Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky Sekce strukturálních fondů Řídící orgán OPPI POKYNY PRO ŽADATELE Zvýhodněné záruky a zvýhodněné záruky s finančním příspěvkem ZÁRUKA START příjem žádostí ukončen k 31. 1. 2008 Investice do vaší budoucnosti 1 Znění platné k 2. 1. 2008
V roce 2008 mohou podnikatelé, kteří realizují projekty na území České republiky získávat různé formy zvýhodněných záruk v rámci programů START a ZÁRUKA. Programy START a ZÁRUKA jsou součástí Operačního programu Podnikání a inovace, který je financován s účastí prostředků Evropského fondu regionálního rozvoje. Program Podpora Poznámka ZÁRUKA START Zvýhodněná záruka Zvýhodněné záruky s finančním příspěvkem k zaručovanému úvěru pro malé podnikatele na území se soustředěnou podporu státu zvýhodněné záruky s finančním příspěvkem k zaručovanému úvěru pro začínající podnikatele Smyslem poskytnutí záruky je umožnit podnikateli získat úvěr k financování podnikatelských aktivit. Záruka současně zlepšuje možnosti vyjednávání s úvěrující bankou o dalších podmínkách poskytnutí zaručovaného úvěru, zejména výši úrokové sazby. Cílem těchto pokynů je poskytnout podnikatelům orientaci v nabídce zvýhodněných záruk a zejména praktické rady: - k výběru vhodného záručního programu, typu záruky a režimu veřejné podpory, - ke zpracování a podání žádosti o záruku. I. Co je potřebné zvážit před zpracováním žádosti o záruku O získání záruky od ČMZRB lze uvažovat pokud: - žadatel podle svých zkušeností ví, že úvěrující banka bude zajištění vyžadovat a zajištění úvěru, které může úvěrující bance nabídnout je nedostatečné, - úvěrující banka při předběžných kontaktech s žadatelem naznačila potřebu vyššího zajištění či přímo uvedla možnost využití záruky ČMZRB jako způsobu zajištění úvěru, - žadatel a podnikatelský projekt splňují základní podmínky pro poskytnutí záruky, tj. splňují podmínky zvoleného programu podpory. Obvyklým prvním krokem je kontakt žadatele s úvěrující bankou, kde žadatel zjistí, zda bude potřebné záruku ČMZRB získat, případně v jaké výši. Již v tomto stádiu je možné k získání potřebných doplňujících informací kontaktovat pobočku či regionální pracoviště ČMZRB. Podnikatel by si měl dříve, než začne připravovat podklady pro žádost o záruku, ujasnit odpovědi na níže uvedené otázky a ověřit si tak, zda je získání záruky od ČMZRB reálné. Může tak učinit vlastními silami nebo s pomocí poradců či konzultantů. V případě M-záruky (viz bod 3) je nejlépe konzultovat přímo s úvěrující bankou. 1. Jaké jsou základní předpoklady k získání záruky ČMZRB? Nezbytnými podmínkami získání záruky jsou přijatelnost žadatele, přijatelnost projektu a přijatelnost zaručovaného úvěru z hlediska podmínek programu, ve kterém má být záruka poskytnuta. Přijatelnost žadatele Záruky poskytované Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou, a. s., mohou využít drobní a začínající podnikatelé, malí a střední podnikatelé. Pokud je žadatel na pochybách, zda splňuje kritérium drobného a začínajícího podnikatele nebo malého a středního podnikatele, je možné se seznámit se na www.cmzrb.cz s definicí tohoto pojmu a s názorným příkladem. V případě nejasností lze požádat o posouzení pobočku ČMZRB. Kontakty jsou uvedeny na www.cmzrb.cz. 2 Znění platné k 2. 1. 2008
