I. Obecné údaje: Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu ke dni 31.8.2007 1.Název účetní jednotky SOLID CZECH s.r.o. 2.Sídlo Hořická 28, Hradec Králové 3.Právní forma Společnost s ručením omezením 4.IČO 64828000 5.Rozhodující činnost Koupě a prodej zboží 6.Vznik 1.1.1996 7. Osoby s podílem na základním jmění Jméno a příjmení Podíl v % Martin Farka 50 % Ing. Radek Žilka 50 % 8. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období: V období 1.9.2006 31.8.2007 beze změny. V období po 1.9.2007 nastala transformace společnosti na akciovou společnost a je připravována fůze se společností SVELIN s.r.o.. 9. Organizační struktura podniku a zásadní změny v uplynulém období : Skladové prostory a provozovna je umístěna v Dolní Bečvě 602; 756 55 Dolní Bečva (vlastní nemovitost provozovna, skladové prostory - pronájem). V Hradci Králové je pronajata kancelář pouze pro zaměstnance- obchodní zástupce v regionu. 10. Členové statutárních orgánů ke dni účetní závěrky: Jednatelé: Martin Farka Ing. Radek Žilka 11. Nebyly uzavřeny žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodu zisku. 12. Účetní jednotka má podíl ve firmách: S-Elektro s.r.o., Žilina, SR ve výši 50 %. IČO : 36400351 STIMEX Electrical, s.r.o. ve výši 50 % IČO : 25327674 13.Zaměstnanci a osobní náklady: Průměrný počet osob Osobní náklady v tis. Kč 1.9.2006-31.8.2007 1.1.-31.8.2006 1.9.2006 31.8.2007 1.1. 31.8.2006 Zaměstnanci 65 43 15 656 6 167 Z toho řídící Pracovníci 2 2 360 240 Odměny statutárním orgánům mimo mzdové nároky nebyly. Jiná plnění nebyla poskytnuta. 1
14. Poskytnuté půjčky osobám, které jsou statutárním orgánem ke dni 31.8.2007 : Dlužník Výše půjčky Půjčeno v Úrok v % Poznámka M. Farka 4 893 439,63 2004 2007 140 % disk.sazby Úroky 469 890,39 15. Půjčky společnosti od osob, které jsou statutární orgány Půjčka od Celkem Poznámka Ing.R.Žilka 1 075 425,11 Bezúročná Ing.R.Žilka 3 650 000 Závazek z titulu neuhrazeného zdaněné podílu na zisku II. Použité účetní metody, obecné účetní zásady, způsoby oceňování 1. Způsoby oceňování: nakupovaných zásob pořizovací cenou, vedlejší pořizovací náklady (clo,doprava,poplatky) účtovány do nákladů dle vzorce: náklady = koeficient x vedl.pořizovací.náklady koeficient = úbytek zásob zboží v pořizovacích hodnotách v daném období / Z Z = přírůstek zásob zboží v daném období + počáteční stav zásob zboží v daném období hmotný a nehmotný majetek pořizovací cenou do kategorie drobného dlouhodobého majetku je zařazován majetek přesahující hodnotu 5 000 Kč s dobou použití větší nežli 1 rok. Tento majetek je účetně odepisován a to 2 roky (od měsíce pořízení formou měsíčních odpisů). dlouhodobý majetek je odepisován formou měsíčních účetních odpisů, výše odpisů je stanovována na základě přepokládané životnosti dlouhodobého majetku a úbytku jeho hodnoty. 2. Podstatné změny v oceňování nebyly provedeny. 3. Přepočet cizích měn na Kč je prováděn aktuálním kurzem ČNB. 4. Rozvahový den je den 31.8.2007 5. Účetní jednotka používá účetní metody vycházející z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by zabránila v této činnosti pokračovat v dalším období. 6. V období 1.9.2006-31.8.2007 byla vytvořena opravná položka k pohledávce za dlužníky v konkursním řízení ve výši 116 799 Kč. Ke dni 31.8.2007 jsou vytvořeny opravné položky k pohledávce za dlužníky v konkursním řízení ve výši 1 901 914 Kč. 2
III. Doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisků a ztrát 1. Hmotný a nehmotný majetek (kromě pohledávek) v 1000 Kč: Druh Účetní třida 01 Nehm.majetek Účetní třída 02 Hm. Majetek Účetní třída 03 Pozemky Poč. stav v poř.cenách Poč.stav oprávek Přírůstek nakoupený Úbytek prodejem Úbytek vyřazením Konečný Stav Konečný stav oprávek 2259 1216 221 0 0 2480 1774 14491 5857 655 0 265 15882 8096 357 0 0 0 0 357 0 2. Leasing ke dni 31.8.2007 Předmět Leasingu Leasingová společnost Datum vzniku Celková splátka (tis. Kč ) Splaceno (tis. Kč ) Smlouva číslo: V období 1.9.06-31.8.07 Zbývá Splatit Škoda Fabia VB leasing 09.2005 427 107 107 9050001608 Škoda Fabia VB Leasing 09.2005 427 107 107 9050001607 BMW 745 DS Leasing 03.2005 1 670 426 213 30230/05 BMW 730 DS leasing 10.2005 1 642 402 435 30348/05 Škoda Fabia VB leasing 12.2005 429 108 135 9050002346 Škoda Octavia VB leasing 06.2006 664 181 318 9060001269 Škoda Octavia VB leasing 06.2006 664 181 318 9060001268 Škoda Fabia VB leasing 07.2006 486 133 244 9060001546 Skladová galerie S Autoleasing 06.2006 1552 375 513 2/06/39014 Mercedes ATEGO 1218 Daimler 10.2004 2 181 451 488 L-125301 Škoda Fabia S 03.2005 432 108 64 autoleasing 2/05/60047 Škoda Fabia S 03.2005 432 108 64 Autoleasing 2/05/60072 Škoda Fabia VB leasing 03.2007 485 148 337 9070000657 Škoda Fabia VB leasing 03.2007 485 148 337 9070000656 Škoda Fabia VB leasing 03.2007 485 148 337 9070000655 Škoda Fabia VB leasing 01.2007 503 177 326 9070000042 Škoda Fabia VB leasing 01.2007 503 177 326 9070000043 Škoda Octavia VB leasing 09.2006 720 318 402 9070002097 Škoda Fabia VB leasing 09.2006 504 224 280 9070002098 Škoda Fabia VB leasing 10.2006 502 212 290 9070002462 Škoda Fabia VB leasing 10.2006 502 212 290 9070002463 Škoda Fabia VB leasing 10.2006 502 212 290 9070002464 Škoda Fabia VB leasing 11.2006 339 135 204 9070002525 Škoda Fabia VB leasing 07.2007 484 104 380 9070002463 3
DUCATI CAC 07.2007 377 118 259 1502359381 BMW 525 D D.S.Leasing 06.2007 1127 326 801 32652/07 Škoda Fabia S Autoleasing 03.2005 432 108 64 2/05/60051 3. Pohledávky po lhůtě splatnosti ke dni 31.08.2006 celkem 50 440 tis. Kč po lhůtě splatnosti 10 516 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 90 dnů 4 734 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91-180 dnů 475 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181-365 dnů 2 390 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 2 917 tis. Kč Pohledávky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8..2007 celkem 65 114 tis. Kč po lhůtě splatnosti 12 829 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 90 dnů 6 442 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91-180 dnů 345 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181-365 dnů 304 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 5 738 tis. Kč 4. Závazky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8.2006 celkem 68 804 tis. Kč po lhůtě splatnosti 21 277 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 90 dnů 20 365 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91-180 dnů 61 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181-365 dnů 500 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 351 tis. Kč Závazky po lhůtě splatnosti ke dni 31.8.2007 celkem 138 342 tis. Kč po lhůtě splatnosti 68 015 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 1 90 dnů 45 919 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 91-180 dnů 20 934 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti 181-365 dnů 897 tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 265 tis. Kč 4
