Správa lesů města Tábora s. r. o. VÝROČNÍ ZPRÁVA Rok 2016
Úvod - Základní údaje o společnosti Název: Správa lesů města Tábora s.r.o. Sídlo: U Čápova dvora 2712, Měšice, 390 02 Tábor IČO: 625 02 646 DIČ: CZ62502646 Datum vzniku účetní jednotky: 1. 1. 1995 Právní forma: Předmět podnikání: Popis organizační struktury: Statutární orgán: Dozorčí rada: společnost s ručením omezeným Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Jednatel: Ing. Jan Kalafut Předseda DR: Ing. Jiří Loskot Členové DR: Ing. Zdeněk Straka MUDr. Marek Slabý JUDr. Miloš Tuháček Ing. František Dědič Petr Prskavec BA(Hons) Ing. Jan Maxa Společníci: Město Tábor, Žižkovo náměstí 2, 390 15 Tábor 1 IČO: 002 53 014 Vklad: 2 600 tis. Kč Splaceno: 2600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% Kapitálové fondy: 10 tis. Kč Vybrané ukazatele hospodaření: Postupuje se podle metodiky vyplývající z Poučení k daňovému přiznání, hodnota činí 24 775 195,- Kč. 1
SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - O R G A N I Z A Č N Í S T R U K T U R A Jednatel společnosti Ing. Kalafut Jan Ekonomický úsek - počet 2 Provozní úsek - počet 4 lesník VEDOUCÍ ODBORNÝ EKONOM - plánování, rozbory hospodaření,rozbory nákladů a výnosů, výroční zprávy, daň z příjmu, bankovní účty, kniha došlých faktur, účtování a ostatní evidence,zajistit kontrolu specifického účtování pro kontrolní hlášení DPH, statistiky, kalkulace a ostatní roční výkazy, mzdová agenda a vše co s ní souvisí, odpadové hospodářství, smlouvy o dílo, personalistika, směrnice, spisová a archiv.agenda, provozní evidence, dotace EU, Krajské dotace - příspěvky na lesní hospodářství, přehledy a komunikace s FÚ, OSSZ, zdravotní pojišťovny, hlavní knihy účetnictví, ostatní evidence, předst.mng. pro kvalitu, moduly ISO 9001 a 14001, správa aktualizace a příprava sytému QMS k auditům, VEDOUCÍ ODBORNÝ PRACOVNÍK pro těžební a pěstební činnost, zajišťování vedení lesní hospodářské evidence-včetně provádění kontrol prvotních dokladů (výrobně mzdové listy, zakázkové listy, evidence odvozu dřevní hmoty), tvorba a plnění Lesního hospodářského plánu, zajišťování odbytu (příjem a expedice) dřevní hmoty, výkup dřeva, zajišťování venkovního provozu, plánování pěstební a těžební činnosti, schválení a realizace projektů v pěstební a těžební činnosti v souladu s lesním hospodářských plánem, myslivost, dispečink, řešení reklamací od odběratelů,inventarizace dřevní hmoty, zajištění správy a údržby svěřeného majetku a infrastruktury (cesty,svážnice), plánování výroby, plán a kontrola modulu VÝROBA, ODBORNÝ EKONOM - pokladna, fakturace za prodej dřevní hmoty a poskytování služeb, kniha odeslaných faktur, cestovní příkazy, DPH, silniční daň, kontrolní hlášení, Intrastat, evidence majetku, kusová evidence, skladové hospodářství, PHM, revize, BOZP, PO, MTZ, účtování a kontrola hlavní knihy, spisová a archiv.evidence, evidence VÝROBA, ochranné pomůcky, výběrové řízení - zakázky malého rozsahu, ostatní evidence, moduly ISO 9001 a 14001 lesník lesník LESNÍK - Dodržení závazných ukazatelů LHP,vyznačování mýtní úmyslné a nahodilé těžby, vyznačování výchovných zásahů, příprava projektů pro pěstební a těžební činnost včetně jejich splnění, expedice dřevní hmoty, fyzická inventarizace dřevní hmoty, monitoring stavu lesa, monitoring a evidence výskytu a rozsahu škodlivých činitelů, návrhy na opatření ochrany lesa - řízení evidence a jejich provedení, provádění ochranné služby na svěřených pozemcích, zajištění dodržování předpisů BOZP a PO v rámci řízených výkonů PČ a TČ v lese, řízení a organizace práce přidělených pracovníků do pěstební a těžební činnosti - včetně kontroly provedených prací. 2
SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - STRUKTURA KATEGORIE - D Řidič UKT - přibližování dřeva SPP Lesní dělník - těžař SPP Dělník v pěstební činnosti SPP Manipulační dělník + obsluha VOLVA a UKT SPP počet 3 počet 2 počet 6 počet 1 Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, TČ, manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ,manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na TČ, manipulant, pedagogika, řidič UKT Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, manipulant, Provozně obsluhující pracovníci Topič + uklizečka VPP zkrácený úvazek počet 1 Rekapitulace v počtu zaměstnanců kategorie D 12 SPP kategorie D - POP 1 VPP - zkrácený Vysvětlivky: SPP - Stálý pracovní poměr VPP - Vedlejší pracovní poměr TČ - těžební činnost PČ - pěstební činnost D- dělníci UKT - universální kolový traktor POP- provozně obsluhující pracovník Obrázek 1: Organizační schéma společnosti 3
