1 718 039 1 695 858 22 181 0 R014 Pohledávky se selháním 275 462 236 366 39 093 0 R015 Nestandardní pohledávky 131 887 129 204 2 680 0 R016 Pochybné pohledávky 75 451 68 242 7 209 0 R017 Ztrátové pohledávky 68 124 38 920 29 204 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 13 / 29

TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 3.2014 Stav k 31.3.2014 (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 3 862 994 3 807 682 55 310 2 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 576 407 1 576 407 0 0 R003 selhání 1 576 407 1 576 407 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 576 407 1 576 407 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 2 286 588 2 231 275 55 310 2 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 1 862 107 1 842 084 20 024 0 selhání R012 Standardní pohledávky 653 743 653 743 0 0 R013 Sledované pohledávky 1 208 365 1 188 341 20 024 0 R014 Pohledávky se selháním 424 480 389 192 35 286 2 R015 Nestandardní pohledávky 283 310 282 044 1 264 2 R016 Pochybné pohledávky 74 203 68 228 5 975 0 R017 Ztrátové pohledávky 66 967 38 920 28 047 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 14 / 29

TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 12.2013 Stav k 31.12.2013 (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 3 366 032 3 312 146 53 882 4 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 234 849 1 234 849 0 0 R003 selhání 1 234 849 1 234 849 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 234 849 1 234 849 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 2 131 183 2 077 296 53 882 4 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 1 667 794 1 649 733 18 062 0 selhání R012 Standardní pohledávky 562 616 562 616 0 0 R013 Sledované pohledávky 1 105 178 1 087 116 18 062 0 R014 Pohledávky se selháním 463 389 427 564 35 821 4 R015 Nestandardní pohledávky 321 501 319 465 2 032 4 R016 Pochybné pohledávky 76 073 69 179 6 894 0 R017 Ztrátové pohledávky 65 815 38 920 26 895 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 15 / 29

TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 9.2013 Stav k 30.9.2013 (údaje v tis. Kč) Hodnota před Účetní hodnota (netto) Opravné položky k jed. pohl. Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek R001 Pohledávky z finančních činností celkem 3 432 114 3 393 525 38 584 6 R002 Pohledávky za úvěrovými institucemi 1 492 648 1 492 648 0 0 R003 selhání 1 492 648 1 492 648 0 0 R004 Standardní pohledávky 1 492 648 1 492 648 0 0 R010 Pohledávky za jinými osobami než 1 939 467 1 900 877 38 584 6 úvěr.institucemi R011 Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez 1 790 255 1 782 307 7 948 0 selhání R012 Standardní pohledávky 751 778 751 778 0 0 R013 Sledované pohledávky 1 038 477 1 030 529 7 948 0 R014 Pohledávky se selháním 149 212 118 570 30 636 6 R015 Nestandardní pohledávky 8 174 8 114 55 6 R016 Pochybné pohledávky 76 472 71 610 4 862 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 16 / 29

d) znehodnocení a se TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.6.2014) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k 30.6.2014 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 2 975 993 0 0 0 2 975 993 0 339 689 0 0 0 339 689 0 1 538 185 0 0 0 1 538 185 0 1 098 120 0 0 0 1 098 120 0 1 597 323 0 62 363 0 1 534 960 0 1 596 125 0 61 277 0 1 534 848 0 1 198 0 1 086 0 112 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 17 / 29

TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.3.2014) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k 31.3.2014 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 3 928 694 0 0 0 3 928 694 0 1 407 800 0 0 0 1 407 800 0 1 576 407 0 0 0 1 576 407 0 944 487 0 0 0 944 487 0 1 343 297 0 56 398 0 1 286 898 0 1 342 101 0 55 312 0 1 286 788 0 1 196 0 1 086 0 110 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 18 / 29

TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2013) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k 31.12.2013 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 3 870 515 0 0 0 3 870 515 0 1 559 040 0 0 0 1 559 040 0 1 234 849 0 0 0 1 234 849 0 1 076 626 0 0 0 1 076 626 0 1 055 743 0 54 973 0 1 000 770 0 1 054 557 0 53 887 0 1 000 671 0 1 186 0 1 086 0 100 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 19 / 29

TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2013) R003 R004 R005 R007 R009 R013 R014 Stav k 30.9.2013 Údaje v tis. Kč znehodnocení znehodnocení za centrálními bankami znehodnocení za úvěrovými institucemi znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Pohledávky se Pohledávky se za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se sektorově nečleněné Hodnota před Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou Opravné položky Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Kumulovaná ztráta z ocenění RH Finanční reálnou Účetní hodnota (netto) Finanč. naběhlou nebo pořiz. cenou Finanční reálnou 3 682 387 0 0 0 3 682 387 0 1 207 564 0 0 0 1 207 564 0 1 492 648 0 0 0 1 492 648 0 982 175 0 0 0 982 175 0 958 510 0 39 701 0 918 809 0 957 291 0 38 590 0 918 701 0 1 219 0 1 111 0 107 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 20 / 29

e) Deriváty Banka vykazovala k uvedenému datu deriváty k obchodování, a to měnové swapy. Měnové swapy byly uzavírány primárně za účelem zajištění se proti otevřené měnové pozici v RUB, USD a EUR, avšak nebyly vykazovány jako zajišťovací. Jejich reálná i jmenovitá hodnota je zachycena v níže uvedené tabulce. TABULKA 12 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Reálné a jmenovité hodnoty derivátů (v tis. Kč) k ultimu posledního vykazovaného období měsíce Dělení derivátů dle účelu Jmenovitá hodnota 2Q/2014 1Q/2014 Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Reálná hodnota Souhrnně za deriváty sjednané za účelem zajišťování 862 884-1 177-860 Souhrnně za deriváty sjednané za účelem obchodování nebo spekulace Dělení derivátů dle účetního hlediska Souhrnně za deriváty, u nichž povinná osoba uplatňuje zajišťovací účetnictví Souhrnně za deriváty ostatní 862 884-1 177-860 V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 2 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK 2013 Deriváty - údaje v tis. Kč 31.12.2013 30.9.2013 Deriváty k obchodování - Reálná hodnota 8 165 12 509 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 2 002 117 1 455 516 Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota 639 227 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 1 994 499 1 456 484 Deriváty zajišťovací - Reálná hodnota 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota 0 0 Jmenovitá (pomyslná) hodnota 0 0 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 21 / 29

f) Poměrové ukazatele Bank TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Údaje o finanční situaci povinné osoby v tis. Kč / % 2Q/2014 1Q/2014 Restruktualizované pohledávky Kapitálové poměry Poměrové ukazatele Pohledávky oceňované naběhlou 100 941 200 507 Pohledávky oceňované reálnou 0 0 Kapitálový poměr pro kmenový kapitál tier 1 9,40% 9,61% Kapitálový poměr pro kapitál tier 1 9,40% 9,61% Kapitálový poměr pro celkový kapitál 12,71% 13,11% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) -0,43% -0,55% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) -6,77% -9,02% Aktiva na jednoho pracovníka 65 462 73 071 Správní náklady na jednoho pracovníka 796 368 Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho pracovníka -151-101 V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázány. Údaje za 2 čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následujících tabulkách. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. TABULKA 15 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK 2013 31.12.2013 30.9.2013 Kapitálová přiměřenost (%) 14,27% 14,75% Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) v % -1,19% -0,91% Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) v % -13,96% -10,06% Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) 68 292 71 517 Správní náklady na jednoho zaměstnance (tis Kč) 1 436 1 161 Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč) -691-419 TABULKA 16 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK 2013 Typ pohledávky Výše pohledávky k 31.12.2013 v tis. CZK Výše pohledávky k 30.9.2013 v tis. CZK Jistina 118 853 114 267 Naběhlé příslušenství 7 818 5 879 Celkem 126 761 120 146 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 22 / 29

