VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014 Praha 2015
Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2015 ISBN 978-80-245-2085-8
Obsah Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2014 1. Úvod... 4 2. Roční účetní závěrka... 6 3. Analýza výnosů a nákladů... 20 4. Vývoj a konečný stav fondů... 32 5. Stav a pohyb majetku a závazků... 37 6. Závěr... 40 3
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2014 je zpracována v souladu s ustanovením 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je připravována, projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy (kapitola 2.) je roční účetní závěrka v obvyklé struktuře včetně zprávy nezávislého auditora. Podle jeho názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 105 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. V kapitole 3. nazvané Analýza výnosů a nákladů jsou, v souladu s metodikou ministerstva, uvedeny podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících k zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu v členění podle zdrojů financování a odděleně za vzdělávací a související činnost, výzkum a vývoj, programy reprodukce majetku a strukturální fondy. Nedílnou součástí této kapitoly jsou také informace o pracovnících a mzdových prostředcích a vyplacených stipendiích. V závěru kapitoly jsou uvedeny základní údaje o nákladech a výnosech souvisejících se stravováním v menzách a s ubytováním na vysokoškolských kolejích. Kapitola 4. obsahuje podrobné údaje o stavech, tvorbě a čerpání jednotlivých fondů. Pátá kapitola je věnována základním informacím o stavu všech složek majetku školy a pohledávek a závazků. V závěrečné kapitole (kapitola 6.) jsou shrnuty průběh a nejdůležitější výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti, včetně činnosti Útvaru interního auditu. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2014 vyrovnaný rozpočet, jehož nejvýznamnějším zdrojem na straně výnosu byla část příspěvku ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost, poskytovaná dle ukazatelů A a K. Ta byla rozpočtována na úrovni 579,5. Kč, což představovalo meziroční stagnaci této základní části příspěvku (nárůst o 0,2 %). U nejdůležitější položky rozpočtu v oblasti výzkumu a vývoje, dotace na dlouhodobý koncepční rozvoj organizace došlo v rámci rozpočtu na rok 2014 k meziročnímu poklesu o 5,5 mil. Kč (8,4 %). Rozpočet navíc počítal se zvýšením prostředků na tarifní mzdy pracovníků v průměru o 10 %. Tento ambiciózní cíl se podařilo i v restriktivních rozpočtových podmínkách splnit a přitom udržet hospodaření školy na dobré úrovni. Případná překročení některých výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u dalších výnosových položek. 4
Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány. Finanční hospodaření VŠE bude také v dalším vycházet z požadavků na efektivní financování školy, které bude v souladu s Dlouhodobým záměrem MŠMT pro oblast vysokých škol na léta 2016-2020 a bude podrobněji formulováno v dlouhodobém záměru školy na stejné období. Výsledkem by měla být maximalizace výsledného užitku a jeho kvality při hospodárném využívání finančních prostředků s tím spojených v procesu vnitřního přechodu od kvantity ke kvalitě. Tento proces musí být realizován tak, aby při zajištění rozvojových cílů byla v největší míře zachována také stabilita jednotlivých fakult i dalších vnitřních součástí školy. Předpokládá se, že bude postupně měněn také systém odměňování akademických pracovníků, který bude významněji hodnotit dosahování přirozených kvalifikačních stupňů (PhD., docent a profesor) před kritérii věku. 5
2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 2 741 699 2 683 996 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 36 957 37 041 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 36 957 37 041 3.Ocenitelná práva 014 0005 0 0 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 0 0 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0 0 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 3 238 498 3 304 526 1.Pozemky 031 0011 275 109 275 109 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 1 402 1 313 3.Stavby 021 0013 2 705 669 2 754 291 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 252 723 238 468 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 0 0 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0 0 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 3 596 35 345 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 198 698 100 555 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 198 698 100 555 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-732 454-758 126 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0 2.Oprávky k softwaru 073 0031-31 516-34 535 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0 0 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 0 0 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0 0 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-482 406-520 252 7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036-218 533-203 339 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 0 0 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0 0 6