Hlavní ukazatelé lesní výroby Těžební činnost Plán m 3 Skutečnost m 3 Index Těžba dřeva 13 100 13 208 100,82 Přibližování 13 100 13 208 100,82 Manipulace dřeva MS 2 700 1 636 60,59 Realizace dodávek 14 350 14 877 103,67 Výkup 1 250 1 816 145,28 Tabulka 1: Hlavní ukazatel lesní výroby pro těžební činnost Pěstební činnost Plán Skutečnost Index Obnova lesa 13 ha 13,80 ha 106,15 Odstraňování klestu 6 500 m 3 7 073 m 3 108,81 Ochrana kultur 180 ha 191,40 ha 106,33 Oplocení 3,00 km 3,14 km 104,67 Prořezávky 30 ha 30,34 101,13 Tabulka 2: Hlavní ukazatel lesní výroby pro pěstební činnost 4
Plnění finančního plánu výnosy a náklady VÝNOSY 2016 Účet text Plán Skutečnost plnění % 60100 Tržby - přímé dodávky 17 342 17 381 100,22% 60101 Tržby - dodávky z MS 3 230 2 072 64,15% 60107 Tržby - prodej klestu 250 395 158,00% 60118 Tržby - myslivost 50 117 234,00% 60121 Tržby - rybníky 110 163 148,18% 60109 Tržby - drobná lesní výroba 50 46 92,00% 601 Tržby za vlastní výrobky celkem 21 032 20 174 95,92% 60204 Tržby - Obnova lesa - zalesňování 15 7 46,67% 60205 Tržby - Ochrana kultur 50 0 0,00% 60207 Tržby - Odstraňování klestu a příprava půdy 20 10 50,00% 60211 Tržby - Lesní pedagogika 15 14 93,33% 60213 Tržby - Těžba dřeva 250 743 297,20% 60214 Tržby - Přibližování dřeva 190 412 216,84% 60215 Tržby - vlastní doprava dřeva - palivo 25 13 52,00% 60216 Tržby - Odvoz dřeva z ES a OM 10 1 10,00% 60218 Tržby - Výkon práva myslivosti 100 95 95,00% 60219 Tržby - nájem bytové prostory 55 55 100,00% 60220 Tržby - nájem nebyt.prostory 11 11 100,00% 60221 Tržby - nájem rybníky 27 27 100,00% 60226 Tržby - technologická doprava 10 4 40,00% 60231 Tržby - pozemky 5 46 920,00% 60277 Tržby -ost.pěst.práce- biolog. rekultivace Hůrka 220 184 83,64% 60232 Tržby - ostat. služby - (OLH) 150 141 94,00% 602 Tržby z prodeje služeb celkem 1 153 1 763 152,91% 604 Tržby za prodej zboží (výkup k odběr.) 1 560 2 122 136,03% 611 Změna stavu nedokončené výroby 0 0 0,00% 613 Změna stavu výrobků -30 0 0,00% 614 Změna stavu zvířat 0 0 0,00% 621 Aktivace materiálu a zboží 40 0 0,00% 642 Tržby z prodeje materiálu 10 21 210,00% 648 Ostatní provozní výnosy (poj. plnění) 20 34 170,00% 5
Výnosy str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 648 OPV - bonusy a prémie 80 216 270,00% 648 Ostatní prov.výnosy - předpis dotací 420 443 105,48% 662 Úroky 2 1 50,00% 663,668 Kurzové zisky a ostatní finanční výnosy 1 1 100,00% 681 Výnosy ze změny - přecenění 0 0 0,00% 688 Mimořádné výnosy 0 0 0,00% C e l k e m 24 288 24 775 102,01% 6
Náklady 2016 Účet text Plán Skutečnost plnění % 50104 PČ - obnova lesa - zalesnění 660 568 86,06% 50105 PČ - ochrana kultur 278 251 90,29% 50106 PČ - ochrana lesa 36 13 36,11% 50107 PČ - odstraňování klestu a příprava půdy 82 70 85,37% 50108 PČ - výchova porostů - prořezávky 13 9 69,23% 50177 PČ - ostatní pěstební práce 20 11 55,00% 50109 Drobná lesní výroba 10 9 90,00% 50110 Přidružená výroba dřeva 5 1 20,00% 50111 Práce celospolečenského významu 50 100 200,00% 50113 Těžba dřeva 35 49 140,00% 50114 přibližování dřeva - vlastní UKT č.1,2,3, 420 410 97,62% 50115 vlastní doprava palivového dřeva UKT 45 38 84,44% 50117 Výkup dřeva na MS k manipulaci 400 469 117,25% 50118 Myslivost 40 25 62,50% 50121 Rybníky 80 72 90,00% 50122 Bytové, nebytové a provozní budovy 40 31 77,50% 50123 Cesty a svážnice 250 145 58,00% 50125 Správní a výrobní režie 300 262 87,33% 50126 Technologická doprava 300 251 83,67% 50130 Manipulační sklad - prostředky 60 46 76,67% 501 Spotřeba materiálu 3 124 2 830 90,59% 502 Spotřeba energie 120 105 87,50% 504 Prodané zboží - výkup 1 450 1 983 136,76% 51110 OÚ - obnova lesa - přidružená výroba dřeva 0 3 0,00% 51104 OÚ - obnova lesa - zalesňování 5 3 60,00% 51105 OÚ - ochrana kultur (křovinořez,postřikovače) 10 1 10,00% 51107 OÚ - odstraň.klestu a příprava půdy 5 23 460,00% 51114 OÚ - přibližování dřeva UKT 200 143 71,50% 51115 OÚ - vlastní doprava UKT s návěsem (palivo) 30 16 53,33% 51111 OÚ práce celospolečenského významu 0 8 0,00% 51113 OÚ těžba dřeva 0 4 0,00% 51121 OÚ rybníky (čištění propustě Plocek) 120 4 0,00% 51122 OÚ - bytové, nebytové a provozní budovy 50 15 30,00% 51123 OÚ - cesty a svážnice 730 231 31,64% 51125 OÚ - správní režie (bezpeč.zařízení) 10 1 10,00% 51126 OÚ - technologická doprava 120 120 100,00% 51130 OÚ - manipulační sklad - prostředky 25 16 64,00% 511 Opravy a udržování 1 305 585 44,83% 512 Cestovné 305 261 85,57% 513 Náklady na reprezentaci 25 15 60,00% 51804 Obnova lesa - zalesňování 160 142 88,75% 51805 Ochrana kultur 440 480 109,09% 7