2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PRAVIDEL OBEZŘETNÉHO PODNIKÁNÍ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ 2.1 ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK Řízení rizik Banky je založeno na regulatorních pravidlech pro úvěrové instituce a vnitřní strategii řízení rizik, která stanovuje základní rámec pro oblast řízení rizik. Strategie řízení rizik upravuje celkový systém řízení rizik, základní principy řízení rizik, pravomoci a odpovědnosti jednotlivých orgánů a útvarů ERB, informační toky a základní kontrolní mechanismy. Na celkovou strategii řízení rizik navazují strategie pro řízení jednotlivých rizik - strategie řízení úvěrového rizika a rizika koncentrace, strategie řízení tržních rizik, strategie řízení rizika likvidity, strategie řízení operačního rizika, strategie a řízení rizika kapitálu a kapitálové přiměřenosti a investiční strategie. Riziko nadměrné páky Banka řídí v rámci výkaznictví hodnoty ukazatele LR a popř. v rámci dobrovolného monitoringu vývoje hodnoty ukazatele pákového poměru České národní banky. Při řízení rizik banka uplatňuje konzervativní přístup a řídí se těmito základními principy: Důsledně je odděleno řízení rizik od obchodní činnosti; Banka má nastaveny postupy pro schvalování nových obchodů, Banka pro jednotlivá rizika využívá vnitřní limity, které omezují expozici vůči finančním rizikům, Každý obchod je podroben nezávislému hodnocení, Banka průběžně vyhodnocuje všechna rizika, Vedení Banky je pravidelně informováno o míře podstupovaných rizik, Banka pravidelně provádí stresové testování a zpětné testování, Systém řízení rizik je průběžně sledován a vyhodnocován. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 23 / 29

2.2 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Výši a strukturu kapitálu Banky ukazuje níže uvedená tabulka. Banka počítá vnitřně stanovený kapitál na úrovni kapitálu propočteného dle regulatorních požadavků a vnitřních potřeb Banky. TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Informace o kapitálu v tis. Kč/ % 2Q/2014 1Q/2014 Kapitálové nástroje a související emisní ážio 616 000 600 000 Nerozdělený zisk -195 862-195 862 Kmenový kapitál tier 1 před normativními úpravami 420 138 404 138 Nehmotná (snížená o související daňové závazky) (záporná hodnota) -17 121-18 574 Ztráty běžného účetního roku (záporná hodnota) -12 816-8 571 Normativní úpravy kmenového kapitálu tier 1 celkem -29 937-27 145 Kmenový kapitál tier 1 390 201 376 993 Vedlejší kapitál tier 1 před normativními úpravami 0 0 Normativní úpravy vedlejšího kapitálu tier 1 celkem 0 0 Vedlejší kapitál tier 1 0 0 Kapitál tier 1 = kmenový kapitál tier 1 + vedlejší kapitál tier 1 390 201 376 993 Kapitálové nástroje a související emisní ážio 137 250 137 200 Kapitál tier 2 před normativními úpravami 137 250 137 200 Normativní úpravy kapitálu tier 2 celkem 137 250 0 Kapitál tier 2 137 250 137 200 Celkový kapitál = kapitál tier 1 + kapitál tier 2 527 451 514 193 Kmenový kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 9,40% 9,61% Kapitál tier 1 (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 9,40% 9,61% Celkový kapitál (vyjádřený jako procentní podíl objemu rizikové expozice) 12,71% 13,11% Limit pro zahrnování úprav o úvěrové riziko do kapitálu tier 2 podle standardizovaného přístupu 49 734 46 809 V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázána. Údaje za dvě čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 24 / 29

TABULKA 18 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 Údaje o kapitálu v tis. Kč 31.12.2013 30.9.2013 Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) 384 300 413 054 Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) 137 125 128 675 Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (Tier 3) 0 0 Souhrnná výše odčitatelných položek 0 0 Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek 521 425 541 729 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 25 / 29