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 218 921 347 271 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 10 964 9 848 1.Materiál na skladě 112 0043 2 447 2 493 2.Materiál na cestě 119 0044 0 0 3.Nedokončená výroba 121 0045 0 0 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5.Výrobky 123 0047 5 482 4 449 6.Zvířata 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 3 036 2 906 8.Zboží na cestě 139 0050 0 0 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0 0 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 8 556 4 868 1.Odběratelé 311 0053 4 693 3 915 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 3 050 856 5.Ostatní pohledávky 315 0057 427 684 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 4 76 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 0 0 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 0 0 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0069 571 214 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0 36 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071-189 -912 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 197 507 332 449 1.Pokladna 211 0073 128 403 2.Ceniny 213 0074 901 778 3.Účty v bankách 221 0075 196 477 331 267 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8.Peníze na cestě 261 0080 0 1 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 1 895 105 1.Náklady příštích období 381 0082 1 895 105 2.Příjmy příštích období 385 0083 0 0 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 2 960 620 3 031 267 7
PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 2 799 274 2 844 663 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 2 799 174 2 844 558 1.Vlastní jmění 901 0088 2 609 824 2 651 961 2.Fondy 911 0089 189 350 192 597 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 100 105 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 X 105 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 100 X 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 161 346 186 604 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0 0 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 75 478 86 972 1.Dodavatelé 321 0107 9 873 19 508 2.Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0109 0 0 4.Ostatní závazky 325 0110 3 085 3 188 5.Zaměstnanci 331 0111 35 333 35 012 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 19 0 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 17 750 17 588 8.Daň z příjmu 341 0114 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0115 7 079 6 842 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 52 1 457 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0 0 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 4 69 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 0 0 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0 0 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0 0 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0 0 17.Jiné závazky 379 0123 2 283 3 308 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 0 0 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 85 868 99 632 1.Výdaje příštích období 383 0131 0 0 2.Výnosy příštích období 384 0132 85 868 99 632 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0 0 Pasiva celkem ř.86+95 0134 2 960 620 3 031 267 8
2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 65 423 56 128 1.Spotřeba materiálu 501 0002 41 194 13 541 2.Spotřeba energie 502 0003 24 218 40 252 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 11 2 335 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 176 991 35 429 5.Opravy a udržování 511 0007 46 036 5 082 6.Cestovné 512 0008 25 582 1 405 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 475 1 863 8.Ostatní služby 518 0010 103 898 27 079 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 620 833 67 276 9.Mzdové náklady 521 0012 460 943 51 579 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 147 418 15 162 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 11 450 535 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 1 022 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 78 5 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 74 5 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 184 828 8 748 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 167 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 270 20.Úroky 544 0025 0 5 21.Kursové ztráty 545 0026 2 306 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 383 46 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 182 139 8 260 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 43 653 14 676 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 43 653 13 953 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 724 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 091 807 182 263 9