Náklady str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 51807 Odstraňování klestu a příprava půdy 180 407 226,11% 51808 Výchova porostů - prořezávky 175 94 53,71% 51809 Drobná lesní výroba (dodavatelsky) 5 0 0,00% 51810 Přidružená výroba dřeva 0 8 0,00% 51811 Práce celospol.významu, zintenzivnění funkce lesa 45 75 166,67% 51813 Těžba dřeva 2250 2003 89,02% 51814 Přibližování dřeva 1325 1321 99,70% 51816 Odvoz dřeva z ES a OM 25 39 156,00% 51817 zprostředkovatelská činnost - aukce dřeva 3 1 33,33% 51818 Myslivost nájem 60 75 125,00% 51821 Rybníky + předpis nájmu Městu Tábor 166 102 61,45% 51822 Bytové, nebyt. a provozní budovy + předpis nájmu Městu 160 192 120,00% 51823 Cesty a svážnice 160 72 45,00% 51825 Správní a výrobní režie 375 484 129,07% 51826 Technologická doprava 15 30 200,00% 51830 Manipulační sklad - prostředky + doprava 300 121 40,33% 51831 Nájem a pachtovné za pozemky Městu Tábor 2370 2384 100,59% 51877 Ostatní pěstební práce 190 67 35,26% 518 Ostatní služby 8 404 8 097 96,35% 521 Mzdové náklady 5 325 5 660 106,29% 523 Odměny členů org.společnosti - DR 73 62 84,93% 524 Zákonné sociální pojištění 1 900 1 957 103,00% 525 Ostatní sociální pojištění 290 296 102,07% 527 Zákonné sociální náklady 42 43 102,38% 531 Silniční daň 20 20 100,00% 538 Ostatní daně a poplatky 10 8 80,00% 542 Prodaný materiál 5 21 420,00% 544,545,546 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0 0 0,00% 548 Ostatní provozní náklady, pojištění majetku, zákonné pojištění 475 529 111,37% 551 Odpisy DNHM a DHM 900 774 86,00% 8
Náklady str. 3 Účet text Plán Skutečnost plnění % 552 Zákonné rezervy + zúčtování 0 400 0,00% 581-585 Změna stavu zásob vlastní činnosti a aktivace 0-150 0,00% 562 Úroky 0 0 0,00% 563 Kurzové ztráty 120 136 113,33% 568 Ost.finanční náklady 24 26 108,33% 581 Náklady na změnu metody 0 0 0,00% 591 Daň 0 0 0,00% C E L K E M 23 917 23 658 98,92% 16. Výnosy celkem 24 288 24 775 Náklady celkem 23 917 23 658 Hospodářský výsledek (+ -) před zdaněním 371 1 117 Hospodářský výsledek (+ -) za účetní období 371 1 117 9
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Datum: 27.04.2017 ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12.2016 Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Sprava lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Měšice 39002 Tábor Čas: 9h17m42s IČ 62502646 Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c 1 2 3 4 Aktiva celkem 001 21 737 9 725-12 012 13 328 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek 003 11 363 9 451-1 912 2 174 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 B.I.2. Ocenitelná práva 006 B.I.2.1. Software 007 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva 008 B.I.3. Goodwill 009 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodbý nehmotný majetek B.I.5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.I.5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 014 11 363 9 451-1 912 2 174 B.II.1. Pozemky a stavby 015 B.II.1.1. Pozemky 016 B.II.1.2. Stavby 017 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 018 11 363 9 451-1 912 2 143 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 020 B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 021 B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 B.II.4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 011 B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 024 31 B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 025 B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 026 31 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 027 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 B.III.3. Podíly - podstatný vliv 030 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 B.III.7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 034 10