Žadatel nesmí mít k datu podání žádosti nedoplatky vůči státu, event. mzdové nedoplatky vůči zaměstnancům. Bezdlužnost dokládá žadatel čestným prohlášením v žádosti o záruku. Přijatelnost projektu Projektem je pořízení a financování aktiv a dalších výdajů k provádění podnikatelské činnost. Projektem je tedy, např. modernizace výrobny lahůdek, výstavba pensionu, poskytování kadeřnických služeb, zavedení výroby nových typů oken, rozšíření odbytu obráběcích strojů atd. Projekt musí být realizován v některém oboru ekonomických činností, který lze podle programu podpořit ( podporovaná ekonomická činnost ). Přehled oborů podporované ekonomické činnosti naleznete na www.cmzrb.cz v menu Společné přílohy. Záruky nelze poskytovat na projekty zaměřené, byť jen částečně, na zemědělskou či lesnickou výrobu, rybářství. Velmi omezené možnosti jsou pro podporu projektů z potravinářského či textilního průmyslu. Nejsou podporovány projekty, kde majetek získaný s pomocí zaručovaného úvěru je dále převážně pronajímán či převážně používán na jinou nepodporovanou činnost. Projekt musí být realizován na území vymezeném programem. Záruky v programech ZÁRUKA a START jsou určeny na projekty v ČR s výjimkou Prahy. Zahájení realizace projektu V případě S-záruk (viz bod 3) v programu ZÁRUKA, pokud nejsou poskytovány jako podpora de minimis (viz dále bod 4), nesmí být zahájeny stavební práce projektu a nesmí být podepsány smlouvy s dodavateli strojů a zařízení, případně leasingové smlouvy, vztahující se k projektu, dříve než ČMZRB potvrdí žadateli, na základě podané žádosti o záruku (viz kapitola III), že projekt je přijatelný dle podmínek tohoto programu. Přijatelnost zaručovaného úvěru Záruku lze vystavit k zajištění investičních i provozních úvěrů. Úvěr může být od jakékoliv banky na území EU (omezení pro M-záruku viz bod 3) a v jakékoliv měně. V případě provozních úvěrů se může jednat jak o úvěry s jednou splátkou na období, které obvykle nepřesahuje jeden rok, a které jsou zpravidla dále prodlužovány, tak i o úvěry víceleté a postupně splácené. Zaručovaný provozní úvěr musí být součástí projektu zabezpečujícího rozvoj firmy nebo posílení její konkurenceschopnosti (zvýšení výroby, prodeje či rozsahu poskytovaných služeb, rozšíření sortimentu zboží, zlepšení dodacích podmínek, zlepšení servisu atd.), což je potřebné uvést v žádosti o záruku v příloze popisující projekt. Záruku nelze poskytnout: ke kontokorentnímu úvěru, k úvěru na splacení jiného úvěru, k úvěru od subjektu, který není bankou. 2. Jak si vybrat vhodný záruční program? Při výběru programu by si měl podnikatel svůj podnikatelský záměr analyzovat v několika níže uvedených oblastech, tj. těch, kterými se odlišují jednotlivé programy. 3 Znění platné k 2. 1. 2008
Co zkoumat? Kdo jsem Kde bude realizován projekt Účel, na který bude použit zaručovaný úvěr ZÁRUKA Malý a střední podnikatel Investice, zásoby, koupě podniku v konkursu START Drobný začínající podnikatel Investice, zásoby 3. Jaký záruční produkt si zvolit? Pro podnikatele jsou k dispozici tyto dva typy záruk: S-záruka Je nutno použít ji vždy v případě úvěrů vyšších než 5 mil. Kč. Lze ji uplatnit u úvěrů od kterékoliv banky. Maximální výše záruky je stanovena na základě vyhodnocení rizik poskytnutí záruky. M-záruka Lze ji použít pouze v případě úvěrů do 5 mil. Kč. Její předností je výrazně zjednodušená žádost o záruku s možností podat žádost e-mailem a velmi krátká doba vyřizování žádosti. Lze ji uplatnit pouze k úvěrům bank, které mají s ČMZRB uzavřenu smlouvu o spolupráci (seznam uveden na www.cmzrb.cz). Oba typy záruk mohou být poskytnuty buď samostatně nebo může být jejich součástí též finanční přípěvek k zaručovanému úvěru. Program Typ záruky Použitelnost Místo realizace ZÁRUKA START S-záruka