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy doplňková (hospodářská) činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 59 100 180 513 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 910 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 57 186 177 334 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 4 3 180 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047-75 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-75 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 126 300 1 759 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 467 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 33 198 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 2 638 40 16.Kursové zisky 645 0062 10 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 123 571 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 49 1 054 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 35 43 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 35 43 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 10 185 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 10 185 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 896 315 0 29.Provozní dotace 691 0078 896 315 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+6 5+73+77 0079 1 091 860 182 315 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 53 52 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 53 52 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 105 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 105 10
Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty škola Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 64 761 9 553 1.Spotřeba materiálu 501 0002 40 688 5 576 2.Spotřeba energie 502 0003 24 061 1 642 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 11 2 335 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 171 954 18 396 5.Opravy a udržování 511 0007 46 033 3 6.Cestovné 512 0008 25 582 1 403 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1 475 1 860 8.Ostatní služby 518 0010 98 864 15 129 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 618 572 32 282 9.Mzdové náklady 521 0012 459 256 25 900 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 146 844 6 375 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 11 450 7 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 1 022 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 78 5 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 74 5 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 184 828 7 936 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 165 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 159 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 2 306 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 383 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 182 139 7 611 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 43 653 451 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 43 653 0 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 451 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 083 845 68 624 11
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 59 100 68 670 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 910 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 57 186 65 490 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 4 3 180 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047-75 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-75 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 124 808 0 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 33 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 2 638 0 16.Kursové zisky 645 0062 10 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 122 079 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 49 0 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 35 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 35 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 10 185 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 10 185 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 889 846 0 29.Provozní dotace 691 0078 889 846 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 1 083 899 68 670 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 53 46 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 53 46 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 99 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 99 12
Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty KaM Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 663 46 575 1.Spotřeba materiálu 501 0002 506 7 966 2.Spotřeba energie 502 0003 157 38 610 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 0 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 5 037 17 033 5.Opravy a udržování 511 0007 3 5 079 6.Cestovné 512 0008 0 2 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0 2 8.Ostatní služby 518 0010 5 034 11 950 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 2 262 34 994 9.Mzdové náklady 521 0012 1 688 25 679 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 574 8 787 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 0 528 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0 0 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 0 812 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 2 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 111 20.Úroky 544 0025 0 5 21.Kursové ztráty 545 0026 0 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 46 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 0 649 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 0 14 225 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 0 13 953 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 272 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 7 961 113 639 13
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 0 111 844 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 0 111 844 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 1 492 1 759 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 467 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 198 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 0 40 16.Kursové zisky 645 0062 0 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 1 492 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 0 1 054 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 43 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0 43 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 6 469 0 29.Provozní dotace 691 0078 6 469 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 7 961 113 645 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 0 6 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 0 6 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 6 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 6 14
Tabulka 3 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti (tis. Kč) HV celkem Vysoká škola 53 46 99 Koleje a menzy 0 6 6 C e l k e m 53 52 105 15
2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) (tis. Kč) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 001 0 105 105 105 Odpisy dlohodobého majetku 002 0 0 0 57 606 Rezervy řízené předpisy 003 0 0 0 0 Přechodné účty pasivní 004 85 868 99 632 13 764 13 764 Výdaje příštích období 005 0 0 0 0 Výnosy příštích období 006 85 868 99 632 13 764 13 764 Kursové rozdíly pasivní 007 0 0 0 0 Dohadné účty pasivní 008 0 0 0 0 Přechodné účty aktivní 009 1 895 142-1 753 1 753 Náklady příštích období 010 1 895 105-1 789 1 789 Příjmy příštích období 011 0 0 0 0 Kursové rozdíly aktivní 012 0 0 0 0 Dohadné účty aktivní 013 0 36 36-36 Pohledávky celkem 014 8 556 4 832-3 724 3 724 Z obchodního styku 015 8 170 5 454-2 716 2 716 K účastníkům sdružení 016 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 017 0 0 0 0 Daň z příjmu 018 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 019 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 020 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 021 0 0 0 0 Ze vztahu ke statnímu rozpočtu 022 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC 023 0 0 0 0 Za zaměstnanci 024 4 76 72-72 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 571 214-356 356 Opravná položka k pohledávkám 026-189 -912-724 724 Ceniny 027 901 778-123 123 Majetkové cenné papíry 028 0 0 0 0 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. 030 0 0 0 0 majetku Zásoby celkem 031 10 964 9 848-1 116 1 116 Materiál na skladě a na cestě 032 2 447 2 493 46-46 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0 0 0 0 Výrobky 034 5 482 4 449-1 033 1 033 Zvířata 035 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 036 3 036 2 906-129 129 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 038 75 478 86 972 11 494 11 494 Dodavatelé 039 9 873 19 508 9 636 9 636 Směnky k úhradě 040 0 0 0 0 Přijaté zálohy 041 0 0 0 0 Ostatní závazky 042 3 085 3 188 103 103 Zaměstnanci 043 35 333 35 012-321 -321 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 19 0-19 -19 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění 045 17 750 17 588-162 -162 Daň z příjmu 046 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 047 7 079 6 842-238 -238 Daň z přidané hodnoty 048 52 1 457 1 405 1 405 Ostatní daně a poplatky 049 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 4 69 65 65 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 052 0 0 0 0 Jiné závazky 053 2 283 3 308 1 025 1 025 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 055 0 0 0 0 Cash flow provozní 056 183 662 202 309 18 647 89 684 16