B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 C. Oběžná aktiva 037 10 060 274-9 786 10 855 C.I. Zásoby 038 554 554 413 C.I.1. Materiál 039 133 133 105 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 040 C.I.3. Výrobky a zboží 041 358 358 245 C.I.3.1. Výrobky 042 358 358 245 C.I.3.2. Zboží 043 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 63 63 63 C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C.II. Pohledávky 046 2 998 274-2 724 2 740 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky 047 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 048 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 C.II.1.5. Pohledávky - ostatní 052 C.II.1.5.1. Pohledávky za společníky 053 C.II.1.5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 C.II.1.5.3. Dohadné účty aktivní 055 C.II.1.5.4. Jiné pohledávky 056 C.II.2. Krátkodobé pohledávky 057 2 998 274-2 724 2 740 C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 058 2 498 274-2 224 2 148 C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 C.II.2.4. Pohledávky - ostatní 061 500 500 592 C.II.2.4.1. Pohledávky za společníky 062 C.II.2.4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 C.II.2.4.3. Stát - daňové pohledávky 064 500 500 592 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 066 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 067 C.III. Krátkodobý finanční majetek 068 C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 C.IV. Peněžní prostředky 071 6 508 6 508 7 702 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně 072 231 231 203 C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 073 6 277 6 277 7 499 D. Časové rozlišení aktiv 074 314 314 299 D.1. Náklady příštích období 075 182 182 196 D.2. Komplexní náklady příštích období 076 D.3. Příjmy příštích období 077 132 132 103 11
Označení PASIVA Řádek Běžné účetní období Minulé účetní období a b c 5 6 Pasiva celkem 078 12 012 13 328 A. Vlastní kapitál 079 6188 5 477 A.I. Základní kapitál 080 2 600 2 600 A.I.1. Základní kapitál 081 2 600 2 600 A.I.2. Vlastní podíly (-) 082 A.I.3. Změny základního kapitálu 083 A.II. Ážio a kapitálové fondy 084 10 10 A.II.1. Ážio 085 A.II.2. Kapitálové fondy 086 10 10 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 087 10 10 A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A.III. Fondy ze zisku 092 919 1 032 A.III.1. Ostatní rezervní fondy 093 300 300 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 094 619 732 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) 095 1 741 1 591 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 096 1 741 1 591 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let(+/-) 098 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) 099 918 244 A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku 100 B+C Cizí zdroje 101 5824 7 851 B. Rezervy 102 2600 2 200 B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 103 B.2. Rezerva na daň z příjmů 104 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 2600 2 200 B.4. Ostatní rezervy 106 C. Závazky 107 3224 5 651 C.I. Dlouhodobé závazky 108 C.I.1. Vydané dluhopisy 109 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 110 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 111 C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím 112 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 113 C.I.4. Závazky z obchodních vztahů 114 C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě 115 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 C.I.7. Závazky - podstatný vliv 117 C.I.8. Odložený daňový závazek 118 C.I.9. Závazky - ostatní 119 C.I.9.1. Závazky ke společníkům 120 C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 121 C.I.9.3. Jiné závazky 122 12