S-záruka s příspěvkem M-záruka M-záruka s příspěvkem M-záruka s příspěvkem Malý a střední podnikatel, výše zaručovaného úvěru stanovována individuálně. Malý podnikatel, úvěry do 5 mil. Kč, projekt na území strukturálně postižených regionů viz www.cmzrb.cz. Malý a střední podnikatel, úvěry do 5 mil. Kč. Malý podnikatel, úvěry do 5 mil. Kč, projekt na území strukturálně postižených regionů viz www.cmzrb.cz. Drobný začínající podnikatel, úvěry do 1, 5 mil. Kč. Strukturálně postižené regiony Strukturálně postižené regiony 4 Znění platné k 2. 1. 2008
4. Jaký režim veřejné podpory si zvolit? Veřejná podpora Formou záruky získává příjemce této podpory podnikatel určitou finanční výhodou, která spočívá v tom, že neplatí za její poskytnutí tržní cenu. Rozdíl mezi tím, co představuje tržní cena záruky a co za ni podnikatel skutečně platí, představuje veřejnou podporu. Takto chápaná veřejná podpora vyjádřená v Kč se nazývá hrubý ekvivalent podpory. Výše veřejné podpory je uvedena ve smlouvě o záruce. Režim veřejné podpory Pro poskytování veřejné podpory podnikatelům platí určitá omezení, která mají zabránit tomu, aby poskytováním veřejné podpory nebylo zvýhodněno podnikání nebo odvětví výroby v míře, která by narušovala konkurenční prostředí na trhu EU. Existují dva možné režimy podpory: - podpora malého rozsahu (nazývaná též podpora de minimis ), - podpora omezená přípustnou intenzitou veřejné podpory (dále též přípustná intenzita veřejné podpory ). Podrobněji viz příloha č. 1. Režimy veřejné podpory v oblasti zvýhodněných záruk v závislosti na produktu a účelu zaručovaného úvěru či jeho části jsou shrnuty v následující tabulce: Program Produkt Účel zaručovaného úvěru Režim veřejné podpory M-záruka pro malé a střední podnikatele Investice, zásoby ZÁRUKA M-záruka s příspěvkem pro malé podnikatele S-záruka pro malé a střední podnikatele Investice, zásoby Investice Zásoby nebo IVP S-záruka s příspěvkem pro malé podnikatele Investice Zásoby START M-záruka s příspěvkem pro drobné začínající podnikatele Investice, zásoby - de minimis IVP podpora omezena intenzitou veřejné podpory Zásady volby režimu veřejné podpory Pokud je to možné, je lépe získat záruku v režimu přípustné intenzity veřejné podpory. Počet záruk a jejich celková výše pro jednoho žadatele není v tomto případě omezena. V některých případech lze získat záruku pouze jako podporu de minimis. Jedná se o: - záruky za provozní úvěry, - M záruky, - všechny případy, kdy před podáním žádosti o záruku byly již zahájeny stavební práce na projektu či byly uzavřeny smlouvy s dodavateli strojů a zařízení. 5 Znění platné k 2. 1. 2008
II. Vypracování žádosti o záruku Každý typ záruky má svou vlastní žádost, kterou žadatel získá na webové stránce banky www.cmzrb. cz/app/formulare/formulare-zadosti/bankovni-zaruky/. K vyplnění žádosti je třeba verze MS EXCEL 97 a vyšší. Doporučení pro zpracovatele žádosti: Nepoužívejte formuláře, které máte již týdny či měsíce staženy ve svém PC. Stáhněte si při zahájení práce aktuální formulář přímo z webové stránky ČMZRB. Pro vyplnění některých polí je možné v případě nejasností využít vysvětlivky (červený trojúhelník v pravém horním rohu příslušné buňky žádosti). Každý formulář obsahuje výčet požadovaných příloh. Formulář současně obsahuje informaci, zda příloha je vyžadována v kopii nebo je nutná ověřená kopie. Pokud je nutná ověřená kopie, provedou při přebírání žádosti zaměstnanci ČMZRB ověří kopie proti originálům a není nutné platit poplatky za úřední ověření. Na co si dát