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Nehmotný dlouhodobý majetek 057 36 957 37 041 85-85 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0 0 0 0 Software 059 36 957 37 041 85-85 Předměty ocenitelných práv 060 0 0 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 0 0 0 0 Nedokončené nehmotné investice 063 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0 0 0 0 Oprávky celkem 065-31 516-34 535-3 020 3 020 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0 0 0 K softwaru 067-31 516-34 535-3 020 3 020 K předmětům ocenitelných práv 068 0 0 0 0 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0 0 0 0 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0 0 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 071 3 238 498 3 304 526 66 027-66 027 Pozemky 072 275 109 275 109 0 0 Umělecká díla a sbírky 073 1 402 1 313-90 90 Stavby 074 2 705 669 2 754 291 48 622-48 622 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 252 723 238 468-14 255 14 255 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 077 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 0 0 0 0 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 0 0 0 0 Nedokončené hmotné investice 080 3 596 35 345 31 750-31 750 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0 0 0 0 Oprávky celkem 082-700 939-723 591-22 652 22 652 Ke stavbám 083-482 406-520 252-37 846 37 846 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084-218 533-203 339 15 194-15 194 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0 0 0 0 K zakladnímu stádu a tažným zvířatům 086 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 0 0 0 0 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 0 0 0 0 Korekce vyloučením odpisů 089 0 0 0-57 606 Dlouhodobý finanční majetek 090 198 698 100 555-98 143 98 143 Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 198 698 100 555-98 143 98 143 Půjčky podnikům ve skupině 094 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0 0 0 0 Cash flow z investiční činnosti 096 2 741 699 2 683 996-57 704 98 Dlouhodobé závazky celkem 097 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 098 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0 0 0 0 Vlastní jmění 104 2 609 824 2 651 961 42 137 42 137 Fondy 105 189 350 192 597 3 246 3 246 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 100 105 5 5 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109-105 -105-105 Cash flow z finanční činnosti 110 2 799 274 2 844 558 45 284 45 284 Cash flow celkové 111 5 724 635 5 730 862 6 227 135 066 Stav peněžních prostředků 112 196 605 331 671 135 066-135 066 17
2.4 Výrok auditora 18
19
3. Analýza výnosů a nákladů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem (tis. Kč) poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 894 409 894 340 92 027 71 229 986 436 965 569 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 870 232 870 163 92 027 71 229 962 259 941 392 v získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 824 567 824 567 92 020 71 229 916 587 895 796 tom: v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.6) 4 7 162 7 162 50 752 29 961 57 914 37 123 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 3 092 3 092 3 092 3 092 dotace na VaV 6 4 070 4 070 50 752 29 961 54 822 34 031 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 817 405 817 405 41 268 41 268 858 673 858 673 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 726 177 726 177 41 268 41 268 767 445 767 445 příspěvek 9 691 390 691 390 9 500 9 500 700 890 700 890 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 1 744 1 744 31 618 31 618 33 362 33 362 ostatní dotace 11 33 043 33 043 150 150 33 193 33 193 dotace na VaV 12 91 228 91 228 91 228 91 228 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 40 995 40 926 7 0 41 002 40 926 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 2 2 7 0 9 2 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 2 2 7 0 9 2 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 40 993 40 924 0 0 40 993 40 924 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 64 64 64 64 dotace na VaV 19 40 929 40 860 40 929 40 860 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 4 670 4 670 0 0 4 670 4 670 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 4 670 4 670 0 0 4 670 4 670 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 4 670 4 670 4 670 4 670 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 dotace na VaV 26 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 24 177 24 177 0 0 24 177 24 177 dotace spojené se vzdělávací činností 28 14 871 14 871 14 871 14 871 dotace na VaV 29 9 306 9 306 9 306 9 306 20