C.II. Krátkodobé závazky 123 3224 5 651 C.II.1. Vydané dluhopisy 124 C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 125 C.II.1.2. Ostatní dluhopisy 126 C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím 127 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 129 3 914 4 864 C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 130 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 C.II.7. Závazky - podstatný vliv 132 C.II.8. Závazky - ostatní 133-690 787 C.II.8.1. Závazky ke společníkům 134 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 135 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 136 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 236 256 C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace 138-1353 64 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 139 C.II.8.7. Jiné závazky 140 427 467 D. Časové rozlišení pasiv 141 D.1. Výdaje příštích období 142 D.2. Pozn.: Výnosy příštích období 143 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky 27.4.2017 nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Sestavil: Hana Kučerová Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: s.r.o. Předmět podnikání: Lesnická činnost 13
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Datum: 10.05.2017 IČ Čas: 12h35m10s 62502646 ke dni 31.12.2016 Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v Kč) Sprava lesu mesta Tabora s.r.o., U Čápova dvora 2712, 390 02 Tábor Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku c běžném 1 minulém 2 I. II. Tržby z prodeje výrobků a služeb Tržby za prodej zboží 01 02 21 937 2 122 22 368 2 488 A. B. C. D. E. Výkonová spotřeba A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) Aktivace Osobní náklady D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady Úpravy hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 13 877 1 983 2 935 8 959 113-37- 8 018 5 722 2 296 2 253 43 775 775 775 15 273 2 388 3 130 9 755 46 41-8 255 5 908 2 347 2 305 42 972 972 938 34 E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek 18 19 III. III.1. III.2. III.3. Ostatní provozní výnosy Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Tržby z prodaného materiálu Jiné provozní výnosy 20 21 22 23 714 21 693 763 3 760 F. * Ostatní provozní náklady F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F.5. Jiné provozní náklady Provozní výsledek hospodaření (+/-) 24 25 26 27 28 29 30 977 21 27 400 529 1276 684 2 26 188 468 430 IV. IV.1. IV.2. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosy z podílu 31 32 33 14
G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 35 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 36 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy 39 1 1 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 1 1 I. Úpravy hodnot rezery ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 43 44 45 VII. Ostatní finanční výnosy 46 1 1 K. Ostatní finanční náklady 47 162 163 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) 48 160-161- ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 49 1116 269 L. Daň z příjmů 50 198 25 L.1. Daň z příjmů splatná 51 198 25 L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) 53 918 244 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 55 918 244 * Čistý obrat za účetní období 56 24 775 25 621 Sestaveno dne: 10.5.2017 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky, nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Sestavila Kučerová Hana Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání s. r. o. činnost v lesnictví 15
Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, 390 02 Tábor S E S T A V A C A S H F L O W (v Kč) IČO: 62502646 STRANA 1 Datum zpracování 27.4.2017 Sestavil: Kučerová Hana ROK 2016 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 001 7 701 892,56 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 002 967 046,73 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 003 1 158 960,21 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, 004 774 709,00 odpis pohledávek, umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, 005 385 084,29 změna stavu rezerv, změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí 006 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 007 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, 008-833,08 vyúčtované výnosové úroky A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a 009 2 126 006,94 mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 010-107 299,14 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 011-215,00 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 012 33 102,00 A.2.3. Změna stavu zásob 013-140 186,14 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 014 2 018 707,80 