2.3 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ Banka používá pro propočet kapitálových požadavků standardizovaný přístup, pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku Banka používá přístup BIA, který je propočítáván na základě údajů za poslední 3 účetní období. Konkrétní výše kapitálových požadavků podle standardizovaného přístupu/příp. přístupu BIA je uvedena v následující tabulce: TABULKA 19 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014 Požadavky na kapitál v tis. Kč Rizikově vážené expozice * 0,08 Kapitálové požadavky vypočítané podle čl. 92 odst. 3 písm. b) a c) Kapitálové požadavky vypočítané podle části třetí hlavy III kapitol 2, 3 a 4 Nařízení 2013/575/EU a zpřístupňované odděleně 2Q/2014 1Q/2014 Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám 0 0 Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům 5 065 10 063 Expozice vůči institucím 100 789 96 099 Expozice vůči podnikům 178 897 158 088 Retailové expozice 8 791 6 425 Expozice zajištěné nemovitostmi 2 234 2 499 Expozice v selhání 8 573 8 572 Ostatní položky 13 949 17 829 K měnovému riziku 2 292 2 123 Kapitálový požadavek podle hlavy III kapitoly 2 Nařízení 2013/575/EU 11 463 12 111 V důsledku změny metodiky dle Vyhlášky České národní banky č. 23 / 2014 nejsou čtvrtletí spadající do roku 2013 vykázána. Údaje za dvě čtvrtletí roku 2013 jsou vykázány dle původní metodiky v následující tabulce. Porovnání s předchozími obdobími budou postupně doplňovány v následujících čtvrtletích. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 26 / 29

TABULKA 20 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013 Údaje v tis. Kč 31.12.2013 30.9.2013 Kapitálová přiměřenost 14,27% 14,75% Kapitálové požadavky celkem 292 324 293 918 Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem 278 851 275 876 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA celkem 278 851 275 876 Kap. pož. k úvěr. riziku při STA k expozicím celkem 278 851 275 876 Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím 77 622 89 580 Kap. pož. při STA k podnikovým expozicím 164 502 152 100 Kap. pož. při STA k retailovým expoz. 23 591 21 383 Kap. pož. při STA k ostatním expoz. 13 136 12 813 Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem 1 362 5 931 Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem 1 362 5 931 Kap. pož. při STA k úrokovému riziku 0 2 611 Kap. pož. při STA k měnovému riziku 1 362 3 320 Kap. pož. k operačnímu riziku celkem 12 111 12 111 Kap. pož. k oper. riziku při BIA 12 111 12 111 2.4 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚVĚROVÉM RIZIKU Úvěrové obchody jsou hlavní obchodní činností Banky. Úvěrové riziko tak pro Banku představuje nejvýznamnější finanční riziko, na jehož řízení je kladen velký důraz. S ohledem na strukturu poskytovaných produktů je Banka vystavena zejména úvěrovému riziku investičního portfolia. Úvěrové riziko obchodního portfolia je, vzhledem k jeho výši a struktuře, minimální. Úvěrové riziko na klienta (resp. protistranu) či na ekonomicky spjatou skupinu klientů je omezováno vnitřními limity, které jsou stanoveny na nižší úrovni než regulatorní limity. Z dalších limitů, které Banka stanovuje, je aktivně využíván zejména limit na zemi, případně region, což úzce souvisí s obchodní strategií Banky, která je významně směrována na Ruskou federaci (klienty se sídlem v Ruské federaci nebo mající obchodní a ekonomické vazby na Ruskou federaci). Před poskytnutím každého úvěrového produktu Banka hodnotí úvěrovou bonitu klienta. Analýze je podrobena zejména finanční situace klienta, obchodní a finanční plán, schopnost splácet závazky vůči Bance z generovaného cash flow a předchozí úvěrová historie klienta. Bonitu klientů Banka rovněž průběžně vyhodnocuje během trvání smluvního vztahu s klientem. 2.5 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE O ÚROKOVÉM RIZIKU Úrokové riziko investičního portfolia je testováno pomocí GAP analýzy, kdy jsou jednotlivá úrokově citlivá a pasiva (v členění na jednotlivé měny i agregovaně) rozdělena podle zbytkové doby do nejbližšího data přecenění. Kumulativní GAP je porovnáván ke kapitálu Banky. Rovněž je vyhodnocován vliv standardizovaného úrokového šoku představovaného paralelním posunem výnosové křivky o 200 bp a 200 bp oběma směry na kapitál Banky a dalšími alternativními způsoby. Pro účely vnitřně stanoveného kapitálového požadavku k úrokovému riziku investičního portfolia, je analogický úrokový šok vyhodnocován také pro posun o největší mezidenní změnu fixingu úrokových sazeb za posledních 250 dnů. O rozsahu podstupovaného úrokového rizika je pravidelně informováno vedení Banky. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 27 / 29