I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) 30 894 409 894 340 92 027 71 229 986 436 965 569 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 748 876 748 876 41 275 41 268 790 151 790 144 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 729 269 729 269 41 268 41 268 770 537 770 537 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 66 66 7 0 73 66 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 4 670 4 670 0 0 4 670 4 670 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 14 871 14 871 0 0 14 871 14 871 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 145 533 145 464 50 752 29 961 196 285 175 425 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 95 298 95 298 50 752 29 961 146 050 125 259 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 40 929 40 860 0 0 40 929 40 860 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 9 306 9 306 0 0 9 306 9 306 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 894 409 894 340 92 027 71 229 986 436 965 569 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 748 876 748 876 41 275 41 268 790 151 790 144 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 7 764 7 764 7 0 7 771 7 764 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 726 241 726 241 41 268 41 268 767 509 767 509 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 14 871 14 871 0 0 14 871 14 871 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 145 533 145 464 50 752 29 961 196 285 175 425 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 4 070 4 070 50 752 29 961 54 822 34 031 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 132 157 132 088 0 0 132 157 132 088 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 9 306 9 306 0 0 9 306 9 306 21
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (tis. Kč) Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Vratka Ostatní Použité Převody do fondů zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem nevyčerp. použité neveř. zdroje č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP prostředků zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 724 433 724 433 9 650 9 650 734 083 734 083 0 9 287 18 0 0 734 083 2 Příspěvek 691 390 691 390 9 500 9 500 700 890 700 890 0 9 287 0 0 0 700 890 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 572 103 572 103 0 0 572 103 572 103 0 7 461 0 0 0 572 103 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 25 065 25 065 0 0 25 065 25 065 0 0 0 0 0 25 065 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 407 407 0 0 407 407 0 0 0 0 0 407 6 F Fond vzdělávací politiky 10 162 10 162 0 0 10 162 10 162 0 0 0 0 0 10 162 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 853 853 0 0 853 853 0 47 0 0 0 853 9 U Ubytovací stipendia 45 349 45 349 0 0 45 349 45 349 0 0 0 0 0 45 349 10 I Rozvojové programy 37 451 37 451 9 500 9 500 46 951 46 951 0 1 779 0 0 0 46 951 11 Dotace 33 043 33 043 150 150 33 193 33 193 0 0 18 0 0 33 193 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 17 249 17 249 0 0 17 249 17 249 0 0 18 0 0 17 249 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 G Fond rozvoje vysokých škol 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 I Rozvojové programy 9 325 9 325 150 150 9 475 9 475 0 0 0 0 0 9 475 16 J Dotace na ubytování a stravování 6 469 6 469 0 0 6 469 6 469 0 0 0 0 0 6 469 17 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 64 19 MK ČR 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 64 20 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 14 871 14 871 0 0 14 871 14 871 0 0 1 279 0 0 14 871 22 Erasmus 12 353 12 353 0 0 12 353 12 353 0 0 0 0 0 12 353 23 Leonardo 371 371 0 0 371 371 0 0 0 0 0 371 24 projekty EU 2 147 2 147 0 0 2 147 2 147 0 0 0 0 0 2 147 25 C e l k e m 739 368 739 368 9 650 9 650 749 018 749 018 0 9 287 1 297 0 0 749 018 22
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % z toho zajištěno spoluřešit. z toho převody do FÚUP Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveř. zdroje poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 91 228 91 228 0 0 91 228 91 228 0 0 173 0 0 91 228 2 Institucionální podpora (IP) 62 203 62 203 0 0 62 203 62 203 0 0 0 0 0 62 203 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 60 569 60 569 0 0 60 569 60 569 0 0 0 0 0 60 569 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 1 634 1 634 0 0 1 634 1 634 0 0 0 0 0 1 634 6 Účelová podpora 29 025 29 025 0 0 29 025 29 025 0 0 173 0 0 29 025 7 Základní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Aplikovaný výzkum 7 679 7 679 0 0 7 679 7 679 0 0 31 0 0 7 679 9 NPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 Specifický vysokoškolský výzkum 21 346 21 346 0 0 21 346 21 346 0 0 142 0 0 21 346 11 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 40 929 40 860 0 0 40 929 40 860 0 13 970 162 69 0 40 860 13 Spoluřešitelé GAČR, MVČR 1 506 1 506 0 0 1 506 1 506 0 0 6 0 0 1 506 14 MK ČR 4 094 4 094 0 0 4 094 4 094 0 0 118 0 0 4 094 15 GAČR 28 455 28 386 0 0 28 455 28 386 0 12 829 108 69 0 28 386 16 TAČR 6 874 6 874 0 0 6 874 6 874 0 1 141-70 0 0 6 874 17 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 9 306 9 306 0 0 9 306 9 306 100 0 1 937 0 0 9 306 19 7.RP 9 163 9 163 0 0 9 163 9 163 100 0 1 923 0 0 9 163 20 ostatní 143 143 0 0 143 143 100 0 14 0 0 143 21 C e l k e m 141 463 141 394 0 0 141 463 141 394 7 13 970 2 272 69 0 141 394 (tis. Kč) Použité zdroje celkem 23