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků 015 A.4. Přijaté úroky 016 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období 017 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný 018 149 856,19 hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 019 2 168 563,99 B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 020-512 703,00 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 021 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 022 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 023-512 703,00 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků 024 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky 025 10 000,00 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního C.2.1. jmění 026 event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům 027 16
C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a 028 10 000,00 akcionářů STRANA 2 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW C.2.4. Úhrada ztráty společníky 029 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 030 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k 031 těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku 032 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 033 10 000,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 034 1 665 860,99 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 035 9 367 753,55 17
18
Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců přepočtený: 20 z toho řídící pracovníci: 1 Osobní náklady 8018 tis. Kč z toho: 1) Mzdové náklady 5660 tis. Kč z toho náhrady za nemoc 15 tis. Kč z toho naturálie 127 tis. Kč 2) Odměny členů dozorčí rady 62 tis. Kč 3) Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2253 tis. Kč 4) Sociální náklady 43 tis. Kč Informace o uplatnění účetních zásad a metod Použitá účetní metoda organizace používá metodu "A" Způsob oceňování a) zásoby nakoupené - oceněny v pořizovací ceně b) zásoby vytvořené ve vlastní režii- oceněny v přímých nákladech výroby + režie c) DHM a NM - netvořeno d) cenné papíry a majetková účast - nevlastní e) příchovky a přírůstky zvířat - žádné Způsob sestavení odpisových plánů pro HM a použité odpisové metody a) daňové odpisy: zrychlené odpisování b) účetní odpisy: rovné daňovým Společnost nemá žádný úvěr a nemá zastavený žádný vlastní majetek. 19
Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Valutová pokladna - měna EUR - jen v případě potřeby pro zahraniční služební cesty. O výběru z banky rozhoduje jednatel společnosti. Pro valutovou pokladnu je zřízen analytický účet 21101 - Pokladna valutová v Eurech. Při účtování o valutové pokladně se uvádí zápisy jak v cizí měně, tak v přepočtu na českou měnu. Při výběru valut z běžného účtu se použije kurz příslušné banky. Zůstatek valutové pokladny se přepočítává v den účetní závěrky kurzem ČNB. Zjištěné rozdíly ovlivňují výsledek hospodaření a účtují se buď do nákladů na účet 563 - Kurzové ztráty nebo do výnosů na účet 663 - Kurzové zisky. Pohledávky Souhrnná výše pohledávek : účet 311 2498 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti: účet 311 789 tis. Kč z toho Berka - pila Malšice 274 tis. Kč Poslední zpráva byla insolvenčnímu soudu podána správcem konkurzní podstaty v prosinci 2016. JUDr. Vladimír Gelbič (advokát) učinil závěr, že k ukončení celé věci formou zrušení konkurzu pro nedostatek majetku dojde v průběhu roku 2017, přičemž nebude uhrazen žádný z přiznaných nároků věřitele. Z toho pohledávky po lhůtě splatnosti do 20 dnů 514 tis. Kč Hmotný a nehmotný majetek: a) pozemky - není takového majetku b) stavby není takového majetku c) samostatné movité věci a soubory movitých věcí odpis 2016 774 709,00 Kč zůstatková cena 1 911 595,00 Kč Výměra lesních pozemků: Společnost hospodaří na 1873,09 ha lesních pozemků, které má pronajaty na základě nájemní a pachtovní smlouvy s městem Tábor. Z toho u 1808,84 ha se jedná o lesní pozemky s lesním porostem. Výše ocenění lesních porostů dle 39, odst.6, písm.b) zákon č. 500/2002 Sb., v platném znění, stanovená součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m2, která činí 57,- Kč je celkem 1 031 039 tis. Kč. Závazky Souhrnná výše závazků účet 321 3912 tis. Kč účet 325 1 tis. Kč účet 331 0 tis. Kč účet 336 235 tis. Kč účet 341 167 tis. Kč účet 342 56 tis. Kč účet 343 (vrátí FÚ) -500 tis. Kč účet 345 0 tis. Kč účet 346 dotace -1 576 tis. Kč účet 379 Mzdy 426 tis. Kč 20