pozor Posoudit, zda jsou splněna kritéria drobného, resp. malého a středního podnikatele (riziko překročení limitních hodnot u propojených obchodních společností), podrobněji viz definice malého a středního podnikatele na www.cmzrb.cz/app/rozcestnik/podpora-podnikani/prur-info-07/defin-msp.htm. Mít platné oprávnění k provádění podporované činnosti, ve které je realizován projekt. Předložit kvalitně zpracované ekonomické údaje. Mít vyjasněné majetkoprávní vztahy k objektům, na které je vázána realizace projektu. Jasně formulovat název projektu, z něhož by mělo být patrné v jakém oboru ekonomické činnosti bude projekt realizován, např. modernizace výroby pilařských výrobků. Návazně je nutno v účelu zaručovaného úvěru formulovat, na co má být použit, např. zakoupení nové výrobní linky a rekonstrukce výrobní haly. III. Podání žádosti o záruku S-záruka 1. žádost o záruku za investiční úvěr, v případě, že ještě nebyly zahájeny stavební práce projektu a nebyly uzavřeny smlouvy o dodávce strojů a zařízení První krok Vyplněnou žádost bez příloh zaslat elektronicky na e-mailovou adresu zvolené pobočky ČMZRB (adresy na www.cmzrb.cz v části Kontakty ) nebo předat osobně zvolené pobočce ČMZRB. Na základě informací v žádosti vyhodnotí ČMZRB přijatelnost projektu a zašle žadateli poštou potvrzení, že projekt je přijatelný z hlediska základních podmínek programu, příp. ho informuje, že projekt nelze podpořit. Potvrzení o přijatelnosti projektu však neznamená, že záruka je schválena. Je pouze vstupní podmínkou pro poskytnutí záruky. Druhý krok Žadatel po obdržení potvrzení o přijatelnosti projektu doloží všechny požadované přílohy žádosti. Předkládání příloh Pro platnost elektronicky podané žádosti je nutné do 3 měsíců od podání žádosti (dle prvního kroku) doručit do téže pobočky ČMZRB přílohy žádosti a žádost podepsat. Přílohy požadované v listinné podobě předkládá žadatel osobně v téže pobočce ČMZRB. Přílohy požadované v elektronické podobě lze předat se žádostí na CD ROM, disketě 3,5 nebo zaslat na e-mailovou adresu pobočky ČMZRB, u které byla podána žádost. 6 Znění platné k 2. 1. 2008
2. žádost o záruku za provozní úvěr nebo žádost o záruku za investiční úvěr, v případě, že již byly zahájeny stavební práce projektu nebo byly uzavřeny smlouvy o dodávce strojů a zařízení Žádost včetně příloh se předkládá osobně v pobočce ČMZRB. Přílohy k žádosti musí být předloženy současně žádostí. Předkládání příloh Přílohy požadované v listinné podobě předkládá žadatel osobně v pobočce ČMZRB. Přílohy požadované v elektronické podobě lze předat se žádostí na CD ROM, disketě 3,5 nebo zaslat na e-mailovou adresu pobočky, u které byla podána žádost. Adresy poboček lze zjistit na www.cmzrb.cz/kontakty. Záruku lze v těchto případech poskytnout pouze v režimu de minimis (viz část I bod 4), což omezuje výši poskytnuté záruky (v závislosti na době splatnosti a výši předchozích získaných podpor de minimis). M-záruka Jsou možné tři způsoby předložení žádosti: a) bez návštěvy pobočky ČMZRB: aa) elektronicky (e-mailem): - žadatel zašle žádost (spolu s vybranými přílohami dle seznamu ve formuláři žádosti) na e-mailovou adresu pobočky ČMZRB, - zbývající přílohy žádosti v listinné podobě předkládá žadatel při podpisu smlouvy o záruce, ab) poštou: - žadatel zašle vytištěnou žádost se všemi přílohami zvolené pobočce ČMZRB. b) osobně v pobočce ČMZRB: Žadatel osobně předloží vytištěnou žádost se všemi přílohami ve zvolené pobočce ČMZRB. IV. Vyřizování žádostí a) Doba vyřizování Standardní doba