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité Ostatní použité neveř. zdroje (tis. Kč) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 133D21F003305 Evakuační výtah Stará budova 0 0 7 159 7 159 7 159 7 159 0 669 0 7 828 2 133D21F003307 Náhradní zdroj Menza Italská 0 0 6 349 6 349 6 349 6 349 0 650 0 6 999 3 133D21F003308 Rekonstrukce učeben pro zajištění výuky cizích jazyků - 3.NP Stará budova 876 876 5 761 5 761 6 637 6 637 0 267 0 6 904 4 133D21F003309 Rekonstrukce kotelny Nová budova 0 0 6 885 6 885 6 885 6 885 0 433 0 7 318 5 133D21F003310 Centrum specializovaných studentských projektů 868 868 5 464 5 464 6 332 6 332 0 700 0 7 032 6 C e l k e m 1 744 1 744 31 618 31 618 33 362 33 362 0 2 719 0 36 081 24
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory VaV Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % z toho zajištěno spoluřešit. Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků Vratka nevyčerp. prostředků v roce a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h I j= f+i 1 MŠMT 7 162 7 162 50 752 29 961 57 914 37 123 85 2 010 20 791 0 0 37 123 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 3 092 3 092 0 0 3 092 3 092 85 2 010 0 0 0 3 092 3 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 3 092 3 092 0 0 3 092 3 092 85 2 010 0 0 0 3 092 5 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 4 070 4 070 50 752 29 961 54 822 34 031 85 0 20 791 0 0 34 031 6 PO 1 - Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 PO 2 - Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4 070 4 070 50 752 29 961 54 822 34 031 85 0 20 791 0 0 34 031 13 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 2 2 7 0 9 2 85 0 7 0 0 2 14 MŽP OP ŽP 2 2 7 0 9 2 85 0 7 0 0 2 15 PO 3 - Udržitelné využívání zdrojů energie 2 2 7 0 9 2 85 0 7 0 0 2 16 3.2 Realizace úspor energie a využití odpadního tepla u nep. sub. 2 2 7 0 9 2 85 0 7 0 0 2 17 Územní rozpočty 4 670 4 670 0 0 4 670 4 670 85 0 0 0 0 4 670 18 Středočeský kraj OP VK 250 250 0 0 250 250 85 0 0 0 0 250 19 PO 3 - Další vzdělávání 250 250 0 0 250 250 85 0 0 0 0 250 20 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 250 250 0 0 250 250 85 0 0 0 0 250 21 Praha OP PA 4 420 4 420 0 0 4 420 4 420 85 0 0 0 0 4 420 22 PO 2 - Podpora vstupu na trh práce 1 615 1 615 0 0 1 615 1 615 85 0 0 0 0 1 615 23 Podpora souladu pracovního a soukromého života 1 615 1 615 0 0 1 615 1 615 85 0 0 0 0 1 615 24 PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 2 805 2 805 0 0 2 805 2 805 85 0 0 0 0 2 805 25 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ 2 805 2 805 0 0 2 805 2 805 85 0 0 0 0 2 805 26 C e l k e m 11 834 11 834 50 759 29 961 62 593 41 795 85 2 010 20 798 0 0 41 795 Ostatní použité neveř. zdroje (v tis.kč) Použité zdroje celkem 25
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) Výnosy za rok č.ř. Vybrané činnosti Hlavní Doplňková činnost činnost Celkem A Transfer znalostí 146 5 172 5 318 A.1 Příjmy z licenčních smluv 0 0 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu 0 1 311 1 311 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry 44 1 638 1 682 A.4 Konzultace a poradenství 102 2 223 2 325 B Tržby za vlastní služby 57 186 169 224 226 410 C Pronájem 0 8 110 8 110 C.1 budovy, stavby, haly 0 0 0 C.2 pozemky 0 0 0 v tom C.3 prostory 0 8 110 8 110 C.4 ostatní 0 0 0 D Tržby z prodeje majetku 35 43 78 D.1 budovy, stavby, haly 0 0 0 D.2 v tom pozemky 0 0 0 D.3 ostatní 35 43 E Dary 9 950 0 9 950 F Dědictví 0 0 0 26
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. Položka Stipendijní fond - tvorba Výnosy Počet studentů Průměrná částka na 1 studenta a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 48 345 51 119 21 314 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 9 496 18 525 513 Kč 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 47 718 1 987 24 015 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 627 223 2 812 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 41 623 579 71 888 Kč 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou 0 3 682 3 215 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 1 959 166 11 801 Kč 8 úplata za poskytování U3V 1 633 2 782 587 Kč 9 administrativní poplatky 90 267 337 Kč 10 Celkem 48 345 54 801 24 529 27
Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) č.ř. 1 2 vysoká škola Ukazatel akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci Kapitola 333 MŠMT bez VaV VaV VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů MŠMT OP VK Zdroj financování Operační programy EU MŠMT OP VaVpI ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 235 769 13 878 29 742 1 653 641 2 067 208 1 135 293 2 553 0 0 0 0 0 0 4 497 9 113 14 539 4 929 285 689 35 328 1 172 140 3 104 571 9 373 813 1 525 18 85 234 0 0 0 0 0 0 239 65 352 123 15 850 1 964 3 ostatní 114 775 1 586 2 348 867 177 1 111 158 136 1 957 242 873 0 0 0 0 0 10 582 1 403 9 213 896 140 083 6 241 4 KaM 574 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 114 0 25 198 481 0 0 26 886 481 5 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 CELKEM 352 290 15 604 35 194 3 091 10 191 3 991 1 891 1 289 2 335 3 029 873 0 0 0 1 114 0 40 516 11 062 24 104 5 948 468 508 44 014 CELKEM (tis. Kč) Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) č.