Rezervy: vytvořená rezerva na pěstební činnost ve výši na rok 2017 zúčtování rezervy v roce 2016 rezerva na opravy hmotného majetku na rok 2017 zúčtování rezervy v roce 2016 za plánované opravy 2500 tis. Kč -2200 tis. Kč 100 tis. Kč 0 tis. Kč Rezerva na pěstební činnost a rezerva na opravy hmotného majetku je vytvořena v hodnotě 2600 tis. Kč, částka bude uložena k datu podání daňového přiznání na samostatný vázaný bankovní účet. Výnosy z běžné činnosti: Tržby za vlastní výrobky (účet 601) celý Z toho 60100 přímé dodávky Z toho 60101 dodávky z MS Tržby z prodeje služeb celkem (účet 602) celý Z toho 60213 těžba dřeva Z toho 60214 přibližování dřeva 20 174 tis.kč 18 102 tis.kč 2 072 tis.kč 1 763 tis.kč 240 tis.kč 206 tis.kč Tržby za prodej zboží - prodej nakoupeného dřeva (čet 604) celý Aktivace materiálu a změna stavu nedokončené výroby účtované (účty 581-585 na straně dal) Vlastní kapitál 2 122 tis.kč -150 tis.kč 5 496 tis.kč Z toho: Základní kapitál 2 600 tis.kč Kapitálové fondy 10 tis.kč Rezervní fondy, zákonný rezervní fond ze zisku 300 tis.kč Statutární a ostatní fondy sociální fond 619 tis.kč Nerozdělený zisk minulých let 1 741 tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období 1 117 tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období po zdanění 919 tis. Kč Přehled projektů program rozvoje venkova Rekonstrukce lesní cesty Křížová - dotace EU schválena 1 153 tis. Kč Pořízení jednoosý přívěs za traktor - dotace EU schválena 85 tis. Kč Organizace SLMT s.r.o. nepodléhá auditu - nesplňuje podmínky 20 zákona o účetnictví. V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná událost. Ing. Jan Kalafut V Táboře 09.05.2017 Jednatel společnosti v.r. 21
Zpráva o činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. za rok 2016 Dozorčí rada (DR) byla ustanovena v roce 2016 v tomto složení: Ing. Jiří Loskot Ing. František Dědič Ing. Jan Maxa Petr Prskavec BA (Hons) MUDr. Marek Slabý Ing. Zdenek Straka JUDr. Miloš Tuháček Ing. Jiří Zelinka předseda DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR tajemník DR Zasedání DR SLMT s.r.o. proběhlo v roce 2016 7x (z toho jedno terénní v LHC Dražice) za této četnosti účasti jednotlivých členů DR: Ing. Jiří Loskot 7x, Ing. František Dědič 7x, Ing. Jan Maxa 6x, Petr Prskavec BA (Hons) 5x, MUDr. Marek Slabý 4x, Ing. Zdenek Straka 4x, JUDr. Miloš Tuháček 6x. Jednání se pravidelně zúčastňoval jednatel společnosti a příležitostně místostarostka Ing. Michaela Petrová. Členové dozorčí rady byli pravidelně jednatelem společnosti seznamováni s průběžnými výsledky hospodaření společnosti a s přípravou, stavem a případně i rozpracovaností jednotlivých projektů z programu PRV. Dále byli členové DR seznámeni s výsledkem lesnicko-ekonomického auditu na hospodaření společnosti SLMT s.r.o.. Stručný výběr dalších témat na jednáních jednotlivých DR: Únor 2016 Seznámení se s hospodářským výsledkem 2015 a stanovení výše rezervy na pěstební činnost. Jednatel seznámil radu s výkony v ochraně lesa, prořezávkách a probírkách do 40 let za uplynulý rok bylo vytěženo 12.524 m3. DR doporučila usnesením Radě města Tábora přijmout směrnici o finančních plánech a výročních zprávách včetně doplňujícího návrhu Ing. Krůčka. Informace o předloženém návrhu využití hájovny Nechyba. Seznámení s stavem dotací PRV, záměru opravy schodů k prameni Eleonora a projektu Lesní křížová cesta. Duben 2016 Jednatel informoval o proběhlém VŘ na Rekonstrukci lesní cesty Křížová, seznámil DR s hospodařením na rybnících v majetku města pronájmy a vlastním hospodařením, bylo přijato usnesení kdy DR, s ohledem na ztrátové hospodaření na rybnících Plocek a Čápův, doporučuje Radě města Tábora přehodnotit pachtovní vztahy k rybníkům ve vlastnictví města Tábora. Květen 2016 Předložena výroční zpráva 2015, navrženo rozdělení zisku, projednání akčních plánů jednatele společnosti, doporučení radě schválit výroční zprávu. Byli jsme informováni o výběru dodavatele na třístranný sklápěcí přívěs. Podání projektu na MZD. Červen 2016 Venkovní pochůzka po LHC Dražice, členové DR měli možnost ověřit kvalitu práce harvestoru při výchovném zásahu přímo v porostu a stav nově zalesněných ploch. Shlédnutí nově opravené účelové komunikace na náklady SLMT bez využití dotací. Seznámení se stavem mýtních porostů a poškození dřevin v dílci 63 A, které jsou poškozené střelami z přilehlé vojenské střelnice. Seznámení s hospodařením na majetku v součinnosti s provozem střelnice, probíhajících jednáních o náhradách za omezení hospodaření a právním stavem situace. 22