5. Změny základního jmění beze změn 6. Závazky neuvedené v rozvaze (směnky apod.) nejsou. 7. Odložená daň: Ke dni 31.8.2007 existuje odložený daňový závazek ve výši 53 530 Kč. V období 1.9.2006 31.8.2007 o odložené dani nebylo účtováno z důvodů opatrnosti / vznikla nevýrazná daňová pohledávka. 8. Nákup a prodej zboží V období 1.1.2006 31.8.2006 byly tržby za zboží ve výši 244 mil. Kč, v období 1.9.2006-31.8.2007 byly realizovány tržby za zboží ve výši 537 mil. Kč, což je nárůst cca o 46 %. Nákup zboží: V účetním období 1.9.2006 31.8.2007 v oblasti dovozu zboží s těmito dodavateli : navázala společnost SOLID CZECH s.r.o. spolupráci Dodavatel země objem dovozu Groupe SEB Maďarsko 25,1 mil. Kč Changzhou Sanor Honkong 13,5 mil. Kč V období 1.9.2006 31.8.2007 byly největšími dodavateli zboží : Země Dodavatel nákup zboží (mil. Kč ) SRN Samsung Opto Electronics 129,6 ČR OMKO s.r.o 12,8 NL Bandridge Europe 41,4 BE CASE Logic Europe 21,5 SRN SANYO COMPONENT EUROPE 33,7 MGR Groupe SEB 25,1 HKG Changzhou Sanor 13,5 Prodej zboží : 5
V období 1.9.2006 31.8.2007 se začal realizovat prodej v obchodní síti BAUMAX s obratem za období ve výši 8,1 mil. Kč. V období 1.9.2006 31.8.2007 byly největšími odběrateli: Země Odběratel prodej zboží (mil. Kč ) ČR SVELIN ELEKTRO s.r.o 91,4 SR S Elektro s.r.o. 98,6 ČR OKAY s.r.o 64,2 ČR Electroworld s.r.o 40 ČR Buršíková - VITAMIN 43,5 ČR MAKRO 11,9 PL DPM 8 Předpokládaná výše prodeje zboží v následujícím období 1.9.2007-31.8.200 je ve výši 700 mil. Kč, což je nárůst prodeje zboží ve výši cca 26 %. 9. Factoring. Pro zlepšení firemního cash flow probíhá financování pohledávek za největšími odběrateli formou factoringu se společností TRANSFINANCE a..s.. V období 1.9.2006-31.8.2007 byly tímto způsobem postoupeny pohledávky v úhrnné hodnotě 226 mil. Kč. Postoupení těchto pohledávek factoringové společnosti činí významnou položku ostatních provozních výnosů a nákladů. 10. Rozpis dlouhodobých bank.úvěrů: Druh úvěru Revolving, financování pohledávek Celkem v Kč Ručení Úrok Banka 35 400 000 Zásoby, pohledávky, plovoucí Česká směnky s avalem 5-5,5% spořitelna jednatelů Financování zásob a pohledávke 25 000 000 Zásoby, pohledávky, směnky s avalem jednatelů plovoucí 5-5,5% GE MONEY V roce 2005 uzavřela společnost SOLID CZECH smlouvu o kontokorentním úvěru s Českou spořitelnou s limitem 15 mil. Kč. Tento limit kontokorentního úvěru byl ke dni 31.8.2007 využit ve výši 13,2 mil Kč. 9. Nejsou evidovány žádné dotace na investiční anebo provozní účely 10. Nejsou evidovány žádné doměrky splatné daně z příjmu za minulá účetní období. 11. Není evidován cizí majetek 6
12. Drobný majetek neuvedený v rozvaze /zaúčtován do nákladů/ je evidován v pořizovací hodnotě ve výši 567 tis. Kč. 13. Rozpis položek výkazu a ztráty a) V ý n o s y Položka částka v tis. Kč ------------------------------------------------------------------------------ Tržby za prodej zboží 536 827 Výkony 1 328 Tržby z prodeje dlouh. maj. a materiálu 17 Ostatní provozní výnosy 237 566 Ostatní finanční výnosy+ úroky 7 600 b) N á k l a d y Položka částka v tis. Kč -------------- ----------------------------------------------------------------- Náklady vynaložené na prodané zboží 440 849 Výkonová spotřeba 44 839 Osobní náklady 21 228 Daně a poplatky 145 Odpisy DNM a DHM 2 947 Zůstatková cena prod. dlouh. maj. a mat. 0 Změna stavu rezerv a opravných položek 117 Ostatní provozní náklady 239 404 Nákladové úroky 3 679 Ostatní fin.náklady 8 350 Vyhotoveno dne: 7.1.2008.. Radek Žilka - jednatel 7