vyřízení žádosti o S-záruku je obvykle 3-4 týdny. V případě složitosti projektu se standardní doba prodlužuje o 1-2 týdny. Rychlost vyřízení může žadatel pozitivně ovlivnit úplností a kvalitou předložených podkladů. V případě M-záruky lze schválit záruku obvykle do 5 pracovních dnů po podání žádosti. b) Hodnocení rizika (obecné zásady) Poskytnutí záruky je spojeno s rizikem, že zaručovaný úvěr nebude splacen a ČMZRB bude povinna plnit ze záruky. Při hodnocení předložené žádosti se posuzují zejména: úroveň zajištění realizace projektu (objekt úvěru, splnění legislativních podmínek, technické zajištění, stadium připravenosti, zdroje financování, vhodnost lokality apod.), dosavadní zkušenosti záruční banky, resp. jiných bank s žadatelem, začlenění klienta do ekonomicky spjaté skupiny klientů, vazby na odběratele a dodavatele, flexibilita podnikání (univerzálnost hlavní činnosti), příprava a realizace marketingové strategie, konkurenční výhody žadatele, ukazatele finanční analýzy na základě porovnání ekonomických výsledků žadatele a předpokládaných ekonomických výsledků. 7 Znění platné k 2. 1. 2008
c) Zamítnutí žádosti Typickými situacemi jsou např. žadatel dluží státu a dalším ve znění programu vyjmenovaným institucím, žadatel nemá povolení k podnikání na činnost (OKEČ/CZ-NACE), která je předmětem podporovaného projektu, žádost je neúplná nebo obsahuje nepravdivé údaje, splacení zaručovaného úvěru je vzhledem k předchozím výsledkům podnikatele, jeho profesionální připravenosti, propracovanosti podnikatelského plánu a existující konkurenci málo pravděpodobné (úvěrové riziko je velmi vysoké). V. Uzavření smlouvy o záruce Pokud je o žádosti kladně rozhodnuto, je příjemce podpory vyzván k osobní návštěvě pobočky banky a podepsání smluvní dokumentace. Na výzvu k podpisu smlouvy o záruce je třeba reagovat urychleně. Současně se smlouvou o záruce uzavírá příjemce podpory s ČMZRB smlouvu o zřízení a vedení operativního běžného účtu k provádění plateb souvisejících s poskytnutou zárukou (např. hrazení poplatku za dodatek k záruční listině). Smlouvu o záruce a další smluvní dokumentaci podepisuje příjemce podpory nebo osoba oprávněná jednat a podepisovat jeho jménem. K podpisu je nutné předložit: v případě příjemce podpory - právnické osoby: platný výpis z obchodního rejstříku obchodní společnosti nebo družstva, a to originál nebo úředně ověřenou kopii, případně jiný zákonem stanovený doklad potvrzující existenci právnické osoby, platný průkaz totožnosti osoby oprávněné k podpisu, v případě, že za žadatele podepisuje zmocněná osoba, zvláštní plnou moc udělenou žadatelem sepsanou formou notářského zápisu. v případě příjemce podpory - fyzické osoby: originál nebo úředně ověřenou kopii živnostenského listu, koncesní listiny nebo výpis z obchodního nebo obdobného rejstříku (např. evidence profesních komor), platný průkaz totožnosti osoby oprávněné k podpisu, v případě, že za žadatele podepisuje zmocněná osoba plnou moc udělenou žadatelem s úředně ověřeným podpisem žadatele. V případě M-záruky je nutno přinést nejpozději v den podpisu též: potvrzení o registraci k dani z příjmu na finančním úřadě podle 33, odst. (1) zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků v platném znění, v případě podnikatele - fyzické osoby souhlas manžela/manželky s použitím majetku k podnikání a uzavírání smluv s ČMZRB nebo doklady o zúžení společného jmění manželů. Při podpisu smlouvy o záruce je účelné vyžádat si kontakt na zaměstnance pobočky ČMZRB, který bude smlouvu dále spravovat, pro případnou další komunikaci s ČMZRB. Úhrada ceny záruky a poplatků Při podpisu smlouvy o záruce musí příjemce podpory předložit doklad o: a) uhrazení ceny záruky, b) uhrazení poplatku za úkony spojené s posouzením žádosti a zpracováním smluvní dokumentace. 8 Znění platné k 2. 1. 2008