Září 2016 Jednatel informoval o dvou výběrových řízení na mýtní úmyslnou těžbu o objemu 500 m3 harvestorovou technologií, jedna holosečně, druhá výběrovým způsobem. Podán projekt na pořízení jednoosého přívěsu za traktor. Členové DR byli seznámeni s výsledným dokumentem lesnickoekonomického auditu a navrženými modely, které by mohly zlepšit ekonomické výsledky společnosti SLMT. DR nedoporučila opravu lesní cesty Silnička, doporučila podání projektu na pořízení štípacího a krátícího automatu na výrobu palivového dříví. Říjen 2016 Posouzení výrobní činnosti v kontextu se strukturou programového vybavení a výsledků lesnicko-ekonomického auditu. Projednán Finanční plán 2017 vzat pouze na vědomí, vznesen požadavek na předložení ekonomické kalkulace rentability MS na rok 2017 a ekonomické kalkulace štípací linky. Odsouhlasení pořízení nového technologického vozidla. Listopad 2016 Finanční plán 2017 doporučen ke schválení po snížení mzdových výdajů o min. 400 tis. Kč. Odsouhlasení pořízení štípací a krátící linky k UKT pro výrobu palivového dříví. Dozorčí rada se na jednáních průběžně zabývala výrobní činností v lesní výrobě a možnostmi efektivního využitím výnosů z lesa. Veškeré připomínky DR jsou uvedeny v zápisech. Dozorčí rada obdržela výsledky lesnicko-ekonomického auditu společnosti, ve kterém kromě stavu lesa byly ekonomické ukazatele a porovnány s patnácti obdobnými majetky z databáze zpracovatele. Lesnickoekonomický audit upozornil na rezervy v hospodaření, a to zejména ve vyšších přímých i nepřímých nákladech lesní výroby při nadstandartní kvalitě lesnického hospodaření. Z jednotlivých zasedání DR SLMT s.r.o. byly pořízeny písemné zápisy, které jsou uloženy u tajemníka DR. V Táboře dne 4. května 2017 Jiří Loskot předseda dozorčí rady SLMT s.r.o. 23
Stanovisko Dozorčí rady Správy lesů města Tábora s.r.o. k Výroční zprávě 2016 Dozorčí rada Správy lesů města Tábora, s.r.o. projednala na svém zasedání dne 09. 05. 2017 Výroční zprávu Správy lesů města Tábora s.r.o. za rok 2016. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní uzávěrku za rok 2016 včetně schválení rozdělení čistého zisku společnosti ve výši 919 342,92 Kč následovně: nerozdělený zisk : tvorba sociálního fondu: 619 342,92 Kč 300 000,00 Kč 24
SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA s.r.o., U Čápova dvora 2712, 390 02 Tábor Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odst. 9 Obchodního zákoníku. Zpracovatel: Správa lesů města Tábora s.r.o., se sídlem U Čápova dvora 2712 390 02 Tábor, IČ: 625 02 646 Správa lesů města Tábora s.r.o. byla založena Městem Tábor jako jediným vlastníkem. S dalšími společnostmi založenými a spravovanými Městem Tábor naše společnost zatím nemá vzájemné obchodní vztahy. V roce 2016 došlo k obchodnímu styku s Odborem školství mládeže a tělovýchovy Města Tábora v jedenácti případech, kdy Správa lesů města Tábora s.r.o., fakturovala za služby - LESNÍ PEDAGOGIKA - základním a mateřským školám v hodnotě 17130,- Kč včetně DPH a tyto školy pohledávku řádně uhradily. Z výše uvedených obchodních vztahů nevznikla firmě Správa lesů města Tábora, s.r.o., žádná majetková újma ani majetkový prospěch. Zpracoval jednatel firmy Správa lesů města Tábora s.r.o. Ing. Jan Kalafut. V Táboře dne 17. 01. 2017 25
Použité znaky OON PČ TČ Tj. OÚ MS JMP P OM ES PO FO PCV PVD D POP UKT OLH VLS SVOL DP PRV LHP KS OPV ostatní osobní náklady pěstební činnost těžební činnost technické jednotky oprava a údržba manipulační sklad jednomužná motorová pila výrobní lokalita v lesním porostu - pařez odvozní místo expediční sklad právnická osoba fyzická osoba práce celospolečenského významu přidružená výroba dřeva dělník provozně obsluhující pracovníci univerzální kolový traktor odborný lesní hospodář vojenské lesy a statky ČR Sdružení vlastníků obecních lesů dobývací prostor Pískovna Hůrka program rozvoje venkova lesní hospodářský plán konečný stav účtu ostatní provozní výnosy 26