ř. 1 Ukazatel Počet pracovníků Mzdy kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy (v tis. Kč) Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12/sl.4 7 8 9=sl.8/12/sl.7 profesoři 66 47 700 60 0 2 206 X 66 49 906 63 2 docenti 127 77 293 51 0 7 409 X 127 84 702 56 3 akademičtí odborní asistenti 314 132 053 35 3 10 051 X 317 142 104 37 4 Vysoká pracovníci asistenti 30 8 265 23 0 461 X 30 8 726 24 5 škola lektoři 1 200 17 0 51 X 1 251 21 6 CELKEM 538 265 511 41 3 20 178 X 541 285 689 44 7 vědečtí pracovníci 7 4 276 51 29 11 574 33 36 15 850 37 8 ostatní 325 117 123 30 44 22 960 43 369 140 083 32 9 KaM 2 574 24 117 26 312 19 119 26 886 19 10 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 CELKEM 872 387 484 37 193 81 024 35 1 065 468 508 37 28
Tabulka 9 Stipendia (v tis. Kč) Zdroje Celkem vyplaceno č.ř. Druh stipendia Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní účel. p. granty dary dopl. č. CELKEM Studenti Ostatní a b c c c c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 97 415 51 754 16 109 1 333 96 1 614 168 321 168 321 0 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 0 7 933 0 0 0 0 7 933 7 933 0 3 4 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) 1 612 23 790 169 877 96 1 614 28 158 28 158 0 8 234 0 0 456 0 0 8 690 8 690 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 807 0 0 0 0 0 807 807 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) 45 349 9 0 0 0 0 45 358 45 358 0 8 z toho ubytovací stipendium 45 349 9 0 0 0 0 45 358 45 358 0 9 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 11 486 19 946 15 940 0 0 0 47 372 47 372 0 10 z toho SOCRATES 11 486 0 15 940 0 0 0 27 426 27 426 0 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Výjezdy 0 19 946 0 0 0 0 19 946 19 946 0 13 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 4 862 0 0 0 0 0 4 862 4 862 0 14 z toho AKTION 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 CEEPUS 323 0 0 0 0 0 323 323 0 16 vládní stipendisté - cizinci 4 539 0 0 0 0 0 4 539 4 539 0 17 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 25 065 76 0 0 0 0 25 141 25 141 0 18 jiná stipendia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29
Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování č.ř. Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření Menzy a ostatní stravovací v hlavní činnosti v doplňkové činnosti zařízení, pro která vydalo v hlavní v doplňkové v hlavní v doplňkové souhlas MŠMT činnosti činnosti od od zaměst- z dotace od cizích ostatní celkem ostatní celkem činnosti činnosti studentů nanců MŠMT strávníků a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza Jarov 598 759 0 0 0 598 598 251 251 0-508 2 Menza Italská 4 394 8 236 0 0 0 4 394 4 394 1 648 1 648 0-6 588 3 Menza J. H. 1 477 2 288 0 0 0 1 477 1 477 969 1 580 2 549 0 261 4 Celkem 6 469 11 283 0 0 0 6 469 6 469 969 3 479 4 448 0-6 835 (tis. Kč) 30
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování č.ř. Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření Koleje a ostatní ubytovací v hlavní činnosti v doplňkové činnosti zařízení provozované VVŠ v hlavní v doplňkové v hlavní v doplňkové činnosti činnosti od od z dotace od cizích ostatní celkem ostatní celkem činnosti činnosti studentů zaměstn. MŠMT ubytovaných a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Jarov I 0 23 363 0 0 0 0 0 6 399 20 702 27 101 0 3 738 2 Jarov II 0 6 733 0 0 0 0 0 28 6 695 6 723 0-10 3 Jarov III. F 0 11 437 0 0 0 0 0 846 9 878 10 724 0-714 4 Jarov III. G 0 12 844 0 0 0 0 0 429 15 056 15 485 0 2 641 5 Rooseveltova kolej 0 10 745 0 0 0 0 0 256 9 482 9 738 0-1 007 6 Švecova kolej J. H. 0 6 812 0 0 0 0 0 834 4 204 5 038 0-1 774 7 Kolej Kunratice - Vltava 0 10 799 0 0 0 0 0 179 11 168 11 347 0 547 8 Kolej Kunratice - Blanice 0 21 116 0 0 0 0 0 370 24 165 24 535 0 3 419 9 Celkem 0 103 849 0 0 0 0 0 9 341 101 348 110 689 0 6 840 (tis.kč) (tis.kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ Nájemné od zaměstnanců Jarov I. 329 Jarov II. 84 Jarov III.F 62 Jarov III.G 202 Rooseveltova kolej 83 Švecova kolej JH 0 Kolej Kunratice - Blanice 0 Kolej Kunratice - Vltava 0 Celkem 760 31
4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. celkem (+) tvorba z toho příděl ze zisku za předchozí r. čerpání (+) zůstatek k 31.12. a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 189 350 161 773 100 158 528 192 595 (tis. Kč) Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce 2 v tom: Fond rezervní 0 0 0 0 0 0 3 Fond reprodukce investičního majetku 3 951 64 426 100 61 064 7 313 105 4 Stipendijní fond 76 096 48 346 51 754 72 688 0 5 Fond odměn 13 133 0 0 13 133 0 0 6 Fond účelově určených prostředků 12 752 14 461 12 752 14 461 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 34 172 34 172 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 4 656 523 1 994 3 185 0 7 Fond sociální 0 4 742 4 742 0 0 8 Fond provozních prostředků 83 418 29 798 0 15 083 98 133 0 32