Výši ceny záruky a poplatku bude příjemci podpory sdělena jako součást výzvy k podpisu smlouvy o záruce. Cenu záruky a poplatky může příjemce podpory uhradit v hotovosti přímo u pokladny záruční banky nebo převodem na účet, jehož číslo mu ČMZRB sdělí. Informace k cenovým podmínkám poskytování záruk jsou uvedeny na www.cmzrb.cz/app/cenik-sluzeb/ Bank_obchody/Zar_bankuver_podnik/. Předběžný odhad ceny záruky poskytne žadateli pobočka ČMZRB. VI. Kde získat podrobnější informace Nejucelenější zdroj informací týkajících se poskytovaných záruk lze nalézt na webové stránce ČMZRB www.cmzrb.cz. Na této webové stránce jsou uvedeny: úplné texty programů podpory (ZÁRUKA, START), formuláře žádostí o záruku, formuláře pro monitoring (poskytování údajů o finanční situaci příjemce podpory v průběhu smluvního vztahu s ČMZRB), kontakty na pobočky a regionální pracoviště banky, definici malého a středního podnikatele a související vysvětlení, pravidla pro publicitu projektu z prostředků EU, ceník služeb banky. K průběžnému získávání aktuálních informaci o změnách v nabídce záruk (event. dalších produktů ČMZRB) lze využít možnost zaregistrovat si e-mail servis novinek na www.cmzrb.cz (dostupné přímo na domovské straně). VII. Dotazy Případné dotazy je možné zasílat na e-mailové adresy poboček a ústředí banky: pobočka Praha: infoab@cmzrb.cz pobočka Brno: infobm@cmzrb.cz pobočka Ostrava: infoov@cmzrb.cz pobočka Hradec Králové: infohk@cmzrb.cz pobočka Plzeň: infopm@cmzrb.cz ústředí: info@cmzrb.cz K získání využitelné odpovědi je potřebné především jasně dotaz formulovat, aby bylo zřejmé, jaký problém potřebujete řešit. Základní informace lze získat i při osobní návštěvě poboček banky. Provozní doba banky: PO-PÁ 8-15 hodin. 9 Znění platné k 2. 1. 2008
Příloha č. 1 Režimy veřejné podpory Podpora v režimu de minimis Podle tohoto pravidla nemůže příjemce podpory získat v kalendářním roce a ve dvou předchozích kalendářních letech větší podporu než je částka 200 000 EUR, v případě podpory v odvětví silniční dopravy 100 000 EUR. Pro přepočet do Kč se použije kurz vyhlášený Evropskou centrální bankou pro poměr mezi EUR a Kč pro den, kdy je každá jednotlivá podpora poskytnuta. Za den poskytnutí podpory je považován den, kdy byla uzavřena smlouva o podpoře nebo bylo vystaveno rozhodnutí o dotaci. V případě záruk se do toho limitu započítává částka hrubého ekvivalentu podpory, na který byla záruka přepočtena. Příspěvek k zaručovanému úvěru se započítává v plné výši. Podpora v režimu přípustné intenzity veřejné podpory Při poskytnutí záruky podle tohoto pravidla nesmí poměr mezi zárukou přepočtenou na hrubý ekvivalent podpory (včetně případného finančního příspěvku) a investičními náklady projektu (tj. náklady na pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku) vyjádřený v procentech překročit hodnoty uvedené dále v tabulce. Kraj Malí podnikatelé Střední podnikatelé Středočeský, Karlovarský, Ústecký Liberecký, Královéhradecký, Pardubický Vysočina, Jihomoravský, Olomoucký Zlínský, Moravskoslezský 40 % 40 % Plzeňský, Jihočeský 36 % 36 % Při posuzování přípustné intenzity veřejné podpory je aplikováno vždy místo realizace projektu (nikoliv např. sídlo firmy). 10 Znění platné k 2. 1. 2008