2.6 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O TECHNIKÁCH SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Ke snižování úvěrových rizik Banka používá všechny techniky, které je možné využít v rámci standardizovaného přístupu. Zajištění pohledávek ve vztahu ke klientům bylo realizováno zejména těmito nástroji: zástava nemovitým majetkem, zástava movitého majetku, ručení třetí osoby, zajištění pohledávkami a zajištění finančním kolaterálem. Definici pohledávek po lhůtě splatnosti a pohledávek se Banka přejímá z regulatorních předpisů. V případě nových klientů Banka často zařazuje pohledávky klienta nejprve mezi sledované (dle pravidel České národní banky) a teprve po získání pozitivních zkušeností s klientem jsou pohledávky přeřazeny mezi standardní. Pohledávky ve vztahu ke klientům jsou posuzovány individuálně, s výjimkou portfolia klientů s nepovolenými debety na běžných účtech vzniklých z titulu neuhrazení poplatků Bance, které jsou v případě klientů bez úvěrového vztahu k Bance nebo s úvěrovým vztahem k Bance v kategoriích standardní, sledované nebo nestandardní zařazeny do kategorie nestandardní, a do kategorie pochybné nebo ztrátové, jedná-li se o debety klientů s úvěrovým vztahem k Bance v daných dvou kategoriích. Stresové testování pohledávek za klienty je prováděno na základě tří základních scénářů, které berou v úvahu potenciální zhoršení bonity klientů, ekonomických podmínek v určitém regionu a snížení hodnoty zajištění. 2.7 ÚDAJE O ODMĚŇOVÁNÍ Zásady odměňování členů vrcholového managementu a všech zaměstnanců ERB (dále jen Banka) stanoví představenstvo banky po předchozím projednání dozorčí radou. Zásady odměňování interního auditora Banky stanoví dozorčí rada. Banka nemá zřízen výbor pro odměňování a při stanovení zásad odměňování nevyužila služeb externích poradců. Pracovníci Banky nemají nárok na vyplacení pohyblivé složky odměny. Banka nestanoví schéma pohyblivých složek odměn a jejich přiznání záleží na individuálním posouzení vedoucími zaměstnanci banky. Banka neposkytuje odměny v akciích, opcích nebo obdobných instrumentech. E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 28 / 29

3 SEZNAM TABULEK TABULKA 1 - AKTIVA VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ (ÚDAJE KOMPENZOVANÉ O OPRAVNÉ POLOŽKY A OPRÁVKY)... 10 TABULKA 2 - ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU V ZÁKLADNÍM ČLENĚNÍ... 11 TABULKA 3 - VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY VYKAZUJÍCÍHO SUBJEKTU... 12 TABULKA 4 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30.6.2014... 13 TABULKA 5 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 3.2014... 14 TABULKA 6 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 31. 12.2013... 15 TABULKA 7 - POHLEDÁVKY BEZ SELHÁNÍ A SE SELHÁNÍM STAV K 30. 9.2013... 16 TABULKA 8 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.6.2014)... 17 TABULKA 9 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.3.2014)... 18 TABULKA 10 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 31.12.2013)... 19 TABULKA 11 - POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM (STAV K 30.9.2013)... 20 TABULKA 12 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014... 21 TABULKA 13 DERIVÁTY, ÚDAJE ZA ROK 2013... 21 TABULKA 14 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014... 22 TABULKA 15 POMĚROVÉ UKAZATELE BANKY, ÚDAJE ZA ROK 2013... 22 TABULKA 16 RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY, ÚDAJE ZA ROK 2013... 22 TABULKA 17 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014... 24 TABULKA 18 ÚDAJE O KAPITÁLU NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013... 25 TABULKA 19 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA 2. ČTVRTLETÍ ROKU 2014... 26 TABULKA 20 ÚDAJE O KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI A VÝŠI KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ NA INDIVIDUÁLNÍM ZÁKLADĚ ZA ROK 2013... 27 E v r o p s k o - r u s k á b a n k a, a. s. h t t p : / / w w w. e r b a n k. c o m Strana 29 / 29